(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社及び子会社構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、当社及び子会社の構成単位に分離された財務諸表に基づき、業種別に構成した事業単位について、国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。当社は、「銀行関連事業」、「リユース事業」、「債権管理回収関連事業」、「その他事業」を報告セグメントとしております。
「銀行関連事業」は、預金業務、貸付業務等を行っております。「リユース事業」は、リユース品の買取卸売・小売事業を行っております。「債権管理回収関連事業」は、債権管理回収業に関する特別措置法に規定されている金融機関等が有する特定金銭債権の買取及び当該買取債権の管理回収等の債権管理回収業務を行っております。「その他事業」は、投資業務、Ｍ＆Ａ業務等を行っております。
なお、前連結会計年度において、エイチ・エス証券株式会社の株式を売却し、同社は子会社でなくなったため連結の範囲から除外しております。
また、エイチ・エス債権回収株式会社は、当連結会計年度において当社が保有する全株式を譲渡したため、連結の範囲から除外しております。ただし、連結の範囲から除外するまでの期間損益は連結財務諸表に含めております。
また、当連結会計年度より、新たに株式を取得し子会社とした株式会社STAYGOLDを連結の範囲に含めております。
これにより、当連結会計年度より、報告セグメントは「銀行関連事業」「リユース事業」「債権管理回収関連事業」「その他事業」の４つとなっております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計処理の方法と同一であります。
セグメント利益又は損失(△)は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部営業収益又は振替高は市場実勢価格のあるものについては当該価格に基づき、それ以外については、双方協議のうえ合理的に決定された価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
|
|
(単位：百万円)
|
|
報告セグメント
|
調整額 (注)１
|
連結財務諸表計上額 (注)２
|
|
銀行 関連事業
|
証券 関連事業
|
債権管理回収
関連事業
|
その他 事業
|
計
|
営業収益
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客に対する
営業収益
|
55,162
|
3,446
|
2,953
|
3
|
61,566
|
―
|
61,566
|
セグメント間の内部
営業収益又は振替高
|
―
|
32
|
―
|
9,897
|
9,929
|
△9,929
|
―
|
計
|
55,162
|
3,479
|
2,953
|
9,901
|
71,496
|
△9,929
|
61,566
|
セグメント利益
|
15,049
|
472
|
510
|
9,436
|
25,469
|
△9,475
|
15,993
|
セグメント資産(注)３
|
547,373
|
―
|
6,899
|
32,116
|
586,389
|
△8,939
|
577,449
|
その他の項目
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費(注)４
|
3,014
|
14
|
8
|
1
|
3,039
|
△0
|
3,039
|
持分法投資利益
|
50
|
―
|
―
|
1,121
|
1,172
|
―
|
1,172
|
持分法適用会社への
投資額
|
1,088
|
―
|
―
|
8,319
|
9,407
|
―
|
9,407
|
有形固定資産及び
無形固定資産の増加
額(注)４
|
3,091
|
11
|
4
|
―
|
3,107
|
―
|
3,107
|
(注) １．セグメント利益の調整額△9,475百万円は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
３．セグメント資産の調整額(△8,939百万円)は、セグメント間取引消去であります。
４．その他の項目の減価償却費の調整額は、セグメント間取引消去であります。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
|
|
(単位：百万円)
|
|
報告セグメント
|
調整額 (注)１
|
連結財務諸表計上額 (注)２
|
|
銀行 関連事業
|
リユース事業
|
債権管理回収
関連事業
|
その他 事業
|
計
|
営業収益
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客に対する
営業収益
|
72,881
|
3,202
|
1,611
|
3
|
77,698
|
―
|
77,698
|
セグメント間の内部
営業収益又は振替高
|
―
|
―
|
―
|
8,603
|
8,603
|
△8,603
|
―
|
計
|
72,881
|
3,202
|
1,611
|
8,606
|
86,301
|
△8,603
|
77,698
|
セグメント利益
|
24,952
|
△276
|
337
|
7,334
|
32,347
|
△8,204
|
24,142
|
セグメント資産(注)３
|
579,939
|
18,618
|
―
|
45,543
|
644,100
|
△22,373
|
621,727
|
その他の項目
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費(注)４
|
3,462
|
113
|
4
|
1
|
3,581
|
△0
|
3,581
|
持分法投資利益
|
263
|
△50
|
―
|
544
|
758
|
―
|
758
|
持分法適用会社への
投資額
|
1,470
|
―
|
―
|
―
|
1,470
|
―
|
1,470
|
有形固定資産及び
無形固定資産の増加
額(注)４
|
3,575
|
19
|
4
|
204
|
3,804
|
―
|
3,804
|
(注) １．セグメント利益の調整額△8,204百万円は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
３．セグメント資産の調整額(△22,373百万円)は、セグメント間取引消去であります。
４．その他の項目の減価償却費の調整額は、セグメント間取引消去であります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
|
|
