1.中間財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間会計期間(2024年4月1日から2024年9月30日まで)に係る中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による期中レビューを受けております。
3.中間連結財務諸表について
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(単位:千円) |
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当中間会計期間 (2024年9月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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預託金 |
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顧客分別金信託 |
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トレーディング商品 |
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商品有価証券等 |
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約定見返勘定 |
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信用取引資産 |
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信用取引貸付金 |
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信用取引借証券担保金 |
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立替金 |
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その他の立替金 |
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短期差入保証金 |
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有価証券 |
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預け金 |
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前払費用 |
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未収入金 |
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未収収益 |
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その他の流動資産 |
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流動資産計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物 |
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器具備品 |
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無形固定資産 |
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電話加入権 |
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ソフトウエア |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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出資金 |
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従業員に対する長期貸付金 |
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長期差入保証金 |
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長期前払費用 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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固定資産計 |
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資産合計 |
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(単位:千円) |
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当中間会計期間 (2024年9月30日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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信用取引負債 |
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信用取引借入金 |
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信用取引貸証券受入金 |
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預り金 |
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顧客からの預り金 |
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その他の預り金 |
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受入保証金 |
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未払金 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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その他の流動負債 |
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流動負債計 |
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固定負債 |
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資産除去債務 |
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その他の固定負債 |
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固定負債計 |
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特別法上の準備金 |
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金融商品取引責任準備金 |
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特別法上の準備金計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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評価・換算差額等 |
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その他有価証券評価差額金 |
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△ |
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評価・換算差額等合計 |
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△ |
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純資産合計 |
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負債・純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前中間会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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営業収益 |
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受入手数料 |
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委託手数料 |
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募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 |
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その他の受入手数料 |
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トレーディング損益 |
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金融収益 |
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営業収益計 |
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金融費用 |
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純営業収益 |
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販売費及び一般管理費 |
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取引関係費 |
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人件費 |
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不動産関係費 |
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事務費 |
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減価償却費 |
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租税公課 |
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その他 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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投資有価証券売却益 |
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受取配当金 |
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その他 |
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営業外収益計 |
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営業外費用 |
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支払手数料 |
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投資顧問料 |
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その他 |
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営業外費用計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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投資有価証券売却益 |
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金融商品取引責任準備金戻入 |
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特別利益計 |
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特別損失 |
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金融商品取引責任準備金繰入れ |
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固定資産除却損 |
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特別損失計 |
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税引前中間純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
△ |
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法人税等合計 |
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中間純利益 |
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(単位:千円) |
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前中間会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税引前中間純利益 |
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減価償却費 |
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金融商品取引責任準備金の増減額(△は減少) |
△ |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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投資有価証券売却損益(△は益) |
△ |
△ |
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立替金の増減額(△は増加) |
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預り金及び受入保証金の増減額(△は減少) |
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トレーディング商品の増減額 |
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約定見返勘定の増減額(△は増加) |
△ |
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信用取引資産及び信用取引負債の増減額 |
△ |
△ |
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その他の資産の増減額(△は増加) |
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△ |
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その他の負債の増減額(△は減少) |
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△ |
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小計 |
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利息及び配当金の受取額 |
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和解金の受取額 |
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法人税等の支払額又は還付額(△は支払) |
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△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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定期預金の払戻による収入 |
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投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
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投資有価証券の売却による収入 |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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資産除去債務の履行による支出 |
△ |
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従業員に対する長期貸付けによる支出 |
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△ |
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従業員に対する長期貸付金の回収による収入 |
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差入保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
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差入保証金の回収による収入 |
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出資金の払込による支出 |
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△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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自己株式の取得による支出 |
△ |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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(中間損益計算書)
前中間会計期間において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「支払手数料」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当中間会計期間より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前中間会計期間の中間財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前中間会計期間の中間損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた3,916千円は、「支払手数料」1,012千円、「その他」2,904千円として組み替えております。
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、下記のとおりであります。
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前中間会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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現金及び預金 預入期間が3か月を超える定期預金 有価証券 証券口座預け金(預け金) |
3,557,683千円 △130,000 - 655,633 |
4,043,813千円 △130,000 828 354,204 |
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現金及び現金同等物 |
4,083,317 |
4,268,846 |
前中間会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)
配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2023年5月25日 取締役会 |
普通株式 |
119,733 |
30.00 |
2023年3月31日 |
2023年6月13日 |
利益剰余金 |
当中間会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)
配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2024年5月24日 取締役会 |
普通株式 |
319,288 |
80.00 |
2024年3月31日 |
2024年6月11日 |
利益剰余金 |
当中間会計期間に係る中間貸借対照表計上額と時価との差額および前事業年度に係る貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
その他有価証券が、会社の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前事業年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
その他有価証券
前事業年度(2024年3月31日)
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取得原価 (千円) |
貸借対照表計上額 (千円) |
差額 (千円) |
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株式 |
123,575 |
152,596 |
29,020 |
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その他 |
1,081,147 |
1,153,613 |
72,466 |
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合計 |
1,204,722 |
1,306,209 |
101,486 |
(注)非上場株式(貸借対照表計上額 38,096千円)については、市場価格がない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当中間会計期間(2024年9月30日)
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取得原価 (千円) |
中間貸借対照表計上額 (千円) |
差額 (千円) |
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株式 |
767,162 |
650,409 |
△116,752 |
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その他 |
1,727,692 |
1,675,597 |
△52,095 |
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合計 |
2,494,855 |
2,326,007 |
△168,848 |
(注)非上場株式(中間貸借対照表計上額 37,826千円)については、市場価格がない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
デリバティブ取引の中間会計期間末の契約額等は、前事業年度の末日と比較して著しい変動はありません。
【セグメント情報】
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)
(単位:千円)
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受入手数料 委託手数料 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 その他の受入手数料 (うち、投資信託の代行手数料) |
780,688 289,053 78,134 (68,230) |
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顧客との契約から生じる収益 |
1,147,876 |
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その他の収益 |
465,688 |
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営業収益 |
1,613,565 |
当中間会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)
(単位:千円)
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受入手数料 委託手数料 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 その他の受入手数料 (うち、投資信託の代行手数料) |
604,513 388,118 130,653 (125,213) |
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顧客との契約から生じる収益 |
1,123,285 |
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その他の収益 |
351,412 |
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営業収益 |
1,474,698 |
1株当たり中間純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前中間会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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1株当たり中間純利益 |
65円43銭 |
45円73銭 |
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(算定上の基礎) |
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中間純利益(千円) |
261,138 |
182,499 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
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普通株式に係る中間純利益(千円) |
261,138 |
182,499 |
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普通株式の期中平均株式数(千株) |
3,991 |
3,991 |
(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。
2024年5月24日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。
①配当金の総額…………………………………………319,288千円
②1株当たりの金額……………………………………80円00銭
③支払請求の効力発生日および支払開始日…………2024年6月11日
(注)2024年3月31日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。