１ 財務諸表の作成方法について
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
なお、新日本有限責任監査法人は2018年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。
３ 連結財務諸表について
４ 財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
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(単位：千円) |
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前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金・預金 |
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預託金 |
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顧客分別金信託 |
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その他の預託金 |
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トレーディング商品 |
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商品有価証券等 |
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約定見返勘定 |
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信用取引資産 |
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信用取引貸付金 |
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信用取引借証券担保金 |
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立替金 |
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その他の立替金 |
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短期差入保証金 |
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前払費用 |
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未収収益 |
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その他の流動資産 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物 |
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器具備品 |
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土地 |
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無形固定資産 |
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電話加入権 |
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ソフトウエア |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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関係会社株式 |
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出資金 |
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従業員に対する長期貸付金 |
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長期差入保証金 |
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長期前払費用 |
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繰延税金資産 |
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長期立替金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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固定資産計 |
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資産合計 |
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(単位：千円) |
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前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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信用取引負債 |
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信用取引借入金 |
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信用取引貸証券受入金 |
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預り金 |
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顧客からの預り金 |
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その他の預り金 |
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受入保証金 |
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未払金 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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流動負債計 |
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固定負債 |
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資産除去債務 |
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その他の固定負債 |
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固定負債計 |
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特別法上の準備金 |
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金融商品取引責任準備金 |
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特別法上の準備金計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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資本準備金 |
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その他資本剰余金 |
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資本剰余金合計 |
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利益剰余金 |
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利益準備金 |
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その他利益剰余金 |
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繰越利益剰余金 |
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利益剰余金合計 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
|
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評価・換算差額等 |
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その他有価証券評価差額金 |
|
△ |
|
評価・換算差額等合計 |
|
△ |
|
純資産合計 |
|
|
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負債・純資産合計 |
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(単位：千円) |