(単位：百万円)
|
日本
|
アジア
|
合計
|
6,403
|
55,162
|
61,566
|
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
|
|
(単位：百万円)
|
日本
|
アジア
|
合計
|
38
|
15,495
|
15,534
|
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の売上高の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
|
|
(単位：百万円)
|
日本
|
アジア
|
合計
|
4,817
|
72,881
|
77,698
|
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
|
|
(単位：百万円)
|
日本
|
アジア
|
合計
|
589
|
14,959
|
15,548
|
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の売上高の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
|
|
|
|
|
（単位：百万円）
|
|
銀行 関連事業
|
リユース事業
|
債権管理回 収関連事業
|
その他 事業
|
全社・消去
|
合計
|
減損損失
|
-
|
25
|
-
|
-
|
-
|
25
|
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
|
|
|
|
|
（単位：百万円）
|
|
銀行 関連事業
|
リユース事業
|
債権管理回 収関連事業
|
その他 事業
|
全社・消去
|
合計
|
当期償却額
|
-
|
39
|
-
|
-
|
-
|
39
|
当期末残高
|
-
|
2,272
|
-
|
-
|
-
|
2,272
|
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
１ 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金
又は
出資金
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (百万円)
|
科目
|
期末残高 (百万円)
|
役員
|
澤田 秀雄
|
―
|
―
|
当社代表取締役会長
(注２)
|
直接
所有 16.1
|
―
|
理事長を務める公益財団法人
SAWADA FOUNDATIONへの金銭の寄付(注１)
|
30
|
―
|
―
|
(注) １ 公益財団法人SAWADA FOUNDATIONへの金銭の寄付は、同法人の事業活動を支援することを目的とした第三者のための取引であります。
なお、財団への寄付金拠出額については、取締役会の承認に基づき決定しております。
２ 澤田秀雄氏は、2021年12月14日開催の臨時株主総会において当社代表取締役会長を退任しております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金
又は
出資金
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (百万円)
|
科目
|
期末残高 (百万円)
|
役員
|
澤田 秀雄
|
―
|
―
|
当社代表取締役会長
(注１)
|
直接
所有 16.1
|
―
|
有価証券取引(注７)
|
18
|
―
|
―
|
子会社の役員
|
Khulan Dashdavaa
|
―
|
―
|
Khan Bank LLC 取締役
|
なし
|
―
|
資金の貸付(注３)
|
10
|
貸出金
|
0
|
資金の返済(注３)
|
10
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
―
|
子会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社(当該会社の子会社を含む)
|
TAVANBOGD PROPERTY LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 268
|
建設業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
473
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
608
|
利息の受取
|
8
|
未収収益
|
―
|
Tavan Bogd Trade Co.,Ltd
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 3,470
|
貿易業
|
なし
|
資金の貸付及び債務の保証
|
資金の貸付(注３)
|
3,704
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
3,924
|
利息の受取
|
14
|
未収収益
|
0
|
債務の保証(注２、３)
|
85
|
―
|
―
|
事務所の賃借
|
リース債務の支払(注６)
|
23
|
リース債務
|
57
|
Global Logistic Service LLC (注８)
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
―
|
貿易業
|
なし
|
消耗品等の購入
|
消耗品等の購入(注４)
|
39
|
―
|
―
|
TAVANBOGD FOODS PIZZA LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 3,216
|
飲食業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
196
|
貸出金
|
105
|
資金の返済(注３)
|
172
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
0
|
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金
又は
出資金
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (百万円)
|
科目
|
期末残高 (百万円)
|
|
Gobi JSC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 780
|
衣料品の製造
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
1,510
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
