第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）ならびに同規則第54条および第73条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）および「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）および第２四半期累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金	3,269,781	4,082,857
預託金	678,635	772,639
顧客分別金信託	665,017	759,021
その他の預託金	13,618	13,618
トレーディング商品	670,418	466,554
商品有価証券等	670,418	466,554
信用取引資産	2,658,694	1,805,067
信用取引貸付金	2,655,369	1,759,845
信用取引借証券担保金	3,325	45,221
立替金	21	－
その他の立替金	21	－
短期差入保証金	170,000	170,000
前払費用	29,725	20,459
未収収益	81,766	42,966
繰延税金資産	105,163	62,157
その他の流動資産	76,942	20,977
貸倒引当金	△182	△118
流動資産計	7,740,966	7,443,562
固定資産
有形固定資産	254,787	149,128
建物	95,008	71,663
器具備品	73,275	64,000
土地	86,503	13,464
無形固定資産	1,009	822
電話加入権	666	666
ソフトウエア	343	156
投資その他の資産	389,963	381,075
投資有価証券	131,356	125,597
関係会社株式	2,000	2,000
出資金	1,520	1,520
従業員に対する長期貸付金	9,589	8,274
長期差入保証金	201,515	200,422
長期前払費用	3,038	3,697
長期立替金	74,017	74,017
その他	58,945	57,565
貸倒引当金	△92,018	△92,018
固定資産計	645,761	531,026
資産合計	8,386,727	7,974,589

		（単位：千円）
	前事業年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期会計期間 (平成28年９月30日)
負債の部
流動負債
約定見返勘定	387,947	25,323
信用取引負債	184,597	387,397
信用取引借入金	176,738	304,615
信用取引貸証券受入金	7,858	82,781
預り金	489,454	877,087
顧客からの預り金	407,333	541,901
その他の預り金	82,120	335,186
受入保証金	323,933	114,858
短期借入金	100,000	100,000
未払金	34,255	5,087
未払費用	138,354	107,831
未払法人税等	27,466	12,131
賞与引当金	63,000	57,000
流動負債計	1,749,009	1,686,716
固定負債
繰延税金負債	5,696	5,407
資産除去債務	6,104	6,171
その他の固定負債	1,170	1,000
固定負債計	12,971	12,579
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	21,949	18,350
特別法上の準備金計	21,949	18,350
負債合計	1,783,930	1,717,646
純資産の部
株主資本
資本金	3,751,856	3,751,856
資本剰余金	336,225	336,225
利益剰余金	2,606,063	2,264,098
自己株式	△113,610	△113,610
株主資本合計	6,580,534	6,238,569
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	22,262	18,374
評価・換算差額等合計	22,262	18,374
純資産合計	6,602,796	6,256,943
負債・純資産合計	8,386,727	7,974,589

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業収益
受入手数料	1,470,668	529,106
委託手数料	794,537	380,188
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料	533,523	69,960
その他の受入手数料	142,607	78,956
トレーディング損益	148,740	414,049
金融収益	56,225	26,316
営業収益計	1,675,635	969,472
金融費用	10,902	3,013
純営業収益	1,664,732	966,458
販売費・一般管理費	1,366,519	1,178,975
取引関係費	155,872	129,659
人件費	769,911	663,023
不動産関係費	110,111	98,782
事務費	264,528	229,189
減価償却費	18,175	18,785
租税公課	19,930	15,908
その他	27,989	23,626
営業利益又は営業損失（△）	298,212	△212,516
営業外収益
受取配当金	3,973	3,706
投資事業組合運用益	19,814	－
その他	1,393	1,148
営業外収益計	25,180	4,854
営業外費用
和解金	－	1,000
貸倒引当金繰入額	322	－
その他	227	655
営業外費用計	550	1,655
経常利益又は経常損失（△）	322,842	△209,316
特別利益
金融商品取引責任準備金戻入	－	3,599
投資有価証券売却益	367	－
特別利益計	367	3,599
特別損失
固定資産売却損	－	8,100
金融商品取引責任準備金繰入れ	1,753	－
投資有価証券評価損	552	－
特別損失計	2,306	8,100
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	320,904	△213,817
法人税、住民税及び事業税	43,584	3,900
法人税等調整額	△616	44,423
法人税等合計	42,968	48,323
四半期純利益又は四半期純損失（△）	277,936	△262,141

