第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	571,311	526,173
売掛金	268,022	96,502
繰延税金資産	29,331	18,804
その他	28,529	1,006,192
流動資産合計	897,195	1,647,672
固定資産
有形固定資産
建物	38,530	1,677,029
減価償却累計額	△31,797	△69,165
建物（純額）	6,732	1,607,863
工具、器具及び備品	54,625	56,146
減価償却累計額	△37,489	△40,477
工具、器具及び備品（純額）	17,136	15,668
土地	－	6,672,068
有形固定資産合計	23,869	8,295,600
無形固定資産
のれん	285,344	255,825
その他	1,679	7,334
無形固定資産合計	287,023	263,160
投資その他の資産
投資有価証券	1,055,016	944,673
繰延税金資産	14,086	22,063
その他	73,504	39,925
投資その他の資産合計	1,142,607	1,006,663
固定資産合計	1,453,500	9,565,424
繰延資産
株式交付費	1,267	－
繰延資産合計	1,267	－
資産合計	2,351,963	11,213,097

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	3,492	6,991
短期借入金	377,000	956,000
1年内返済予定の長期借入金	－	75,000
未払法人税等	50,630	4,831
賞与引当金	3,146	2,296
その他	250,813	179,061
流動負債合計	685,082	1,224,180
固定負債
長期借入金	－	7,406,250
その他	28,780	30,780
固定負債合計	28,780	7,437,030
負債合計	713,862	8,661,210
純資産の部
株主資本
資本金	880,010	880,010
資本剰余金	311,943	311,943
利益剰余金	447,760	1,355,803
株主資本合計	1,639,714	2,547,758
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△1,831	△1,130
為替換算調整勘定	217	195
その他の包括利益累計額合計	△1,613	△934
非支配株主持分	－	5,063
純資産合計	1,638,101	2,551,886
負債純資産合計	2,351,963	11,213,097

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)
売上高	1,131,280	1,376,758
売上原価	441,557	745,858
売上総利益	689,723	630,900
販売費及び一般管理費	389,814	403,838
営業利益	299,908	227,061
営業外収益
受取利息	336	569
持分法による投資利益	19,941	943,030
その他	86	11,091
営業外収益合計	20,365	954,691
営業外費用
支払利息	21,491	33,660
株式交付費償却	7,013	1,267
支払手数料	15,375	36,000
その他	473	626
営業外費用合計	44,353	71,554
経常利益	275,920	1,110,199
特別利益
固定資産売却益	186,172	－
関係会社株式売却益	3,675	－
特別利益合計	189,847	－
特別損失
固定資産売却損	2,669	－
固定資産除却損	508	－
関係会社株式売却損	4,611	21
関係会社清算損	－	118,674
特別損失合計	7,789	118,696
税金等調整前四半期純利益	457,979	991,502
法人税、住民税及び事業税	52,932	39,440
法人税等調整額	△8	2,549
法人税等合計	52,924	41,989
四半期純利益	405,054	949,512
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△2,270	108
親会社株主に帰属する四半期純利益	407,325	949,404

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)
四半期純利益	405,054	949,512
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△578	701
持分法適用会社に対する持分相当額	－	△22
その他の包括利益合計	△578	678
四半期包括利益	404,476	950,191
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	406,747	950,083
非支配株主に係る四半期包括利益	△2,270	108

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

（連結の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

　第２四半期連結会計期間より、新たに設立した匿名組合メトロを連結の範囲に含めております。

　なお、当該変更により、当第３四半期連結累計期間の属する連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与えております。当該影響の概要は、連結財務諸表の総資産額及び総負債額の増加であります。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年12月31日）
減価償却費	12,562千円	41,524千円
のれんの償却額	29,518千円	29,518千円

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月27日 定時株主総会	普通株式	41,361	10	平成28年３月31日	平成28年６月28日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不動産金融事業	ホテル運営事業	計
売上高
外部顧客への売上高	989,667	－	989,667	141,612	1,131,280	－	1,131,280
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－
計	989,667	－	989,667	141,612	1,131,280	－	1,131,280
セグメント利益又は損失（△）	412,555	△1,494	411,061	△9,893	401,167	△101,258	299,908

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新聞・出版事業及び広告・ＩＲ事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△101,258千円には、各報告セグメントに配分されないのれん償却費△29,518千円、全社費用△128,537千円、セグメント間取引消去56,797千円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不動産金融事業	ホテル運営事業	計
売上高
外部顧客への売上高	305,866	1,070,891	1,376,758	-	1,376,758	-	1,376,758
セグメント間の内部売上高又は振替高	455,667	-	455,667	-	455,667	△455,667	-
計	761,534	1,070,891	1,832,426	-	1,832,426	△455,667	1,376,758
セグメント利益又は損失（△）	209,014	△9,628	199,385	-	199,385	27,675	227,061

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、従来、新聞・出版事業及び広告・ＩＲ事業を含んでおりましたが、前連結会計年度において両事業を売却したため、当第3四半期連結累計期間において該当する事業はありません。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額27,675千円には、各報告セグメントに配分されないのれん償却費△29,518千円、全社収益及び全社費用の純額44,954千円、セグメント間取引消去12,240千円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する情報

　前連結会計年度より、従来「新聞・出版事業」、「広告・ＩＲ事業」、「不動産金融事業」及び「金融アドバイザリー事業」としておりました報告セグメントを、「不動産金融事業」及び「ホテル運営事業」に変更しております。

　これは、前連結会計年度において、事業基盤の安定化と持続的な成長を図るためにビジネスモデルの転換を実施したことによるものであり、当社グループの事業活動の内容、業績の理解及び将来キャッシュ・フローの予測を適切に評価することに資する、より適切な情報提供を行うためのものであります。

　なお、当第３四半期連結累計期間の比較情報として開示した前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の報告セグメントにより作成しており、前連結会計年度の第３四半期連結累計期間に開示した報告セグメントの間に相違が見られます。

４．報告セグメントごとの資産に関する情報

　「不動産金融事業」セグメントにおいて、匿名組合メトロを新たに連結の範囲に含めた結果、前連結会計年度末に比べ当第３四半期連結会計期間末の同報告セグメントの資産の金額は9,816,728千円増加しております。

（金融商品関係）

　四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

（有価証券関係）

　四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

（デリバティブ取引関係）

　デリバティブ取引を行っていないため、該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年12月31日）
１株当たり四半期純利益金額	98円48銭	229円54銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	407,325	949,404
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	407,325	949,404
普通株式の期中平均株式数（株）	4,136,100	4,136,100

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。