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前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
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営業収益 |
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受入手数料 |
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委託手数料 |
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引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 |
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募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 |
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その他の受入手数料 |
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トレーディング損益 |
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金融収益 |
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営業収益計 |
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金融費用 |
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純営業収益 |
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販売費・一般管理費 |
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取引関係費 |
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人件費 |
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不動産関係費 |
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事務費 |
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減価償却費 |
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租税公課 |
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その他 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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投資有価証券売却益 |
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受取配当金 |
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その他 |
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営業外収益計 |
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営業外費用 |
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為替差損 |
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和解金 |
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その他 |
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営業外費用計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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投資有価証券清算益 |
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金融商品取引責任準備金戻入 |
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特別利益計 |
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特別損失 |
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事務所閉鎖費用 |
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投資有価証券評価損 |
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減損損失 |
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特別損失計 |
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税引前当期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
△ |
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法人税等合計 |
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当期純利益 |
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前事業年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
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(単位：千円) |
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株主資本 |
||||||
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資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
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資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
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繰越利益剰余金 |
||||||
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当期首残高 |
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当期変動額 |
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剰余金の配当 |
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△ |
△ |
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当期純利益 |
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自己株式の取得 |
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株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
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当期変動額合計 |
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当期末残高 |
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株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
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自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
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当期変動額 |
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剰余金の配当 |
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△ |
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△ |
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当期純利益 |
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自己株式の取得 |
△ |
△ |