1,818
|
利息の受取
|
7
|
未収収益
|
―
|
消耗品等の購入
|
消耗品等の購入(注４)
|
42
|
―
|
―
|
TAVANBOGD FOODS LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 25,575
|
飲食業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
118
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
258
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
0
|
Tavan Bogd International CO.,Ltd
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 1,826
|
貿易業
|
なし
|
資金の貸付及び信用状の発行
|
資金の貸付(注３)
|
1,864
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
2,020
|
利息の受取
|
13
|
未収収益
|
―
|
信用状の発行
|
96
|
―
|
―
|
FOOD SERVICE SOLUTION LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 10
|
貿易業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
137
|
貸出金
|
8
|
資金の返済(注３)
|
139
|
利息の受取
|
1
|
未収収益
|
0
|
TAVANBOGD HOT POT LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 11,528
|
飲食業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
652
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
1,058
|
利息の受取
|
17
|
未収収益
|
―
|
Ulaanbaatar Flour Co.,Ltd
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 7,475
|
製粉業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
1,620
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
1,620
|
利息の受取
|
10
|
未収収益
|
―
|
BOGD MOTORS LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 500
|
自動車販売業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
407
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
572
|
利息の受取
|
9
|
未収収益
|
―
|
Tavan Bogd Co.,Ltd
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 32
|
貿易業
|
なし
|
資金の貸付及び債務の保証
|
資金の貸付(注３)
|
―
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
215
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
―
|
債務の保証(注２、３)
|
13
|
―
|
―
|
資産の購入
|
社有車の取得(注４)
|
43
|
―
|
―
|
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金
又は
出資金
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (百万円)
|
科目
|
期末残高 (百万円)
|
|
Tavan Bogd Solution LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 869
|
情報サービス業
|
なし
|
消耗品等の購入
|
消耗品等の購入(注４)
|
114
|
未払金
|
9
|
役務の提供
|
設備の保守(注４)
|
598
|
未払金
|
25
|
設備の購入
|
設備の取得(注５)
|
185
|
―
|
―
|
JUULCHIN LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 151
|
旅行業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
41
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
41
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
0
|
TAVANBOGD SMART ELECTRONICS LLS
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 46
|
貿易業
|
なし
|
信用状の発行
|
信用状の発行
|
31
|
―
|
―
|
ULAANBAATAR PRINT LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 32
|
印刷業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
514
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
514
|
利息の受取
|
3
|
未収収益
|
―
|
消耗品等の購入
|
消耗品等の購入(注４)
|
34
|
未払金
|
5
|
TAVANBOGD FINANCE LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 20,000
|
ノンバンク
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
408
|
貸出金
|
0
|
資金の返済(注３)
|
407
|
利息の受取
|
1
|
未収収益
|
0
|
TOK TOK LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 20
