第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）、同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付　日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金	22,542	21,580
預託金	15,915	14,767
トレーディング商品	15,060	14,900
商品有価証券等	15,050	14,896
デリバティブ取引	10	3
有価証券	354	335
信用取引資産	2,920	3,240
信用取引貸付金	2,741	3,057
信用取引借証券担保金	178	182
その他の流動資産	697	733
貸倒引当金	△8	△14
流動資産計	57,481	55,543
固定資産
有形固定資産	1,928	1,954
建物	447	471
土地	1,175	1,175
その他	306	307
無形固定資産	74	66
投資その他の資産	18,376	18,702
投資有価証券	17,199	17,495
その他	1,248	1,278
貸倒引当金	△71	△71
固定資産計	20,380	20,724
資産合計	77,861	76,267
負債の部
流動負債
トレーディング商品	216	68
デリバティブ取引	216	68
約定見返勘定	273	111
信用取引負債	321	519
信用取引借入金	124	261
信用取引貸証券受入金	196	258
預り金	16,039	14,952
短期借入金	11,350	11,150
未払法人税等	1,150	481
賞与引当金	323	240
その他の流動負債	1,235	1,403
流動負債計	30,910	28,927
固定負債
退職給付に係る負債	68	78
その他の固定負債	605	680
固定負債計	673	759
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	13	13
特別法上の準備金計	13	13
負債合計	31,597	29,700

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	5,251	5,251
資本剰余金	4,774	4,774
利益剰余金	36,796	37,079
自己株式	△863	△863
株主資本合計	45,958	46,241
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	296	316
その他の包括利益累計額合計	296	316
非支配株主持分	8	8
純資産合計	46,264	46,567
負債・純資産合計	77,861	76,267

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
営業収益
受入手数料	813	957
委託手数料	543	514
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料	6	11
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料	160	304
その他の受入手数料	102	126
トレーディング損益	3,093	1,876
金融収益	523	679
その他の営業収入	9	9
営業収益計	4,439	3,522
金融費用	33	23
純営業収益	4,405	3,499
販売費・一般管理費
取引関係費	255	275
人件費	※ 1,416	※ 1,463
不動産関係費	238	283
事務費	274	281
減価償却費	44	43
租税公課	96	83
貸倒引当金繰入額	36	5
その他	47	48
販売費・一般管理費計	2,410	2,484
営業利益	1,995	1,014
営業外収益
受取配当金	194	226
投資事業組合運用益	55	68
その他	35	34
営業外収益計	285	328
営業外費用
為替差損	60	1
あっせん和解金	5	7
その他	0	0
営業外費用計	66	8
経常利益	2,214	1,334

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
特別利益
投資有価証券売却益	10	454
金融商品取引責任準備金戻入	5	0
特別利益計	16	454
特別損失
投資有価証券売却損	1	0
固定資産除却損	11	0
特別損失計	13	0
税金等調整前四半期純利益	2,217	1,788
法人税、住民税及び事業税	432	463
法人税等調整額	251	84
法人税等合計	684	548
四半期純利益	1,533	1,240
非支配株主に帰属する四半期純利益	0	0
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,533	1,240

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
四半期純利益	1,533	1,240
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	336	20
その他の包括利益合計	336	20
四半期包括利益	1,870	1,260
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,870	1,260
非支配株主に係る四半期包括利益	△0	0

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	2,217	1,788
減価償却費	44	43
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	8	10
貸倒引当金の増減額（△は減少）	36	5
賞与引当金の増減額（△は減少）	94	△82
金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少）	△5	△0
受取利息及び受取配当金	△645	△796
支払利息	33	23
投資有価証券売却損益（△は益）	△8	△454
投資事業組合運用損益（△は益）	△55	△68
預託金の増減額（△は増加）	△2,259	1,147
トレーディング商品（資産）の増減額（△は増加）	3,317	160
約定見返勘定の増減額（△は増加）	△364	△161
信用取引資産及び信用取引負債の増減額	△105	△121
預り金の増減額（△は減少）	4,284	△1,086
トレーディング商品（負債）の増減額（△は減少）	△6	△148
その他	412	△17
小計	7,000	241
利息及び配当金の受取額	744	797
利息の支払額	△35	△24
法人税等の支払額	△49	△1,095
法人税等の還付額	250	1
営業活動によるキャッシュ・フロー	7,909	△79
投資活動によるキャッシュ・フロー
固定資産の取得による支出	△2	△61
投資有価証券の取得による支出	△4,671	△1,293
投資有価証券の売却による収入	291	1,530
投資有価証券の償還による収入	－	22
貸付けによる支出	△0	△0
貸付金の回収による収入	0	0
定期預金の預入による支出	△644	－
定期預金の払戻による収入	644	－
その他	△97	△47
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,479	150

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	500	△200
自己株式の取得による支出	－	△0
配当金の支払額	△478	△956
財務活動によるキャッシュ・フロー	21	△1,156
現金及び現金同等物に係る換算差額	△28	110
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	3,422	△975
現金及び現金同等物の期首残高	17,597	21,324
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 21,019	※ 20,349

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしました。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。また、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28－15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて）

前連結会計年度の有価証券報告書の重要な会計上の見積りに記載した新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務の残高

保証債務の第２四半期末（期末）残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2021年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2021年９月30日）
従業員の住宅ローンに対する保証債務	５百万円	４百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※人件費の内、主な引当金繰入額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 至  2021年９月30日）
賞与引当金繰入額 退職給付費用	265百万円 △67	240百万円 ４

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 至  2021年９月30日）
現金・預金	22,183百万円	21,580百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△1,163	△1,231
現金及び現金同等物	21,019	20,349

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年４月28日 取締役会	普通株式	478	15.0	2020年３月31日	2020年６月３日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年10月29日 取締役会	普通株式	638	20.0	2020年９月30日	2020年11月25日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年４月28日 取締役会	普通株式	957	30.0	2021年３月31日	2021年６月１日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年10月28日 取締役会	普通株式	638	20.0	2021年９月30日	2021年11月25日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日  至　2020年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日  至　2021年９月30日）

当社グループは、「投資・金融サービス業」という単一セグメントとしてみなしているため、記載を省略し

ております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：百万円）

	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年９月30日）
顧客との契約から生じる収益	960
（委託手数料）	（514）
（引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料）	（ 11）
（募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料）	（304）
（その他の受入手数料）	（126）
（その他の営業収入）	（　3）
その他の収益	2,562
外部顧客に対する営業収益合計	3,522

（注）その他の収益は、金融商品に関する会計基準に基づくトレーディング損益及び金融収益並びにリース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年９月30日）
１株当たり四半期純利益	48円06銭	38円87銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	1,533	1,240
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	1,533	1,240
普通株式の期中平均株式数（千株）	31,901	31,901

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2021年10月28日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（１）配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・・638百万円

（２）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・20円00銭

（３）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・2021年11月25日（木）

（注）2021年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。