第4【経理の状況】

1.四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)ならびに同規則第54条および第73条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)および「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則)に準拠して作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期会計期間(2023年7月1日から2023年9月30日まで)および第2四半期累計期間(2023年4月1日から2023年9月30日まで)に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

3.四半期連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

1【四半期財務諸表】

(1)【四半期貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当第2四半期会計期間

(2023年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金・預金

2,742,158

3,557,683

預託金

1,500,000

1,500,000

顧客分別金信託

1,500,000

1,500,000

トレーディング商品

714,891

339,913

商品有価証券等

714,891

339,913

約定見返勘定

101,744

792,729

信用取引資産

2,184,489

2,510,088

信用取引貸付金

2,153,543

2,501,424

信用取引借証券担保金

30,945

8,664

立替金

30

その他の立替金

30

短期差入保証金

150,000

150,000

有価証券

789

預け金

130,212

655,633

前払費用

22,460

38,406

未収入金

71,798

20,980

未収収益

68,062

89,997

その他の流動資産

901

2,224

流動資産計

7,687,537

9,657,657

固定資産

 

 

有形固定資産

245,206

265,815

建物

173,205

181,215

器具備品

72,001

84,600

無形固定資産

2,969

6,570

電話加入権

100

100

ソフトウエア

2,869

6,470

投資その他の資産

1,352,669

1,250,805

投資有価証券

923,584

819,602

従業員に対する長期貸付金

1,410

980

長期差入保証金

383,519

369,950

長期前払費用

4,685

6,017

繰延税金資産

13,864

28,890

その他

43,605

43,365

貸倒引当金

18,000

18,000

固定資産計

1,600,845

1,523,191

資産合計

9,288,383

11,180,848

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当第2四半期会計期間

(2023年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

信用取引負債

361,320

340,664

信用取引借入金

316,401

320,734

信用取引貸証券受入金

44,919

19,930

預り金

1,062,551

2,525,040

顧客からの預り金

598,979

952,387

その他の預り金

463,572

1,572,653

受入保証金

223,372

283,354

未払金

11,296

48,803

未払費用

94,010

119,030

未払法人税等

17,614

157,384

賞与引当金

61,320

94,000

その他の流動負債

158

77

流動負債計

1,831,645

3,568,355

固定負債

 

 

資産除去債務

81,399

81,515

その他の固定負債

1,000

1,000

固定負債計

82,399

82,515

特別法上の準備金

 

 

金融商品取引責任準備金

19,820

18,254

特別法上の準備金計

19,820

18,254

負債合計

1,933,864

3,669,126

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,751,856

3,751,856

資本剰余金

336,225

336,225

利益剰余金

3,389,322

3,530,727

自己株式

113,755

113,756

株主資本合計

7,363,648

7,505,052

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

9,129

6,670

評価・換算差額等合計

9,129

6,670

純資産合計

7,354,518

7,511,722

負債・純資産合計

9,288,383

11,180,848

 

(2)【四半期損益計算書】

【第2四半期累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

当第2四半期累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

営業収益

 

 

受入手数料

830,778

1,147,876

委託手数料

635,679

780,688

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料

132,402

289,053

その他の受入手数料

62,697

78,134

トレーディング損益

384,740

434,468

金融収益

52,490

31,220

営業収益計

1,268,009

1,613,565

金融費用

2,823

6,783

純営業収益

1,265,185

1,606,781

販売費・一般管理費

1,203,040

1,270,239

取引関係費

124,805

127,323

人件費

664,347

703,102

不動産関係費

112,842

105,578

事務費

231,271

248,486

減価償却費

23,673

28,049

租税公課

21,793

27,427

その他

24,307

30,270

営業利益

62,145

336,542

営業外収益

 

 

投資有価証券売却益

32,761

受取配当金

9,820

17,648

その他

580

1,001

営業外収益計

10,400

51,411

営業外費用

 

 

投資顧問料

2,502

その他

468

3,916

営業外費用計

468

6,419

経常利益

72,077

381,535

特別利益

 

 

金融商品取引責任準備金戻入

1,565

関係会社清算益

2,717

特別利益計

2,717

1,565

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

0

投資有価証券評価損

13,476

金融商品取引責任準備金繰入れ

1,437

特別損失計

14,913

0

税引前四半期純利益

59,881

383,100

法人税、住民税及び事業税

5,485

139,930

法人税等調整額

16,902

17,967

法人税等合計

22,387

121,962

四半期純利益

37,494

261,138

 

(3)【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

当第2四半期累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益

59,881

383,100

減価償却費

23,673

28,049

金融商品取引責任準備金の増減額(△は減少)