|
配送業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
54
|
貸出金
|
31
|
資金の返済(注３)
|
24
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
0
|
MON BEEF LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 200
|
食肉事業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
158
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
158
|
利息の受取
|
1
|
未収収益
|
0
|
TAVANBOGD BUILDING SUPPLY LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 250
|
貿易業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注３)
|
235
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注３)
|
235
|
利息の受取
|
2
|
未収収益
|
―
|
(注) １ 澤田秀雄氏は、2021年12月14日開催の臨時株主総会において当社代表取締役会長を退任しております。
取引条件及び取引条件の決定方針等
２ 保証残高に対して年2.0％の保証料を受け取っております。
３ 資金の貸付及び債務保証については銀行業務の一環としてモンゴルの他の企業に対する条件と同様に決定しております。なお、資金の貸付取引金額は、総額で表示しております。
４ 提示された価格により検討し、交渉の上決定しております。
５ 市場価格を勘案して取引先との協議によって決定しております。
６ 事務所の賃借に係るリース取引であり、取引条件は近隣の賃料相場を参考に決定しております。
７ 有価証券取引については、当社代表取締役会長澤田秀雄が保有する株式をブロック取引にて売却するにあたり、当社子会社であるエイチ・エス証券株式会社が証券会社の業務として仲介を行った取引であり、取引金額は当社の手数料相当額を記載しております。なお、取引金額については、当該株式の売買高及び売買代金を勘案し双方の合意により決定しております。
８ Global Logistic Service LLCは2021年９月30日付でTavan Bogd Trade Co.,Ltdに吸収合併されており、取引金額は2021年９月29日までの金額を記載しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社外為どっとコムであり要約財務情報は以下のとおりであります。
|
(百万円)
|
流動資産合計
|
141,366
|
固定資産合計
|
1,021
|
流動負債合計
|
121,328
|
固定負債合計
|
354
|
純資産合計
|
20,704
|
|
|
売上高
|
8,126
|
税引前当期純利益
|
3,768
|
当期純利益
|
2,790
|
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
１ 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金
又は
出資金
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (百万円)
|
科目
|
期末残高 (百万円)
|
その他の関係会社
|
フリソス投資事業有限責任組合
|
―
|
―
|
投資ファンド事業
|
（被所有） 直接40.6 （注１）
|
無限責任組合員の兼任 （注１）
|
関係会社株式の取得（注３）
|
6,500
|
関係会社株式
|
13,142 （注２）
|
役員
|
税所 篤
|
―
|
―
|
当社取締役
|
―
|
―
|
関係会社株式の取得（注４）
|
6,500
|
関係会社株式
|
13,142 （注２）
|
服部 純一
|
―
|
―
|
当社取締役
株式会社WAYO-EARTH代表取締役
|
―
|
―
|
代表取締役を務める株式会社WAYO-EARTHへの優先出資（注５）
|
500
|
投資有価証券
|
500
|
(注) １ 当社の議決権の40.6%を保有するウプシロン投資事業有限責任組合の無限責任組合員であるMetaCaptital株式会社がフリソス投資事業有限責任組合の無限責任組合員であります。
２ 関係会社株式の期末残高13,142百万には、フリソス投資事業有限責任組合からの取得対価、税所篤氏からの取得対価および附随費用142百万円が含まれております。
取引条件及び取引条件の決定方針等
３ 関係会社株式の取得については、株式会社STAYGOLD株式を取得したもので、取引価格は、独立した第三者による株価算定書を勘案して決定しております。なお、取引条件および取引条件の決定については、フリソス投資事業有限責任組合と特別な利害関係を有する村井希有子氏および税所篤氏を除いた取締役のみで審議、検討した取締役会の承認に基づき決定しております。
４ 関係会社株式の取得については、株式会社STAYGOLD株式を取得したもので、取引価格は、独立した第三者による株価算定書を勘案して決定しております。なお、取引条件および取引条件の決定については、特別な利害関係を有する税所篤氏を除いた取締役のみで審議、検討した取締役会の承認に基づき決定しております。
５ 株式会社WAYO-EARTHへの優先出資の取引条件および取引条件の決定については、特別な利害関係を有する服部純一氏を除いた取締役のみで審議、検討した取締役会の承認に基づき決定しております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金
又は
出資金
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (百万円)
|
科目
|
期末残高 (百万円)
|
子会社の役員
|
Khulan Dashdavaa
|
―
|
―
|
Khan Bank LLC 取締役
|
なし
|
―
|
資金の貸付(注２)
|
13
|
貸出金
|
1
|
資金の返済(注２)
|
12
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
―
|
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金
又は
出資金
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (百万円)
|
科目
|
期末残高 (百万円)
