１．四半期連結財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (2019年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日) |
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資産の部 |
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現金及び預貯金 |
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コールローン |
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買現先勘定 |
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債券貸借取引支払保証金 |
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買入金銭債権 |
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金銭の信託 |
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有価証券 |
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貸付金 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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その他資産 |
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退職給付に係る資産 |
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繰延税金資産 |
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支払承諾見返 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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資産の部合計 |
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負債の部 |
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保険契約準備金 |
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支払備金 |
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責任準備金等 |
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社債 |
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その他負債 |
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退職給付に係る負債 |
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賞与引当金 |
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特別法上の準備金 |
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価格変動準備金 |
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繰延税金負債 |
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負ののれん |
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支払承諾 |
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負債の部合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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繰延ヘッジ損益 |
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為替換算調整勘定 |
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△ |
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退職給付に係る調整累計額 |
△ |
△ |
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その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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非支配株主持分 |
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純資産の部合計 |
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負債及び純資産の部合計 |
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（単位：百万円） |
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前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
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経常収益 |
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保険引受収益 |
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（うち正味収入保険料） |
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（うち収入積立保険料） |
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（うち積立保険料等運用益） |
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（うち生命保険料） |
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資産運用収益 |
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（うち利息及び配当金収入） |
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（うち金銭の信託運用益） |
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（うち売買目的有価証券運用益） |
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（うち有価証券売却益） |
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（うち有価証券償還益） |
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（うち特別勘定資産運用益） |
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（うち積立保険料等運用益振替） |
△ |
△ |
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その他経常収益 |
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（うち負ののれん償却額） |
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経常費用 |
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保険引受費用 |
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（うち正味支払保険金） |
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（うち損害調査費） |
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（うち諸手数料及び集金費） |
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（うち満期返戻金） |
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（うち契約者配当金） |
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（うち生命保険金等） |
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（うち支払備金繰入額） |
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（うち責任準備金等繰入額） |
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資産運用費用 |
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（うち金銭の信託運用損） |
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（うち有価証券売却損） |
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（うち有価証券評価損） |
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（うち有価証券償還損） |
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（うち金融派生商品費用） |
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（うち特別勘定資産運用損） |
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営業費及び一般管理費 |
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その他経常費用 |
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（うち支払利息） |
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（うち貸倒引当金繰入額） |
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（うち貸倒損失） |
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（うち持分法による投資損失） |
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（うち保険業法第113条繰延資産償却費） |
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経常利益 |
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（単位：百万円） |
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前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
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特別利益 |
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固定資産処分益 |
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段階取得に係る差益 |
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関係会社株式売却益 |
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その他 |
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特別損失 |
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固定資産処分損 |
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減損損失 |
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特別法上の準備金繰入額 |
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価格変動準備金繰入額 |
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税金等調整前四半期純利益 |