1,437

1,565

受取利息及び受取配当金

9,776

26,319

投資有価証券売却損益(△は益)

32,761

関係会社清算損益(△は益)

2,717

投資有価証券評価損益(△は益)

13,476

立替金の増減額(△は増加)

29

30

短期差入保証金の増減額(△は増加)

20,000

預り金及び受入保証金の増減額(△は減少)

600,246

1,522,471

トレーディング商品の増減額

582,677

374,978

約定見返勘定の増減額(△は増加)

103,157

690,984

信用取引資産及び信用取引負債の増減額

446,550

346,255

その他の資産の増減額(△は増加)

17,456

1,645

その他の負債の増減額(△は減少)

56,044

99,664

小計

1,558,818

1,312,053

利息及び配当金の受取額

9,776

26,319

和解金の受取額

300

240

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

55,079

36,500

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,513,816

1,375,113

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

投資有価証券の取得による支出

949,445

761,008

投資有価証券の売却による収入

907,716

有形固定資産の取得による支出

127,566

46,428

無形固定資産の取得による支出

365

4,326

関係会社の清算による収入

4,717

資産除去債務の履行による支出

12,000

従業員に対する長期貸付けによる支出

1,500

従業員に対する長期貸付金の回収による収入

312

430

差入保証金の差入による支出

106

810

差入保証金の回収による収入

24,151

1,123

出資金の売却による収入

1,500

投資活動によるキャッシュ・フロー

1,048,302

84,697

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

自己株式の取得による支出

1

配当金の支払額

159,465

119,652

財務活動によるキャッシュ・フロー

159,465

119,653

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

306,048

1,340,157

現金及び現金同等物の期首残高

3,856,490

2,743,159

現金及び現金同等物の四半期末残高

4,162,538

4,083,317

 

【注記事項】

(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、下記のとおりであります。

 

前第2四半期累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年9月30日)

当第2四半期累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

現金・預金

預入期間が3か月を超える定期預金

有価証券

証券口座預け金(預け金)

4,238,870千円

△130,000

1,427

52,240

3,557,683千円

△130,000

655,633

現金及び現金同等物

4,162,538

4,083,317

 

(株主資本等関係)

前第2四半期累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年5月25日

取締役会

普通株式

159,644

40.00

2022年3月31日

2022年6月9日

利益剰余金

 

当第2四半期累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年5月25日

取締役会

普通株式

119,733

30.00

2023年3月31日

2023年6月13日

利益剰余金

 

(金融商品関係)

当第2四半期会計期間に係る四半期貸借対照表計上額と時価との差額および前事業年度に係る貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

(有価証券関係)

その他有価証券が、会社の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前事業年度の末日に比べて著しい変動が認められます。

 

その他有価証券

 前事業年度(2023年3月31日)

 

取得原価

(千円)

貸借対照表計上額

(千円)

差額

(千円)

株式

28,704

30,582

1,878

その他

865,923

854,905

△11,017

合計

894,627

885,487

△9,139

(注)1.非上場株式(貸借対照表計上額 38,096千円)については、市場価格がない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

2.その他有価証券で市場価格のない株式等以外の有価証券について、13,476千円減損処理を行っております。

 

 当第2四半期会計期間(2023年9月30日)

 

取得原価

(千円)

四半期貸借対照表計上額

(千円)

差額

(千円)

株式

28,704

35,946

7,242

その他

743,190

745,559

2,368

合計

771,894

781,505

9,610

(注)非上場株式(四半期貸借対照表計上額 38,096千円)については、市場価格がない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 

(デリバティブ取引関係)

デリバティブ取引の四半期会計期間末の契約額等は、前事業年度の末日と比較して著しい変動はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第2四半期累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

(単位:千円)

受入手数料

委託手数料

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料

その他の受入手数料

(うち、投資信託の代行手数料)

 

635,679

132,402

62,697

(59,027)

顧客との契約から生じる収益

830,778

その他の収益

437,230

営業収益

1,268,009

 

当第2四半期累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

(単位:千円)

受入手数料

委託手数料

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料

その他の受入手数料

(うち、投資信託の代行手数料)

 

780,688

289,053

78,134

(68,230)

顧客との契約から生じる収益

1,147,876

その他の収益

465,688

営業収益

1,613,565

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第2四半期累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年9月30日)

当第2四半期累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

1株当たり四半期純利益

9円39銭

65円43銭

(算定上の基礎)

 

 

四半期純利益(千円)

37,494

261,138

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る四半期純利益(千円)

37,494

261,138

普通株式の期中平均株式数(千株)

3,991

3,991

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。