|
子会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社(当該会社の子会社を含む)
|
Tavan Bogd Trade Co.,Ltd
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 3,470
|
貿易業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
7,172
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注２)
|
7,172
|
利息の受取
|
4
|
未収収益
|
0
|
事務所の賃借
|
リース債務の支払(注５)
|
25
|
リース債務
|
37
|
TAVANBOGD FOODS PIZZA LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 3,216
|
飲食業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
1,089
|
貸出金
|
288
|
資金の返済(注２)
|
886
|
利息の受取
|
4
|
未収収益
|
2
|
Gobi JSC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 780
|
衣料品の製造
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
802
|
貸出金
|
384
|
資金の返済(注２)
|
387
|
利息の受取
|
8
|
未収収益
|
0
|
資産の売却
|
建物の売却(注４)
|
59
|
―
|
―
|
TAVANBOGD FOODS LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 25,575
|
飲食業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
1,440
|
貸出金
|
431
|
資金の返済(注２)
|
974
|
利息の受取
|
6
|
未収収益
|
3
|
Tavan Bogd International CO.,Ltd
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 1,826
|
貿易業
|
なし
|
資金の貸付、デリバティブ取引、債務の保証及び信用状の発行
|
資金の貸付(注２)
|
2,821
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注２)
|
2,821
|
利息の受取
|
4
|
未収収益
|
0
|
債務の保証(注１、２)
|
99
|
―
|
―
|
信用状の発行
|
17
|
―
|
―
|
スワップ利息の受取(注６)
|
14
|
デリバティブ債務
|
69
|
FOOD SERVICE SOLUTION LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 10,000
|
貿易業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
120
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注２)
|
129
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
―
|
Ulaanbaatar Flour Co.,Ltd
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 7,475
|
製粉業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
2,791
|
貸出金
|
743
|
資金の返済(注２)
|
1,987
|
利息の受取
|
18
|
未収収益
|
0
|
TAVANBOGD HOUSE LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 10
|
建設業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
36
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注２)
|
36
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
―
|
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金
又は
出資金
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (百万円)
|
科目
|
期末残高 (百万円)
|
|
TAVAN BOGD CUBIX LLC （注７）
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ ―
|
情報サービス業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
31
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注２)
|
32
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
―
|
Tavan Bogd Co.,Ltd
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 32
|
貿易業
|
なし
|
資金の貸付、デリバティブ取引及び債務の保証
|
資金の貸付(注２)
|
1,396
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注２)
|
1,396
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
―
|
スワップ利息の受取(注６)
|
27
|
デリバティブ債務
|
93
|
資産の購入
|
社有車の取得(注３)
|
138
|
未払金
|
66
|
役務の提供
|
設備の保守(注３)
|
13
|
前払金
|
0
|
Tavan Bogd Solution LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 1,371
|
情報サービス業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
37
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注２)