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|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
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△ |
△ |
△ |
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当期変動額合計 |
△ |
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△ |
△ |
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当期末残高 |
△ |
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当事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
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(単位：千円) |
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株主資本 |
||||||
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資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
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|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||
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当期首残高 |
|
|
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当期変動額 |
|
|
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剰余金の配当 |
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△ |
△ |
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当期純利益 |
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自己株式の取得 |
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株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
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当期変動額合計 |
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当期末残高 |
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株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
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自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
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当期首残高 |
△ |
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|
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|
当期変動額 |
|
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剰余金の配当 |
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△ |
|
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△ |
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当期純利益 |
|
|
|
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自己株式の取得 |
△ |
△ |
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|
△ |
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株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
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当期末残高 |
△ |
|
△ |
△ |
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(単位：千円) |
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前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税引前当期純利益 |
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減価償却費 |
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減損損失 |
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貸倒引当金の増減額（△は減少） |
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△ |
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金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） |
△ |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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投資有価証券売却損益（△は益） |
△ |
△ |
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投資有価証券清算損益（△は益） |
△ |
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投資有価証券評価損益（△は益） |
|
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事務所閉鎖費用 |
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預託金の増減額（△は増加） |
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立替金の増減額（△は増加） |
△ |
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預り金及び受入保証金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
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トレーディング商品の増減額 |
|
△ |
|
約定見返勘定の増減額（△は増加） |
△ |
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信用取引資産及び信用取引負債の増減額 |
△ |
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その他の資産の増減額（△は増加） |
△ |
|
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その他の負債の増減額（△は減少） |
|
△ |
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小計 |
△ |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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和解金の受取額 |
|
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事務所閉鎖に伴う支払額 |
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△ |
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法人税等の支払額又は還付額（△は支払） |
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△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
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投資有価証券の売却による収入 |
