第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日 日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（自 平成29年４月１日　至 平成29年６月30日）及び第１四半期連結累計期間（自 平成29年４月１日　至 平成29年６月30日）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣ京都監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金	7,534	7,205
預託金	79,229	86,703
顧客分別金信託	79,000	86,500
その他の預託金	229	203
トレーディング商品	1,650	4,788
商品有価証券等	1,647	4,786
デリバティブ取引	2	1
約定見返勘定	94	－
信用取引資産	68,137	62,521
信用取引貸付金	64,857	59,393
信用取引借証券担保金	3,279	3,128
有価証券担保貸付金	1,113	1,709
借入有価証券担保金	1,113	1,709
立替金	555	517
短期差入保証金	11,230	11,127
支払差金勘定	1	0
未収収益	1,263	1,262
繰延税金資産	614	500
その他の流動資産	894	1,094
貸倒引当金	△6	△6
流動資産計	172,313	177,425
固定資産
有形固定資産	1,828	1,768
建物	244	239
器具備品	1,024	971
土地	541	541
リース資産	17	16
無形固定資産	952	880
ソフトウエア	948	878
電話加入権	0	0
その他	3	2
投資その他の資産	8,563	10,146
投資有価証券	7,816	9,404
従業員に対する長期貸付金	4	3
長期差入保証金	687	690
その他	287	276
貸倒引当金	△231	△228
固定資産計	11,344	12,795
資産合計	183,657	190,220

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
負債の部
流動負債
トレーディング商品	124	144
商品有価証券等	121	139
デリバティブ取引	3	4
約定見返勘定	－	2,827
信用取引負債	30,431	21,837
信用取引借入金	18,948	10,113
信用取引貸証券受入金	11,483	11,723
有価証券担保借入金	7,725	7,756
有価証券貸借取引受入金	7,725	7,756
預り金	41,995	49,211
顧客からの預り金	39,147	43,378
その他の預り金	2,847	5,833
受入保証金	47,114	50,431
有価証券等受入未了勘定	0	－
短期借入金	5,900	5,900
1年内返済予定の長期借入金	450	450
リース債務	4	4
未払法人税等	311	166
賞与引当金	459	353
その他の流動負債	661	923
流動負債計	135,180	140,005
固定負債
社債	2,000	2,000
長期借入金	900	900
リース債務	13	11
繰延税金負債	1,524	2,007
退職給付に係る負債	75	74
資産除去債務	177	178
その他の固定負債	147	147
固定負債計	4,838	5,319
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	466	447
特別法上の準備金計	466	447
負債合計	140,484	145,772
純資産の部
株主資本
資本金	10,004	10,004
資本剰余金	4,890	4,890
利益剰余金	26,512	26,690
自己株式	△1,702	△1,702
株主資本合計	39,704	39,883
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	3,511	4,604
退職給付に係る調整累計額	△43	△39
その他の包括利益累計額合計	3,467	4,564
純資産合計	43,172	44,447
負債・純資産合計	183,657	190,220

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年６月30日)
営業収益
受入手数料	2,669	2,573
委託手数料	1,691	1,630
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料	14	10
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料	487	423
その他の受入手数料	474	508
トレーディング損益	636	1,646
金融収益	558	682
営業収益計	3,864	4,902
金融費用	92	88
純営業収益	3,771	4,813
販売費・一般管理費	3,519	3,772
取引関係費	575	594
人件費	1,697	1,894
不動産関係費	366	370
事務費	585	600
減価償却費	138	148
租税公課	92	103
その他	63	59
営業利益	252	1,041
営業外収益	※ 192	※ 156
営業外費用	0	0
経常利益	444	1,197
特別利益
金融商品取引責任準備金戻入	175	18
投資有価証券売却益	15	－
特別利益計	190	18
税金等調整前四半期純利益	635	1,216
法人税、住民税及び事業税	20	102
法人税等調整額	△0	113
法人税等合計	20	215
四半期純利益	614	1,000
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	614	1,000

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年６月30日)
四半期純利益	614	1,000
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△1,635	1,092
退職給付に係る調整額	4	4
その他の包括利益合計	△1,631	1,096
四半期包括利益	△1,016	2,097
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,016	2,097
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※．営業外収益の内訳は次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）
受取配当金	152百万円	115百万円
寮・社宅の受取家賃	24	24
貸倒引当金戻入益	4	3
その他	11	12
計	192	156

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）
減価償却費	138百万円	148百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年５月23日 取締役会	普通株式	822	35	平成28年３月31日	平成28年６月７日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年５月23日 取締役会	普通株式	822	35	平成29年３月31日	平成29年６月８日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

