第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）、同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（1974年11月14日付　日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金	18,794	22,183
預託金	11,695	13,954
トレーディング商品	19,233	15,915
商品有価証券等	19,230	15,890
デリバティブ取引	2	25
約定見返勘定	271	635
信用取引資産	2,350	2,557
信用取引貸付金	2,267	2,300
信用取引借証券担保金	83	257
その他の流動資産	827	642
貸倒引当金	△1	△1
流動資産計	53,171	55,888
固定資産
有形固定資産	1,999	1,955
建物	491	460
土地	1,175	1,175
その他	332	319
無形固定資産	83	74
投資その他の資産	13,216	16,244
投資有価証券	12,020	15,168
その他	1,230	1,146
貸倒引当金	△34	△71
固定資産計	15,299	18,274
資産合計	68,471	74,162
負債の部
流動負債
トレーディング商品	6	－
デリバティブ取引	6	－
信用取引負債	548	650
信用取引借入金	374	381
信用取引貸証券受入金	174	269
預り金	11,903	16,187
短期借入金	9,350	9,850
未払法人税等	15	473
賞与引当金	175	269
その他の流動負債	2,223	1,089
流動負債計	24,222	28,520
固定負債
長期借入金	1,000	1,000
退職給付に係る負債	49	58
その他の固定負債	429	429
固定負債計	1,478	1,487
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	19	13
特別法上の準備金計	19	13
負債合計	25,721	30,021

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	5,251	5,251
資本剰余金	4,774	4,774
利益剰余金	34,810	35,865
自己株式	△863	△863
株主資本合計	43,973	45,028
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△1,232	△895
その他の包括利益累計額合計	△1,232	△895
非支配株主持分	8	8
純資産合計	42,749	44,141
負債・純資産合計	68,471	74,162

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業収益
受入手数料	673	813
委託手数料	379	543
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料	10	6
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料	168	160
その他の受入手数料	114	102
トレーディング損益	978	3,093
金融収益	799	523
その他の営業収入	9	9
営業収益計	2,460	4,439
金融費用	33	33
純営業収益	2,427	4,405
販売費・一般管理費
取引関係費	265	255
人件費	※ 1,472	※ 1,416
不動産関係費	241	238
事務費	270	274
減価償却費	44	44
租税公課	70	96
貸倒引当金繰入額	－	36
その他	51	47
販売費・一般管理費計	2,415	2,410
営業利益	12	1,995
営業外収益
受取配当金	139	194
投資事業組合運用益	25	55
為替差益	100	－
その他	75	35
営業外収益計	340	285
営業外費用
為替差損	－	60
あっせん和解金	10	5
その他	0	0
営業外費用計	11	66
経常利益	340	2,214

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
特別利益
投資有価証券売却益	－	10
金融商品取引責任準備金戻入	－	5
特別利益計	－	16
特別損失
投資有価証券売却損	34	1
固定資産除却損	0	11
特別損失計	34	13
税金等調整前四半期純利益	305	2,217
法人税、住民税及び事業税	109	432
法人税等調整額	△3	251
法人税等合計	105	684
四半期純利益	200	1,533
非支配株主に帰属する四半期純利益	0	0
親会社株主に帰属する四半期純利益	200	1,533

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益	200	1,533
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△369	336
その他の包括利益合計	△369	336
四半期包括利益	△169	1,870
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△169	1,870
非支配株主に係る四半期包括利益	△0	△0

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	305	2,217
減価償却費	44	44
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	7	8
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△0	36
賞与引当金の増減額（△は減少）	△25	94
金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少）	－	△5
受取利息及び受取配当金	△860	△645
支払利息	33	33
投資有価証券売却損益（△は益）	34	△8
投資事業組合運用損益（△は益）	△25	△55
預託金の増減額（△は増加）	△2,002	△2,259
トレーディング商品（資産）の増減額（△は増加）	257	3,317
約定見返勘定の増減額（△は増加）	△256	△364
信用取引資産及び信用取引負債の増減額	539	△105
預り金の増減額（△は減少）	1,936	4,284
トレーディング商品（負債）の増減額（△は減少）	74	△6
その他	△160	412
小計	△97	7,000
利息及び配当金の受取額	850	744
利息の支払額	△31	△35
法人税等の支払額	△39	△49
法人税等の還付額	127	250
営業活動によるキャッシュ・フロー	808	7,909
投資活動によるキャッシュ・フロー
固定資産の取得による支出	△57	△2
投資有価証券の取得による支出	△922	△4,671
投資有価証券の売却による収入	162	291
貸付けによる支出	△0	△0
貸付金の回収による収入	1	0
定期預金の預入による支出	△559	△644
定期預金の払戻による収入	－	644
その他	100	△97
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,275	△4,479

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	500	500
自己株式の取得による支出	△0	－
配当金の支払額	△478	△478
財務活動によるキャッシュ・フロー	21	21
現金及び現金同等物に係る換算差額	△74	△28
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△519	3,422
現金及び現金同等物の期首残高	14,440	17,597
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 13,921	※ 21,019

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて）

前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて重要な変更はありません。

（表示方法の変更）

前連結会計年度までは、外貨建投資有価証券の為替リスクを回避する目的で実行する為替予約に係る為替差損益については、「金融収益（金融費用）」に含めて表示しておりましたが、第１四半期連結会計期間より「営業外収益（営業外費用）」の「為替差益（為替差損）」として表示をしております。

これは、当社グループが株主資本の効率的運用の観点から、積極的な財務運営を行っている中で、従来より、外貨建投資有価証券により発生する運用損益は営業外損益として計上しており、当該為替差損益を営業外損益に計上することによって、外貨建投資有価証券の運用成果をより明瞭に表示できるものと考え、連結損益計算書上の表示区分を変更したものであります。

この結果、前第２四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書において、「金融収益」に表示しておりました100百万円を「営業外収益」の「為替差益」として組み替えております。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務の残高

保証債務の第２四半期末（期末）残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
従業員の住宅ローンに対する保証債務	9百万円	7百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※人件費の内、主な引当金繰入額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）
賞与引当金繰入額 退職給付費用	196百万円 90	265百万円 △67

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）
現金・預金	14,460百万円	22,183百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△539	△1,163
現金及び現金同等物	13,921	21,019

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年４月26日 取締役会	普通株式	478	15.0	2019年３月31日	2019年６月６日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年10月30日 取締役会	普通株式	478	15.0	2019年９月30日	2019年11月26日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年４月28日 取締役会	普通株式	478	15.0	2020年３月31日	2020年６月３日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年10月29日 取締役会	普通株式	638	20.0	2020年９月30日	2020年11月25日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日  至　2019年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日  至　2020年９月30日）

当社グループは、「投資・金融サービス業」という単一セグメントとしてみなしているため、記載を省略し

ております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
１株当たり四半期純利益	６円28銭	48円06銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	200	1,533
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	200	1,533
普通株式の期中平均株式数（千株）	31,901	31,901

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2020年10月29日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（１）配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・・638百万円

（２）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・20円00銭

（３）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・2020年11月25日（水）

（注）2020年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。