第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付 日本証券業協会自主規制規則)に準拠して作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2023年7月1日から2023年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金・預金

20,784

19,619

預託金

9,955

12,482

トレーディング商品

13,036

15,803

商品有価証券等

13,035

15,802

デリバティブ取引

1

0

約定見返勘定

259

372

信用取引資産

2,867

2,337

信用取引貸付金

2,638

2,005

信用取引借証券担保金

229

331

その他の流動資産

683

752

貸倒引当金

12

8

流動資産計

47,574

51,357

固定資産

 

 

有形固定資産

1,872

1,916

建物

384

392

土地

1,167

1,167

その他

320

356

無形固定資産

59

58

投資その他の資産

21,396

28,710

投資有価証券

20,013

27,285

その他

1,453

1,495

貸倒引当金

71

71

固定資産計

23,327

30,684

資産合計

70,902

82,042

負債の部

 

 

流動負債

 

 

トレーディング商品

4

13

デリバティブ取引

4

13

信用取引負債

496

480

信用取引借入金

264

236

信用取引貸証券受入金

231

244

預り金

9,330

14,019

短期借入金

10,600

10,980

未払法人税等

101

1,051

賞与引当金

144

259

その他の流動負債

910

799

流動負債計

21,587

27,604

固定負債

 

 

長期借入金

1,000

1,000

退職給付に係る負債

77

87

その他の固定負債

922

1,912

固定負債計

1,999

2,999

特別法上の準備金

 

 

金融商品取引責任準備金

14

14

特別法上の準備金計

14

14

負債合計

23,601

30,617

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

5,251

5,251

資本剰余金

4,774

4,774

利益剰余金

37,370

39,277

自己株式

863

863

株主資本合計

46,533

48,439

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

757

2,973

その他の包括利益累計額合計

757

2,973

非支配株主持分

10

11

純資産合計

47,301

51,424

負債・純資産合計

70,902

82,042

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

営業収益

 

 

受入手数料

881

1,295

委託手数料

481

718

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料

6

7

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料

257

391

その他の受入手数料

136

177

トレーディング損益

255

1,856

金融収益

1,063

841

その他の営業収入

9

18

営業収益計

2,210

4,012

金融費用

26

28

純営業収益

2,183

3,983

販売費・一般管理費

 

 

取引関係費

276

292

人件費

1,435

1,411

不動産関係費

250

262

事務費

270

272

減価償却費

40

41

租税公課

63

102

その他

54

53

販売費・一般管理費計

2,390

2,434

営業利益又は営業損失(△)

207

1,548

営業外収益

 

 

受取配当金

299

384

投資事業組合運用益

115

347

その他

29

36

営業外収益計

444

767

営業外費用

 

 

為替差損

183

235

あっせん和解金

3

その他

8

7

営業外費用計

191

246

経常利益

45

2,070

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

236

1,481

金融商品取引責任準備金戻入

0

特別利益計

236

1,481

特別損失

 

 

投資有価証券売却損

63

127

固定資産除却損

0

特別損失計

63

128

税金等調整前四半期純利益

218

3,423

法人税、住民税及び事業税

16

1,052

法人税等調整額

50

14

法人税等合計

66

1,037

四半期純利益

151

2,385

非支配株主に帰属する四半期純利益

0

0

親会社株主に帰属する四半期純利益

151

2,385

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

四半期純利益

151

2,385

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

166

2,216

その他の包括利益合計

166

2,216

四半期包括利益

317

4,602

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

316

4,601

非支配株主に係る四半期包括利益

0

1

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

218

3,423

減価償却費

40

41

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

6

9

貸倒引当金の増減額(△は減少)

3

4

賞与引当金の増減額(△は減少)

27

115

金融商品取引責任準備金の増減額(△は減少)

0

受取利息及び受取配当金

883

1,034

支払利息

26

28

為替差損益(△は益)

894

386

投資有価証券売却損益(△は益)

173

1,354

投資事業組合運用損益(△は益)

115

347

預託金の増減額(△は増加)

1,162

2,526

トレーディング商品(資産)の増減額(△は増加)

1,604

2,766

約定見返勘定の増減額(△は増加)

681

112

信用取引資産及び信用取引負債の増減額

56

514

預り金の増減額(△は減少)

295

4,689

トレーディング商品(負債)の増減額(△は減少)

242

9

その他

190

265

小計

1,352

33

利息及び配当金の受取額

877

934

利息の支払額

26

27

法人税等の支払額

378

145

法人税等の還付額

202

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,825

997

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

固定資産の取得による支出

40

84

投資有価証券の取得による支出

2,485

9,469

投資有価証券の売却による収入

1,489

6,760

投資有価証券の償還による収入

172

334

貸付けによる支出

0

貸付金の回収による収入

0

0

定期預金の預入による支出

550

1,427

定期預金の払戻による収入

1,279

その他

249

228

投資活動によるキャッシュ・フロー

1,663

2,834

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

550

380

配当金の支払額

637

478

財務活動によるキャッシュ・フロー

87

98

現金及び現金同等物に係る換算差額

889

364

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

963

1,571

現金及び現金同等物の期首残高

19,098

18,647

現金及び現金同等物の四半期末残高

20,062

17,076

 

【注記事項】

(四半期連結貸借対照表関係)

保証債務の残高

保証債務の当第2四半期連結会計期間末(前連結会計年度末)残高は以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

従業員の住宅ローンに対する保証債務

2百万円

1百万円

 

(四半期連結損益計算書関係)

※人件費の内、主な引当金繰入額は次のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自  2022年4月1日

至  2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

賞与引当金繰入額

退職給付費用

181百万円

112

257百万円

△23

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自  2022年4月1日

至  2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

現金・預金

22,234百万円

19,619百万円

預入期間が3ヶ月を超える定期預金

△2,172

△2,542

現金及び現金同等物

20,062

17,076

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

1.配当金支払額

 

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年4月27日

取締役会

普通株式

638

20.0

 2022年3月31日

 2022年6月1日

利益剰余金

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの

 

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年10月28日

取締役会

普通株式

478

15.0

 2022年9月30日

 2022年11月24日

利益剰余金

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

1.配当金支払額

 

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年4月27日

取締役会

普通株式

478

15.0

 2023年3月31日

 2023年5月31日

利益剰余金

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの

 

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年10月27日

取締役会

普通株式

957

30.0

 2023年9月30日

 2023年11月24日

利益剰余金

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日  至 2022年9月30日)及び当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日  至 2023年9月30日)

当社グループは、「投資・金融サービス業」という単一セグメントとしてみなしているため、記載を省略し

ております。

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

顧客との契約から生じる収益

884

1,297

(委託手数料)

(481)

(718)

(引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料)

(  6)

(  7)

(募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料)

(257)

(391)

(その他の受入手数料)

(136)

(177)

(その他の営業収入)

( 3)

( 2)

その他の収益

1,325

2,714

外部顧客に対する営業収益合計

2,210

4,012

(注)その他の収益は、金融商品に関する会計基準に基づくトレーディング損益及び金融収益並びにリース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

1株当たり四半期純利益

4円74銭

74円77銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

(百万円)

151

2,385

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

151

2,385

普通株式の期中平均株式数(千株)

31,901

31,901

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

2【その他】

2023年10月27日開催の取締役会において、2024年3月期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(1)配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・・957百万円

(2)1株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・30円00銭

(3)支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・2023年11月24日(金)

(注)2023年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。