|
37
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
―
|
消耗品等の購入
|
消耗品等の購入(注３)
|
225
|
前払金
|
3
|
役務の提供
|
設備の保守(注３)
|
650
|
未払金
|
48
|
設備の購入
|
設備の取得(注４)
|
48
|
―
|
―
|
JUULCHIN LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 13
|
旅行業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
30
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注２)
|
30
|
利息の受取
|
0
|
未収収益
|
―
|
消耗品等の購入
|
消耗品等の購入(注３)
|
23
|
―
|
―
|
TAVANBOGD SMART ELECTRONICS LLS （注８）
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ ―
|
貿易業
|
なし
|
信用状の発行
|
信用状の発行
|
24
|
―
|
―
|
ULAANBAATAR PRINT LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 32
|
印刷業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
845
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注２)
|
845
|
利息の受取
|
1
|
未収収益
|
0
|
消耗品等の購入
|
消耗品等の購入(注３)
|
47
|
未払金
|
7
|
TAVANBOGD FINANCE LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 70,000
|
ノンバンク
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
3,707
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注２)
|
3,707
|
利息の受取
|
23
|
未収収益
|
―
|
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金
又は
出資金
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (百万円)
|
科目
|
期末残高 (百万円)
|
|
TOK TOK LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 0
|
配送業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
79
|
貸出金
|
13
|
資金の返済(注２)
|
97
|
利息の受取
|
1
|
未収収益
|
0
|
TAVANBOGD BUILDING SUPPLY LLC
|
Ulaanbaatar, Mongolia
|
百万 トゥグルグ 296
|
貿易業
|
なし
|
資金の貸付
|
資金の貸付(注２)
|
465
|
貸出金
|
―
|
資金の返済(注２)
|
465
|
利息の受取
|
1
|
未収収益
|
0
|
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注) １ 保証残高に対して年2.0％の保証料を受け取っております。
２ 資金の貸付及び債務保証については銀行業務の一環としてモンゴルの他の企業に対する条件と同様に決定しております。なお、資金の貸付取引金額は、総額で表示しております。
３ 提示された価格により検討し、交渉の上決定しております。
４ 市場価格を勘案して取引先との協議によって決定しております。
５ 事務所の賃借に係るリース取引であり、取引条件は近隣の賃料相場を参考に決定しております。
６ デリバティブ取引に関しては、市場金利を勘案し、個別に決定しております。
７ TAVAN BOGD CUBIX LLCは、2022年６月30日に清算結了しているため、取引金額は清算した時点までの金額を記載しております。
８ TAVANBOGD SMART ELECTRONICS LLSは、2022年11月30日に清算結了しているため、取引金額は清算した時点までの金額を記載しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。
(重要な後発事象)
（社債の発行）
当社の連結子会社であるハーン銀行(Khan Bank LLC)は、2023年３月16日付で、無担保社債（グリーンボンド）の発行契約を締結しました。その主な内容は、以下のとおりであります。
（1）発行総額 ：7,962百万円（60百万米ドル）（注）
（2）発行価額 ：平価発行
（3）利率 ：6-month Term SOFR（担保付き翌日物資金調達金利）＋3.85％
（4）償還期限 ：2028年４月15日（５年債）
（5）払込日 ：2023年４月17日
（6）償還方法 ：初回を2025年４月として、半年毎定時償還
（7）資金使途 ：再生可能エネルギーやエネルギー利用の効率化事業、気候変動に適応する持続的な農業など環境プロジェクト向け融資のため
（注）日本円への換算レートは、連結決算日の直物為替相場（2022年12月31日時点の為替レート）である１ドル＝132.70円を使用しています。
（連結子会社の上場に伴う新株式の発行）
当社の連結子会社であるKhan Bank LLC（以下「同行」）が2023年５月１日にMONGOLIAN STOCK EXCHANGEへ新規上場いたしました。同行は、新規上場に伴い、新株式の発行による資金調達を行っております。
なお、新株式の発行により同行に対する当社の議決権比率が55.30％から49.77％となり、同行は当社の連結子会社から持分法適用関連会社に異動しております。
＜新規上場概要＞
（1）上場日 ：2023年５月１日
（2）新規発行株式数：191,219,800株（発行後株式総数の10%）
（3）目的 ：モンゴルにおける銀行の株式保有の集中を減らし、銀行監督の独立性を高める
（4）公募価格 ：959トゥグルグ
（5）公募総額 ：183,379百万トゥグルグ（7,216百万円※1）
（6）時価総額 ：1,833,797百万トゥグルグ（72,168百万円※1 ※2）
（※1）日本円への換算レートは、2023年５月１日時点の為替レートである１円＝25.41トゥグルグを使用しています。
（※2）公募価格による計算値