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投資有価証券の清算による収入 |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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従業員に対する長期貸付けによる支出 |
△ |
△ |
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従業員に対する長期貸付金の回収による収入 |
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差入保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
|
差入保証金の回収による収入 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の期末残高 |
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１ トレーディング商品に属する有価証券等の評価基準および評価方法
トレーディング商品に属する有価証券およびデリバティブ取引等については、時価法を採用し、売却原価は移動平均法により算定しております。
２ トレーディング商品に属さない有価証券等の評価基準および評価方法
(1）関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
① 時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価をもって貸借対照表価額とし、取得原価ないし償却原価との評価差額を全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法によっております。
② 時価のないもの
移動平均法による原価法ないし償却原価法によっております。
３ 固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）ならびに
2016年４月１日以降に取得した建物附属設備および構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 15年～39年
器具備品 ５年～10年
少額減価償却資産
取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、３年間で均等償却する方法を採用しております。
(2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアの耐用年数については、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
４ 引当金および準備金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収不能見込み額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員に対する賞与の支払に備えるため、賞与支給見込額を計上しております。
(3）金融商品取引責任準備金
証券事故による損失に備えるため、金融商品取引法第46条の５に従い、金融商品取引業等に関する内閣府令第175条に定めるところにより算出した額を計上しております。
５ ヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
振当処理の要件を充たしている為替予約については、振当処理を採用しております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…為替予約
ヘッジ対象…外貨建金銭債権債務等
(3）ヘッジ方針
外貨建取引の為替相場の変動リスクを回避する目的で為替予約取引を行っております。
(4）ヘッジ有効性評価の方法
為替予約の締結時に外貨建による同一金額で同一期日の為替予約を外貨建金銭債権債務等にそれぞれ振当てており、その後の為替相場の変動による相関関係は完全に確保されているため決算日における有効性の評価を省略しております。
６ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金および取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資としております。
７ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理の方法
税抜き方式によっており、控除対象外の消費税等については、販売費・一般管理費に計上しております。
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」79,462千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」82,171千円に含めて表示しております。
※１ 有形固定資産より控除した減価償却累計額は、次のとおりであります。
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前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
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建物 |
|
|
|
器具備品 |
|
|
|
計 |
|
|
※２ 担保資産および担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
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前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
定期預金 |
100,000千円 |
100,000千円 |
銀行借入のための担保として差し入れており、担保資産に係る債務はありません。
（注）担保に供している資産には上記のほかに、次のものがあります。
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前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
信用取引借入金の担保 |
|
|
|
保管有価証券 |
189,179千円 |
119,127千円 |
|
為替予約取引の担保 |
|
|
|
定期預金 |
30,000 |
30,000 |
３ 差し入れた有価証券の時価額は、次のとおりであります。（上記※２に属するものを除く）
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
信用取引貸証券 |
26,079千円 |
100,685千円 |
|
信用取引借入金の本担保証券 |
555,548 |
343,386 |
|
計 |
581,627 |
444,072 |
４ 担保として差し入れを受けた有価証券および借り入れた有価証券の時価額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
信用取引貸付金の本担保証券 |
2,560,220千円 |
1,761,540千円 |
|
信用取引借証券 |
21,105 |
82,089 |
|
受入保証金代用有価証券 |
1,492,457 |
1,663,654 |
|
計 |
4,073,782 |
3,507,283 |
５ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引金融機関６社と当座貸越契約および貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
当座貸越極度額および貸出コミットメントの総額 |
2,550,000千円 |
2,750,000千円 |
|
借入実行残高 |
－ |
－ |
|
差引額 |
2,550,000 |
2,750,000 |
※６ 特別法上の準備金の計上を規定した法令の条項は、次のとおりであります。
金融商品取引責任準備金…金融商品取引法第46条の５
※１ トレーディング損益の内訳は、次のとおりであります。
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前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
株券等 |
517,834千円 |
620,851千円 |
|
債券等 |
753,270 |
1,095,312 |
|
計 |
1,271,104 |
1,716,164 |
※２ 金融収益の内訳は、次のとおりであります。
|
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前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
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信用取引収益 |
50,028千円 |
49,606千円 |
|
受取配当金 |
45 |
88 |
|
受取債券利子 |
0 |
922 |
|
受取利息 |
92 |
88 |
|
その他 |
11,453 |
25,583 |
|
計 |
61,619 |
76,290 |
※３ 金融費用の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
信用取引費用 |
8,593千円 |
7,208千円 |
|
支払利息 |
0 |
117 |
|
その他 |
2,426 |
10,124 |
|
計 |
11,020 |
17,450 |
※４ 取引関係費の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
支払手数料 |
26,401千円 |
23,742千円 |
|
取引所・協会費 |
45,881 |
38,618 |
|
通信・運送費 |
119,060 |
118,781 |
|
旅費・交通費 |
