第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）、同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付　日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金・預金

9,278

13,234

預託金

10,369

9,044

トレーディング商品

30,134

27,931

商品有価証券等

30,008

27,858

デリバティブ取引

125

73

約定見返勘定

1,317

387

営業投資有価証券

0

0

信用取引資産

5,568

3,053

信用取引貸付金

5,463

3,029

信用取引借証券担保金

104

24

その他の流動資産

3,096

1,118

貸倒引当金

△3

△1

流動資産計

59,761

54,769

固定資産

 

 

有形固定資産

5,574

1,973

建物

708

432

土地

4,497

1,187

その他

368

353

無形固定資産

67

85

投資その他の資産

7,569

9,660

投資有価証券

6,197

8,585

その他

1,406

1,109

貸倒引当金

△34

△34

固定資産計

13,211

11,720

資産合計

72,972

66,489

負債の部

 

 

流動負債

 

 

信用取引負債

252

184

信用取引借入金

123

152

信用取引貸証券受入金

129

32

預り金

10,407

9,843

短期借入金

11,325

9,350

未払法人税等

582

3

賞与引当金

272

87

その他の流動負債

948

799

流動負債計

23,788

20,268

固定負債

 

 

長期借入金

1,000

1,000

退職給付に係る負債

57

67

その他の固定負債

767

434

固定負債計

1,825

1,501

特別法上の準備金

 

 

金融商品取引責任準備金

20

19

特別法上の準備金計

20

19

負債合計

25,635

21,790

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

5,251

5,251

資本剰余金

4,774

4,774

利益剰余金

36,880

35,652

自己株式

△863

△863

株主資本合計

46,042

44,815

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

450

△125

その他の包括利益累計額合計

450

△125

非支配株主持分

844

9

純資産合計

47,337

44,699

負債・純資産合計

72,972

66,489

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

営業収益

 

 

受入手数料

2,100

1,512

委託手数料

1,074

849

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料

32

17

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料

705

402

その他の受入手数料

287

243

トレーディング損益

1,857

971

営業投資有価証券損益

0

4

金融収益

1,115

1,315

その他の営業収入

579

244

営業収益計

5,653

4,048

金融費用

59

49

純営業収益

5,594

3,998

販売費・一般管理費

 

 

取引関係費

411

394

人件費

2,194

2,230

不動産関係費

341

325

事務費

438

422

減価償却費

81

80

租税公課

136

111

その他

121

117

販売費・一般管理費計

3,726

3,682

営業利益

1,868

315

営業外収益

 

 

受取配当金

152

89

投資事業組合運用益

－

62

有価証券利息

256

117

貸倒引当金戻入額

0

1

その他

23

24

営業外収益計

432

294

営業外費用

 

 

支払利息

16

10

投資事業組合運用損

18

－

貸倒損失

－

110

その他

2

31

営業外費用計

38

151

経常利益

2,263

458

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

1,210

218

関係会社株式売却益

－

979

金融商品取引責任準備金戻入

4

1

その他

－

7

特別利益計

1,215

1,206

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

5

350

投資有価証券売却損

56

－

固定資産売却損

6

－

その他

7

0

特別損失計

75

350

税金等調整前四半期純利益

3,402

1,314

法人税、住民税及び事業税

975

327

法人税等調整額

64

△36

法人税等合計

1,040

291

四半期純利益

2,362

1,023

非支配株主に帰属する四半期純利益

28

17

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,334

1,005

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

四半期純利益

2,362

1,023

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

56

△575

その他の包括利益合計

56

△575

四半期包括利益

2,419

447

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,390

430

非支配株主に係る四半期包括利益

28

17

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

第２四半期連結会計期間において、合同会社ワルキューレ匿名組合の出資持分を譲渡したため、連結の範囲から除外しております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。
（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務の残高

保証債務の第３四半期末（期末）残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成30年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成30年12月31日）

従業員の住宅ローンに対する保証債務

18百万円

14百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年12月31日）

減価償却費

81百万円

80百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年４月28日

取締役会

普通株式

1,276

40.0

 平成29年３月31日

 平成29年６月７日

利益剰余金

平成29年10月27日

取締役会

普通株式

957

30.0

 平成29年９月30日

 平成29年11月28日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年４月27日

取締役会

普通株式

1,276

40.0

 平成30年３月31日

 平成30年６月６日

利益剰余金

平成30年10月26日

取締役会

普通株式

957

30.0

 平成30年９月30日

 平成30年11月27日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）及び当第３四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

当社グループは、「投資・金融サービス業」という単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年12月31日）

１株当たり四半期純利益

73円19銭

31円53銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

2,334

1,005

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

2,334

1,005

普通株式の期中平均株式数（千株）

31,901

31,901

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

（投資有価証券の売却）

当社が保有する投資有価証券の一部を平成31年１月に売却したことにより、投資有価証券売却損が発生することとなりました。なお、投資有価証券売却損の金額は259百万円であります。

 

２【その他】

平成30年10月26日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（１）配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・・957百万円

（２）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・30円00銭

（３）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・平成30年11月27日（火）

（注）平成30年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。