第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）、同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付　日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金	22,542	18,334
預託金	15,915	14,857
トレーディング商品	15,060	15,483
商品有価証券等	15,050	15,478
デリバティブ取引	10	5
有価証券	354	334
信用取引資産	2,920	3,384
信用取引貸付金	2,741	3,272
信用取引借証券担保金	178	111
その他の流動資産	697	1,095
貸倒引当金	△8	△15
流動資産計	57,481	53,473
固定資産
有形固定資産	1,928	1,927
建物	447	451
土地	1,175	1,175
その他	306	301
無形固定資産	74	72
投資その他の資産	18,376	18,820
投資有価証券	17,199	17,641
その他	1,248	1,250
貸倒引当金	△71	△71
固定資産計	20,380	20,820
資産合計	77,861	74,294
負債の部
流動負債
トレーディング商品	216	54
デリバティブ取引	216	54
約定見返勘定	273	212
信用取引負債	321	338
信用取引借入金	124	189
信用取引貸証券受入金	196	149
預り金	16,039	16,115
短期借入金	11,350	9,850
未払法人税等	1,150	104
賞与引当金	323	119
その他の流動負債	1,235	842
流動負債計	30,910	27,638
固定負債
退職給付に係る負債	68	73
その他の固定負債	605	736
固定負債計	673	810
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	13	13
特別法上の準備金計	13	13
負債合計	31,597	28,461

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	5,251	5,251
資本剰余金	4,774	4,774
利益剰余金	36,796	36,358
自己株式	△863	△863
株主資本合計	45,958	45,521
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	296	302
その他の包括利益累計額合計	296	302
非支配株主持分	8	8
純資産合計	46,264	45,832
負債・純資産合計	77,861	74,294

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
営業収益
受入手数料	409	490
委託手数料	284	253
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料	0	5
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料	75	170
その他の受入手数料	49	60
トレーディング損益	1,409	1,042
金融収益	242	284
その他の営業収入	4	4
営業収益計	2,066	1,822
金融費用	14	10
純営業収益	2,052	1,811
販売費・一般管理費
取引関係費	117	128
人件費	695	762
不動産関係費	114	133
事務費	134	145
減価償却費	22	20
租税公課	47	41
貸倒引当金繰入額	36	6
その他	25	25
販売費・一般管理費計	1,195	1,263
営業利益	856	547
営業外収益
受取配当金	97	139
投資事業組合運用益	－	52
その他	13	15
営業外収益計	111	207
営業外費用
投資事業組合運用損	5	－
為替差損	16	27
あっせん和解金	5	7
その他	0	0
営業外費用計	26	34
経常利益	941	720

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
特別利益
投資有価証券売却益	1	27
金融商品取引責任準備金戻入	5	0
特別利益計	7	27
特別損失
固定資産除却損	11	0
特別損失計	11	0
税金等調整前四半期純利益	937	747
法人税、住民税及び事業税	136	102
法人税等調整額	156	126
法人税等合計	293	228
四半期純利益	643	519
非支配株主に帰属する四半期純利益	0	0
親会社株主に帰属する四半期純利益	643	519

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純利益	643	519
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	382	6
その他の包括利益合計	382	6
四半期包括利益	1,026	525
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,026	525
非支配株主に係る四半期包括利益	0	△0

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしました。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。また、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28－15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて）

前連結会計年度の有価証券報告書の重要な会計上の見積りに記載した新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務の残高

保証債務の第１四半期末（期末）残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2021年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
従業員の住宅ローンに対する保証債務	５百万円	４百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 至  2021年６月30日）
減価償却費	22百万円	20百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年４月28日 取締役会	普通株式	478	15.0	2020年３月31日	2020年６月３日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年４月28日 取締役会	普通株式	957	30.0	2021年３月31日	2021年６月１日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

当社グループは、「投資・金融サービス業」という単一セグメントとしてみなしているため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：百万円）

	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
顧客との契約から生じる収益	492
（委託手数料）	（253）
（引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料）	（　5）
（募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料）	（170）
（その他の受入手数料）	（ 60）
（その他の営業収入）	（　1）
その他の収益	1,329
外部顧客に対する営業収益合計	1,822

（注）その他の収益は、金融商品に関する会計基準に基づくトレーディング損益及び金融収益並びにリース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
１株当たり四半期純利益	20円18銭	16円29銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	643	519
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	643	519
普通株式の期中平均株式数（千株）	31,901	31,901

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　2021年４月28日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

　（１）配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・・・957百万円

　（２）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・・30円00銭

　（３）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・・2021年６月１日（火）

（注）2021年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。