11,009 |
29,532 |
|
広告宣伝費 |
13,038 |
18,571 |
|
交際費 |
26,994 |
27,115 |
|
計 |
242,385 |
256,361 |
※５ 人件費の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
役員報酬 |
131,650千円 |
144,442千円 |
|
従業員給与 |
884,276 |
906,874 |
|
その他の報酬・給与 |
38,866 |
38,805 |
|
福利厚生費 |
146,352 |
157,073 |
|
賞与引当金繰入 |
78,500 |
77,200 |
|
退職給付費用 |
41,956 |
44,098 |
|
計 |
1,321,602 |
1,368,493 |
※６ 不動産関係費の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
不動産費 |
130,530千円 |
128,895千円 |
|
器具・備品費 |
74,090 |
67,635 |
|
計 |
204,621 |
196,531 |
※７ 事務費の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
事務委託費 |
435,507千円 |
400,515千円 |
|
事務用品費 |
34,808 |
34,308 |
|
計 |
470,316 |
434,823 |
※８ 租税公課の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
事業税 |
38,780千円 |
31,756千円 |
|
印紙税 |
220 |
318 |
|
その他 |
19,030 |
16,350 |
|
計 |
58,031 |
48,424 |
※９ その他の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
光熱・給水費 |
12,685千円 |
13,019千円 |
|
自動車燃料費 |
4,929 |
5,209 |
|
その他 |
27,750 |
28,677 |
|
計 |
45,365 |
46,906 |
※10 事務所閉鎖費用の内容は、次のとおりであります。
当事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
大阪ディーリング室の閉鎖によるものであります。
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
１．発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数（千株） |
当事業年度増加株式数 （千株） |
当事業年度減少株式数 （千株） |
当事業年度末株式数 （千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
40,429 |
― |
― |
40,429 |
|
合計 |
40,429 |
― |
― |
40,429 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
517 |
0 |
― |
517 |
|
合計 |
517 |
0 |
― |
517 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加0千株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２．新株予約権および自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
（1）配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
2017年５月19日 取締役会 |
普通株式 |
79,823 |
2.00 |
2017年３月31日 |
2017年６月14日 |
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
次のとおり、決議しております。
|
(決議) |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
2018年５月23日 取締役会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
159,647 |
4.00 |
2018年３月31日 |
2018年６月13日 |
当事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
１．発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数（千株） |
当事業年度増加株式数 （千株） |
当事業年度減少株式数 （千株） |
当事業年度末株式数 （千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 （注）１．２． |
40,429 |
― |
36,386 |
4,042 |
|
合計 |
40,429 |
― |
36,386 |
4,042 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 （注）１．３．４． |
517 |
0 |
465 |
51 |
|
合計 |
517 |
0 |
465 |
51 |
（注）１．当社は、2018年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。
２．普通株式の発行済株式総数の減少36,386千株は株式併合によるものであります。
３．普通株式の自己株式の株式数の増加0千株は、株式併合に伴う端数株式の買取りによる増加および単元未満株式の買取りによる増加によるものであります。
４．普通株式の自己株式の株式数の減少465千株は株式併合によるものであります。
２．新株予約権および自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
（1）配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
2018年５月23日 取締役会 |
普通株式 |
159,647 |
4.00 |
2018年３月31日 |
2018年６月13日 |
（注）2018年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。「１株当たり配当額」につきましては、当該株式併合前の金額を記載しております。
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
次のとおり、決議しております。
|
(決議) |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
2019年５月23日 取締役会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
199,558 |
50.00 |
2019年３月31日 |
2019年６月12日 |
（注）１株当たり配当額50円には、設立75周年記念配当10円を含んでおります。
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、下記のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
「現金・預金」勘定 預入期間が３か月を超える定期預金 |
3,334,412千円 △130,000 |
4,498,244千円 △130,000 |
|
現金及び現金同等物 |
3,204,412 |
4,368,244 |
１．金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、個人向けの対面営業による有価証券の売買等の媒介、取次または代理、募集・売出しの取扱いおよび株券トレーディング等の有価証券の売買等、金融商品取引業を中核とする投資金融サービス業を主な事業の内容としております。
これらの事業のうち、顧客の有価証券取引に係る預り金については、法令等に基づき顧客分別金信託として信託銀行に預託しております。また、有価証券の売買の取次の一環として株式の信用取引を取り扱っており、信用取引貸付金は、自己資金のほか、株式相場の急激な変動等にも対処できるよう、証券金融会社からの借入れや銀行等他の金融機関からの短期借入れも併用しております。トレーディングについては、主に自己資金で行っております。
また、取引先株式の長期保有、関連団体への出資等を自己資金により行っております。
デリバティブ取引では、トレーディング業務の一環として、株価指数取引を行っているほか、顧客の外国証券売買の取引により生じる外貨建資金決済のため、為替予約取引を行っております。
（2）金融商品の内容および当該金融商品に係るリスク
当社の保有する金融資産のうち、信用取引貸付金は、現金あるいは有価証券を担保として徴求しており、原則として、それにより担保されますが、その後の株式相場の急激な変動の場合には、担保不足も発生するため、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されております。
預金および預託金は、預け先に対する信用リスクに晒されております。
また、トレーディング商品および投資有価証券等は、株式や債券等であり、それぞれ売買目的、事業推進目的および純投資目的で保有しております。これらは、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスク等の市場リスクに晒されております。
短期借入金、信用取引借入金は、一定の環境の下で当社が市場を利用できなくなる場合など、支払い期日にその支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されております。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