　１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）	合計
	岩井コスモホールディングス 株式会社	岩井コスモ証券 株式会社	計
営業収益
外部顧客への営業収益	－	3,850	3,850	13	3,864
受入手数料	－	2,655	2,655	13	2,669
トレーディング損益	－	636	636	－	636
金融収益	－	558	558	－	558
その他	－	－	－	－	－
セグメント間の内部営業収益又は振替収益	2,020	3	2,024	53	2,077
受入手数料	－	－	－	53	53
トレーディング損益	－	－	－	－	－
金融収益	－	－	－	－	－
その他	2,020	3	2,024	－	2,024
計	2,020	3,854	5,874	67	5,941
セグメント利益	2,119	310	2,429	10	2,440

（注）「その他」の区分は、証券等バックオフィス事業を営んでいる「岩井コスモビジネスサービス株式会社」であります。

　２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計	2,429
「その他」の区分の利益	10
セグメント間取引消去	△2,000
連結上の時価評価による簿価修正額の減少	4
四半期連結損益計算書の経常利益	444

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

　１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）	合計
	岩井コスモホールディングス 株式会社	岩井コスモ証券 株式会社	計
営業収益
外部顧客への営業収益	－	4,888	4,888	13	4,902
受入手数料	－	2,559	2,559	13	2,573
トレーディング損益	－	1,646	1,646	－	1,646
金融収益	－	682	682	－	682
その他	－	－	－	－	－
セグメント間の内部営業収益又は振替収益	1,020	3	1,024	43	1,067
受入手数料	－	－	－	43	43
トレーディング損益	－	－	－	－	－
金融収益	－	－	－	－	－
その他	1,020	3	1,024	－	1,024
計	1,020	4,892	5,912	57	5,969
セグメント利益	1,088	1,109	2,197	△2	2,195

（注）「その他」の区分は、証券等バックオフィス事業を営んでいる「岩井コスモビジネスサービス株式会社」であります。

　２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計	2,197
「その他」の区分の利益	△2
セグメント間取引消去	△1,000
連結上の時価評価による簿価修正額の減少	2
四半期連結損益計算書の経常利益	1,197

（金融商品関係）

金融商品の四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（有価証券関係）

四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないため、記載を省略しております。

（デリバティブ取引関係）

１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

（1）債券

前連結会計年度（平成29年３月31日）

区　　分	種　　類	契約額等 （百万円）	契約額等のうち １年超(百万円)	時価（百万円）	評価損益 （百万円）
市場取引	債券先物取引 売建	599	－	△1	△1
合　計		599	－	△1	△1

（注）時価の算定方法

　主たる金融商品取引所が定める清算値段によっております。なお、みなし決済損益を時価欄に記載しております。

当第１四半期連結会計期間（平成29年６月30日）

区　　分	種　　類	契約額等 （百万円）	契約額等のうち １年超(百万円)	時価（百万円）	評価損益 （百万円）
市場取引	債券先物取引 売建	601	－	1	1
合　計		601	－	1	1

（注）時価の算定方法

　主たる金融商品取引所が定める清算値段によっております。なお、みなし決済損益を時価欄に記載しております。

（２）通貨関連

前連結会計年度（平成29年３月31日）

区    分	種　　類	契約額等 （百万円）	契約額等のうち １年超(百万円)	時価（百万円）	評価損益 （百万円）
市場取引以外の取引	為替予約取引 売建 米ドル ＮＺドル 南アフリカランド 豪ドル トルコリラ メキシコペソ 買建 米ドル	542 70 35 85 63 56 490	－ － － － － － －	△7 △0 2 △0 0 △1 2	△7 △0 2 △0 0 △1 2
合　計		1,343	－	△3	△3

（注）時価の算定方法

受取金額、支払金額をそれぞれ当該通貨の金利で現在価値に割り引き、直物為替相場により円換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額を使用しております。なお、みなし決済損益を時価欄に記載しております。

当第１四半期連結会計期間（平成29年６月30日）

区    分	種　　類	契約額等 （百万円）	契約額等のうち １年超(百万円)	時価（百万円）	評価損益 （百万円）
市場取引以外の取引	為替予約取引 売建 米ドル ＮＺドル 南アフリカランド 豪ドル トルコリラ メキシコペソ 買建 米ドル トルコリラ メキシコペソ	144 56 34 84 65 102 403 20 20	－ － － － － － － － －	△0 △1 △0 △1 △0 0 0 △0 △0	△0 △1 △0 △1 △0 0 0 △0 △0
合　計		931	－	△4	△4

（注）時価の算定方法

受取金額、支払金額をそれぞれ当該通貨の金利で現在価値に割り引き、直物為替相場により円換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額を使用しております。なお、みなし決済損益を時価欄に記載しております。

２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

前連結会計年度（平成29年３月31日）

　該当事項はありません。

当第１四半期連結会計期間（平成29年６月30日）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	26円17銭	42円59銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	614	1,000
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	614	1,000
普通株式の期中平均株式数（千株）	23,489	23,489

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

　平成29年５月23日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

（イ）配当金の総額………………………………………822百万円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………35円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成29年６月８日

　（注）　平成29年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。