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	320,904	△213,817
減価償却費	18,175	18,785
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△5,794	△64
金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少）	1,753	△3,599
受取利息及び受取配当金	△4,303	△3,848
支払利息	922	801
和解金	-	1,000
投資有価証券売却損益（△は益）	△367	-
投資有価証券評価損益（△は益）	552	-
投資事業組合運用損益（△は益）	△19,814	163
固定資産売却損益（△は益）	-	8,100
預託金の増減額（△は増加）	438,165	△94,003
立替金の増減額（△は増加）	4,517	21
預り金及び受入保証金の増減額（△は減少）	941,451	178,557
トレーディング商品の増減額	-	203,863
約定見返勘定の増減額（△は増加）	51,263	△362,624
信用取引資産及び信用取引負債の増減額	218,409	1,056,427
その他の資産の増減額（△は増加）	58,757	98,894
その他の負債の増減額（△は減少）	△159,671	△42,777
小計	1,864,921	845,878
利息及び配当金の受取額	4,303	3,848
利息の支払額	△887	△813
和解金の受取額	21,223	1,380
和解金の支払額	-	△1,000
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	12,178	△19,080
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,901,739	830,213
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△130,000	△130,000
定期預金の払戻による収入	30,000	130,000
投資有価証券の売却による収入	367	-
投資事業組合からの分配による収入	21,139	-
有形固定資産の取得による支出	△38,213	△29,412
有形固定資産の売却による収入	-	84,969
従業員に対する長期貸付けによる支出	△1,440	△1,120
従業員に対する長期貸付金の回収による収入	6,676	2,435
差入保証金の差入による支出	△422	△101
差入保証金の回収による収入	210	5,859
その他の収入	170	-
投資活動によるキャッシュ・フロー	△111,511	62,630
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△300,000	-
配当金の支払額	△238,918	△79,769
財務活動によるキャッシュ・フロー	△538,918	△79,769
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,251,309	813,075
現金及び現金同等物の期首残高	2,485,524	3,139,781
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 3,736,833	※ 3,952,857

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期会計期間から適用し、平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備および構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

なお、この変更による当第２四半期累計期間の損益に与える影響はありません。

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、下記のとおりであります。

	前第２四半期累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
「現金・預金」勘定 預入期間が３か月を超える定期預金	3,866,833千円 △130,000	4,082,857千円 △130,000
現金及び現金同等物	3,736,833	3,952,857

（株主資本等関係）

前第２四半期累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

配当金支払額

(決議)	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年５月22日 取締役会	普通株式	239,472	6.00	平成27年３月31日	平成27年６月11日	利益剰余金

当第２四半期累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

配当金支払額

(決議)	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年５月20日 取締役会	普通株式	79,824	2.00	平成28年３月31日	平成28年６月14日	利益剰余金

（金融商品関係）

当第２四半期会計期間に係る四半期貸借対照表計上額と時価との差額および前事業年度に係る貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（有価証券関係）

有価証券の四半期貸借対照表計上額その他の金額は、前事業年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（デリバティブ取引関係）

該当事項はありません。

（持分法損益等）

利益基準および利益剰余金基準等からみて重要性の乏しい関連会社であるため、記載を省略しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額または１株当たり四半期純損失金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額または１株当たり四半期純損失金額（△）	6円96銭	△6円57銭
（算定上の基礎）
四半期純利益金額または四半期純損失金額（△）（千円）	277,936	△262,141
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る四半期純利益金額または四半期純損失金額（△）（千円）	277,936	△262,141
普通株式の期中平均株式数（千株）	39,912	39,912

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。