信用取引に係る信用リスク管理については、社内の諸規程に基づき、日々個々の顧客の担保管理を行っております。なお、当社の信用取引残高の上限額については、半期ごとに取締役会で決定しております。
トレーディング商品に係る信用リスク管理については、同一銘柄にポジションが集中しないよう、リスク管理担当部署において常時モニタリングを行っているほか、取引所より注意喚起されている銘柄は取り扱わないなどにより管理しております。
投資有価証券に係る信用リスク管理については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
預金、顧客分別金信託に係る信用リスク管理については、国内の信用力の高い金融機関を中心に預け入れることを基本的な方針としております。
②市場リスクの管理
１）トレーディング商品に係る市場リスク管理については、取締役会において運用の基本方針を定め、当社の財務状況および市場環境などの変化に応じて適宜これを見直しております。その運用方針に沿った社内規程に基づき、商品ごとにポジション枠を設けたうえで、損失限度額をロスカットルールにより定めております。リスク管理担当部署においては、このポジション、損益両面から市場リスクに対する日常的なモニタリングを行い、日々経営陣等に報告しております。
２）市場リスクに係る定量的情報
当社は、トレーディング商品および金融商品取引所に上場されている投資有価証券等について、自己資本規制比率を算定する際の標準的方式を用いて、市場リスク相当額を算定しております。
2019年３月31日（当期の決算日）現在、当社の市場リスク相当額は115,121千円であります。
なお、2018年３月31日（前期の決算日）現在の当社の市場リスク相当額は69,812千円でありました。
③流動性リスクの管理
財務部にて資金管理表を作成し、日々経営陣に報告を行っております。また、必要に応じて金融機関から流動的な資金が調達できる体制を構築しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注２）を参照ください。）。
前事業年度（2018年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
（1）現金・預金 |
3,334,412 |
3,334,412 |
― |
|
（2）預託金 |
761,918 |
761,918 |
― |
|
（3）約定見返勘定 |
572,205 |
572,205 |
― |
|
（4）信用取引資産 |
2,831,837 |
2,831,837 |
― |
|
①信用取引貸付金 |
2,811,152 |
2,811,152 |
― |
|
②信用取引借証券担保金 |
20,684 |
20,684 |
― |
|
（5）投資有価証券 |
317,376 |
317,376 |
― |
|
資産計 |
7,817,750 |
7,817,750 |
― |
|
（1）信用取引負債 |
565,228 |
565,228 |
― |
|
①信用取引借入金 |
541,865 |
541,865 |
― |
|
②信用取引貸証券受入金 |
23,362 |
23,362 |
― |
|
（2）預り金 |
859,645 |
859,645 |
― |
|
負債計 |
1,424,874 |
1,424,874 |
― |
|
デリバティブ取引（※１、２） ヘッジ会計が適用されているもの |
2,244 |
2,244 |
― |
|
デリバティブ取引計 |
2,244 |
2,244 |
― |
（※１）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目は、（ ）で示しております。
（※２）デリバティブ取引は、為替予約等の振当処理によるもので、ヘッジ対象とされている約定見返勘定等（外貨建金銭債権債務等）と一体として処理されているため、その時価は約定見返勘定等に含めて記載しております。
当事業年度（2019年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
（1）現金・預金 |
4,498,244 |
4,498,244 |
― |
|
（2）預託金 |
736,689 |
736,689 |
― |
|
（3）約定見返勘定 |
230,595 |
230,595 |
― |
|
（4）信用取引資産 |
1,996,612 |
1,996,612 |
― |
|
①信用取引貸付金 |
1,915,184 |
1,915,184 |
― |
|
②信用取引借証券担保金 |
81,427 |
81,427 |
― |
|
（5）商品有価証券等および 投資有価証券 |
497,786 |
497,786 |
― |
|
①売買目的有価証券 |
70,362 |
70,362 |
― |
|
②その他有価証券 |
427,424 |
427,424 |
― |
|
資産計 |
7,959,928 |
7,959,928 |
― |
|
（1）信用取引負債 |
425,262 |
425,262 |
― |
|
①信用取引借入金 |
341,326 |
341,326 |
― |
|
②信用取引貸証券受入金 |
83,936 |
83,936 |
― |
|
（2）預り金 |
757,019 |
757,019 |
― |
|
負債計 |
1,182,281 |
1,182,281 |
― |
|
デリバティブ取引（※１、２） ヘッジ会計が適用されているもの |
（429） |
（429） |
― |
|
デリバティブ取引計 |
（429） |
（429） |
― |
（※１）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目は、（ ）で示しております。
（※２）デリバティブ取引は、為替予約等の振当処理によるもので、ヘッジ対象とされている約定見返勘定等（外貨建金銭債権債務等）と一体として処理されているため、その時価は約定見返勘定等に含めて記載しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資産
（1）現金・預金、（2）預託金、（3）約定見返勘定および（4）信用取引資産
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（5）商品有価証券等および投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負債
（1）信用取引負債および（2）預り金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項（デリバティブ取引関係）をご参照下さい。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
|
（単位：千円） |
|
区分 |
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
①非上場株式（※１） |
35,119 |
34,068 |
|
②関連会社株式（※１） |
2,000 |
2,000 |
|
合計 |
37,119 |
36,068 |
（※１）非上場株式および関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
（注３）金銭債権および満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（2018年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超５年以内 （千円） |
５年超10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
預金 |
3,325,543 |
― |
― |
― |
|
預託金 |
761,918 |
― |
― |
― |
|
信用取引貸付金 |
2,811,152 |
― |
― |
― |
|
信用取引借証券担保金 |
20,684 |
― |
― |
― |
|
合計 |
6,919,298 |
― |
― |
― |
当事業年度（2019年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超５年以内 （千円） |
５年超10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
預金 |
4,489,860 |
― |
― |
― |
|
預託金 |
736,689 |
― |
― |
― |
|
信用取引貸付金 |
1,915,184 |
― |
― |
― |
|
信用取引借証券担保金 |
81,427 |
― |
― |
― |
|
合計 |
7,223,161 |
― |
― |
― |
（注４）その他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度（2018年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超 （千円） |
|
信用取引借入金 |
541,865 |
― |
― |
― |
― |
|
合計 |
541,865 |
― |
― |
― |
― |
当事業年度（2019年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超 （千円） |
|
信用取引借入金 |
341,326 |
― |
― |
― |
― |
|
合計 |
341,326 |
― |
― |
― |
― |
１．商品有価証券等(売買目的有価証券）
（単位：千円）
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
事業年度の損益に含まれた評価差額 |
― |
2,581 |
２．子会社株式および関連会社株式
関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は 2,000千円、前事業年度の貸借対照表計上額は 2,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
３．その他有価証券
前事業年度（2018年３月31日）
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
|
|
|
|
株式 |
42,549 |
29,939 |
12,610 |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
|
|
|
|
株式 |
274,826 |
284,866 |
△10,039 |
|
合計 |
317,376 |
314,805 |
2,570 |
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 35,119千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（2019年３月31日）
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
|
|
|
|
株式 |
225,432 |
215,397 |
10,035 |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
|
|
|
|
株式 |
201,991 |
261,977 |
△59,985 |
|
合計 |
427,424 |
477,374 |
△49,950 |
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 34,068千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
４．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
|
種類 |
売却額 （千円） |
売却益の合計額 |
売却損の合計額 |
|
株式 |
103,358 |
5,499 |
― |
当事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
|
種類 |
売却額 （千円） |
売却益の合計額 |
売却損の合計額 |
|
株式 |
325,375 |
36,768 |
109 |
５．減損処理を行った有価証券
前事業年度において、その他有価証券で市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難な株式について 3,065千円減損処理を行っております。
当事業年度において、その他有価証券で市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難な株式について 907千円減損処理を行っております。
なお、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難な株式の減損処理にあたっては、原則として、当該株式の発行会社の財政状態の悪化により実質価額が帳簿価額に比べ50％以上下落した場合に、実質価額の回復可能性が裏付けられる場合を除き、帳簿価額を実質価額まで減損処理を行っております。
１．ヘッジ会計が適用されないもの
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されるもの
通貨関連
前事業年度（2018年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年超 （千円） |
時価 （千円） |
|
為替予約等の振当処理 |
為替予約取引 |
約定見返勘定等 （外貨建金銭債権債務等） |
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
||
|
米ドル |
36,916 |
― |
118 |
||
|
売建 |
|
|
|
||
|
南アフリカランド |
631,611 |
― |
1,720 |
||
|
米ドル |
262,408 |
― |
394 |
||
|
オーストラリアドル |
5,561 |
― |
10 |
||
|
合計 |
936,499 |
― |
2,244 |
||
（注）１．時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
２．為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている約定見返勘定等（外貨建金銭債権債務等）と一体として処理されているため、その時価は約定見返勘定等に含めて記載しております。
当事業年度（2019年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年超 （千円） |
時価 （千円） |
|
為替予約等の振当処理 |
為替予約取引 |
約定見返勘定等 （外貨建金銭債権債務等） |
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
||
|
米ドル |
39,412 |
― |
275 |
||
|
売建 |
|
|
|
||
|
米ドル |
84,264 |
― |
△446 |
||
|
南アフリカランド |
61,943 |
― |
△204 |
||
|
カナダドル |
19,325 |
― |
△53 |
||
|
合計 |
204,946 |
― |
△429 |
||
（注）１．時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
２．為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている約定見返勘定等（外貨建金銭債権債務等）と一体として処理されているため、その時価は約定見返勘定等に含めて記載しております。
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出年金制度および確定拠出型の特定退職金共済制度を採用しております。
２．退職給付費用に関する事項
|
|
前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
|
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
|
|
|
イ．確定拠出年金への掛金支払額 |
27,178千円 |
|
28,773千円 |
|
|
|
ロ．特定退職金共済への掛金支払額 |
14,778 |
|
15,115 |
|
該当事項はありません。
１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
|
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
賞与引当金 |
23,911千円 |
|
23,515千円 |
|
減価償却費超過額 |
12,291 |
|
8,494 |
|
貸倒引当金超過額 |
28,137 |
|
28,197 |
|
金融商品取引責任準備金 |
3,632 |
|
3,643 |
|
投資有価証券評価損 |
32,168 |
|
17,283 |
|
未払事業税 |
11,152 |
|
7,562 |
|
繰越欠損金 |
72,198 |
|
－ |
|
減損損失 |
7,095 |
|
7,116 |
|
その他 |
17,506 |
|
15,951 |
|
繰延税金資産 小計 |
208,094 |
|
111,764 |
|
評価性引当額（注） |
△125,006 |
|
△69,498 |
|
繰延税金資産 合計 |
83,088 |
|
42,266 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△784 |
|
－ |
|
その他 |
△131 |
|
△113 |
|
繰延税金負債 合計 |
△916 |
|
△113 |
|
繰延税金資産の純額 |
82,171 |
|
42,152 |
（注）評価性引当額の変動の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
|
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.69％ |
|
30.46％ |
|
(調整) |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
4.32 |
|
3.23 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.40 |
|
△0.07 |
|
住民税均等割 |
1.56 |
|
1.32 |
|
評価性引当額の増減(期限切れ繰越欠損金を含む) |
△18.70 |
|
△10.34 |
|
その他 |
△0.15 |
|
△0.22 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
17.32 |
|
24.37 |
損益等からみて重要性の乏しい関連会社のみであるため、記載を省略しております。
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
【セグメント情報】
【関連情報】
１．製品及びサービスごとの情報
「投資・金融サービス業」という単一の報告セグメントであるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）純営業収益
本邦の外部顧客への純営業収益が損益計算書の純営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの純営業収益のうち、損益計算書の純営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
１．関連当事者との取引
財務諸表提出会社の親会社および主要株主（会社等の場合に限る。）等
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金（千円） |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （千円） |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
親会社 |
エース証券 株式会社 |
大阪市中央区 |
8,831,125 |
金融業 |
（被所有） 直接 43.6 |
有価証券の売買等 |
外国債券等の国内店頭取引 |
502,387 |
約定見返勘定（資産） |
61,943 |
（注）１．上記金額のうち、取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
２．取引条件および取引条件の決定方針等
外国債券等の国内店頭取引については、時価を基準として適正と判断する価格を決定しております。
２．親会社または重要な関連会社に関する注記
親会社情報
エース証券株式会社（非上場）
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
1,721.17円 |
1,769.94円 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
94.06円 |
101.72円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．当社は、2018年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前事業年度の期
首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり純資産額および１株当たり当期純利益金額を算定しております。
３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
当期純利益金額（千円） |
375,406 |
406,001 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る当期純利益金額（千円） |
375,406 |
406,001 |
|
期中平均株式数（千株） |
3,991 |
3,991 |
該当事項はありません。
【株式】
|
商品有価証券等 |
売買目的有価証券 |
銘柄 |
株式数（株） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|
XILINX INC |
5,000 |
70,362 |
||
|
小計 |
5,000 |
70,362 |
||
|
投資有価証券 |
その他有価証券 |
ADVANCED MICRO DEVICES,INC． |
35,000 |
99,136 |
|
MICRON TECHNOLOGY INC |
17,500 |
80,276 |
||
|
NVIDIA CORPORATION |
4,000 |
79,717 |
||
|
INTUITIVE SURGICAL INC |
1,000 |
63,328 |
||
|
ALIBABA GROUP HOLDING ADR |
2,500 |
50,625 |
||
|
野村ホールディングス㈱ |
60,000 |
24,012 |
||
|
㈱愛知銀行 |
5,236 |
17,985 |
||
|
㈱名古屋証券取引所 |
3,200 |
15,000 |
||
|
新関西製鐵㈱ |
50,000 |
11,048 |
||
|
㈱名古屋銀行 |
2,013 |
7,186 |
||
|
その他８銘柄 |
39,432 |
13,175 |
||
|
小計 |
219,881 |
461,492 |
||
|
計 |
224,881 |
531,854 |
||
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額または償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末 残高（千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
228,630 |
1,471 |
2,496 |
227,606 |
175,645 |
6,193 |
51,960 |
|
器具備品 |
245,902 |
6,194 |
7,245 |
244,851 |
211,630 |
18,513 |
33,221 |
|
土地 |
13,464 |
－ |
－ |
13,464 |
－ |
－ |
13,464 |
|
有形固定資産計 |
487,998 |
7,665 |
9,741 |
485,922 |
387,276 |
24,707 |
98,646 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
電話加入権 |
666 |
－ |
－ |
666 |
－ |
－ |
666 |
|
ソフトウエア |
178 |
－ |
－ |
178 |
118 |
59 |
59 |
|
無形固定資産計 |
844 |
－ |
－ |
844 |
118 |
59 |
725 |
|
長期前払費用 |
3,517 |
1,183 |
605 |
4,095 |
2,786 |
1,143 |
1,308 |
|
繰延資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
繰延資産計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
該当事項はありません。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
― |
|
― |
― |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
― |
|
― |
― |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
― |
|
― |
― |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） |
― |
|
― |
― |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） |
― |
|
― |
― |
|
その他有利子負債 信用取引借入金（１年以内） |
541,865 |
341,326 |
0.60 |
― |
|
合計 |
541,865 |
341,326 |
― |
― |
（注）「平均利率」については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
（引当金） |
|
|
|
|
|
|
貸倒引当金 |
92,223 |
130 |
― |
206 |
92,147 |
|
賞与引当金 |
78,500 |
77,200 |
78,500 |
― |
77,200 |
|
（特別法上の準備金） |
|
|
|
|
|
|
金融商品取引責任準備金 |
11,905 |
41 |
41 |
― |
11,905 |
（注）貸倒引当金の当期減少額のうち「その他」は、一般債権の貸倒実績率による洗替によるものであります。
当事業年度期首および当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首および当事業年度末における負債および純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第125条の２の規定により記載を省略しております。
2019年３月31日現在における主な資産・負債および収支の内容は次のとおりであります。
Ⅰ 資産の部
① 現金・預金
|
区分 |
金額（千円） |
|
現金 |
8,384 |
|
預金 |
|
|
当座預金 |
4,348,048 |
|
普通預金 |
7,420 |
|
郵便貯金 |
2,934 |
|
定期預金 |
130,000 |
|
別段預金 |
1,456 |
|
小計 |
4,489,860 |
|
計 |
4,498,244 |
② 預託金
|
内訳 |
金額（千円） |
|
顧客分別金信託 |
723,071 |
|
取引参加者協会預託金 |
13,618 |
|
計 |
736,689 |
③ 信用取引資産
|
内訳 |
金額（千円） |
|
信用取引貸付金 （顧客の信用取引に係る有価証券の買付代金相当額） |
1,915,184 |
|
信用取引借証券担保金 （貸借取引により証券金融会社に差入れている借証券担保金） |
81,427 |
|
計 |
1,996,612 |
Ⅱ 負債の部
① 預り金
|
内訳 |
金額（千円） |
|
顧客からの預り金 |
528,955 |
|
代行事務預り金 |
201,344 |
|
その他の預り金 |
26,718 |
|
計 |
757,019 |
当事業年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当事業年度 |
|
営業収益（千円） |
723,087 |
1,446,704 |
2,110,748 |
2,898,717 |
|
税引前四半期（当期）純利益金額（千円） |
143,253 |
278,080 |
361,004 |
536,856 |
|
四半期（当期）純利益金額（千円） |
109,372 |
223,358 |
287,463 |
406,001 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円） |
27.40 |
55.96 |
72.02 |
101.72 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益金額（円） |
27.40 |
28.56 |
16.06 |
29.70 |
（注）当社は、2018年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っており、前事業年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益を算定しております。