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法人税及び住民税等 |
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法人税等調整額 |
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△ |
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法人税等合計 |
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四半期純利益 |
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非支配株主に帰属する四半期純利益 |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
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（単位：百万円） |
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前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
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四半期純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
△ |
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繰延ヘッジ損益 |
△ |
△ |
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為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
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退職給付に係る調整額 |
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持分法適用会社に対する持分相当額 |
△ |
△ |
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その他の包括利益合計 |
△ |
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四半期包括利益 |
△ |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
△ |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
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米国会計基準を採用している海外連結子会社において、米国財務会計基準審議会が公表した「金融資産および金融負債の認識および測定」（ASU 2016-01）を第１四半期連結会計期間から適用しております。
当該基準の適用に伴い、従来その他の包括利益として認識していた持分投資の公正価値変動の一部につき、第１四半期連結会計期間より純損益として認識しております。また、第１四半期連結会計期間の期首において、前連結会計年度末における当該持分投資に係るその他有価証券評価差額金（△3,565百万円）を利益剰余金に振り替え、前連結会計年度末においてその他有価証券として区分していた有価証券の一部（65,355百万円）を売買目的有価証券に含めております。
なお、当該基準の適用による経常利益および税金等調整前四半期純利益への重要な影響はありません。
東京海上日動火災保険㈱は以下の子会社の債務を保証しております。
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日） |
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Tokio Marine Compania de Seguros, S.A. de C.V. |
17,592 |
12,375 |
※ 特別利益の「その他」の主な内訳は、前第３四半期連結累計期間においてはリース資産減損勘定取崩益202百万円および関係会社における事業譲渡益85百万円であります。
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれん償却額および負ののれん償却額は、次のとおりであります。
（単位：百万円）
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前第３四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年12月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年12月31日） |
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減価償却費 |
45,800 |
43,970 |
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のれん償却額 |
36,994 |
39,845 |
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負ののれん償却額 |
△7,671 |
△7,671 |
前第３四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年12月31日）
１．配当金支払額
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（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2018年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 |
58,034 |
80.00 |
2018年３月31日 |
2018年６月26日 |
利益剰余金 |
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2018年11月19日 取締役会 |
普通株式 |
114,601 |
160.00 |
2018年９月30日 |
2018年12月11日 |
利益剰余金 |
（注）2018年11月19日開催の取締役会で決議した配当金について、１株当たり配当額の内訳は、普通配当90円および資本水準調整のための一時的な配当70円であります。当第３四半期連結累計期間においては、機動的な資本政策を遂行することを目的として1,000億円を目処とする株主還元を実施しております。このうち、501億円を一時的な配当（１株当たり70円に相当）として実施し、500億円（上限）を自己株式の取得として実施しております。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
１．配当金支払額
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（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2019年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 |
63,590 |
90.00 |
2019年３月31日 |
2019年６月25日 |
利益剰余金 |
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2019年11月19日 取締役会 |
普通株式 |
91,292 |
130.00 |
2019年９月30日 |
2019年12月６日 |
利益剰余金 |
（注）2019年11月19日開催の取締役会で決議した配当金について、１株当たり配当額の内訳は、普通配当95円および資本水準調整のための一時的な配当35円であります。当第３四半期連結累計期間においては、機動的な資本政策を遂行することを目的として500億円の株主還元を実施しております。このうち、245億円を一時的な配当（１株当たり35円に相当）として実施し、255億円（上限）を自己株式の取得として実施しております。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
【セグメント情報】
前第３四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年12月31日）
報告セグメントごとの経常収益及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：百万円） |
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報告セグメント |
調整額 (注)１、２ |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３ |
||||
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国内損害 保険事業 |
国内生命 保険事業 |
海外 保険事業 |
金融・ 一般事業 |
計 |
||
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経常収益 |
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△ |
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セグメント利益 |
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（注）１．経常収益の調整額△176,261百万円のうち主なものは、セグメント間取引の消去額△27,682百万円の他、国内損害保険事業セグメントに係る経常収益のうち責任準備金等戻入額143,753百万円について、四半期連結損益計算書上は、経常費用のうち責任準備金等繰入額に含めたことによる振替額であります。
２．セグメント利益の調整額22百万円は、セグメント間取引の消去額等であります。
３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
報告セグメントごとの経常収益及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：百万円） |
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報告セグメント |
調整額 (注)１ |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)２ |
||||
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国内損害 保険事業 |
国内生命 保険事業 |
海外 保険事業 |
金融・ 一般事業 |
計 |
||
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経常収益 |
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|
|
△ |
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セグメント利益 |
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|
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（注）１．経常収益の調整額△69,015百万円のうち主なものは、セグメント間取引の消去額△28,432百万円の他、国内損害保険事業セグメントに係る経常収益のうち責任準備金等戻入額38,278百万円について、四半期連結損益計算書上は、経常費用のうち責任準備金等繰入額に含めたことによる振替額であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
１．満期保有目的の債券
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（単位：百万円） |
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種類 |
前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日） |
||||
|
連結 貸借対照表 計上額 |
時価 |
差額 |
四半期連結 貸借対照表 計上額 |
時価 |
差額 |
|
|
公社債 |
4,633,859 |
5,522,062 |
888,203 |
4,871,006 |
5,811,151 |
940,145 |
|
外国証券 |
40,210 |
40,379 |
168 |
41,607 |
45,729 |
4,121 |
|
合計 |
4,674,069 |
5,562,441 |
888,372 |
4,912,614 |
5,856,881 |
944,266 |
２．責任準備金対応債券
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|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
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|
種類 |
前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日） |
||||
|
連結 貸借対照表 計上額 |
時価 |
差額 |
四半期連結 貸借対照表 計上額 |
時価 |
差額 |
|
|
公社債 |
363,588 |
383,613 |
20,025 |
1,489,699 |
1,511,511 |
21,811 |
|
外国証券 |
13,442 |
13,537 |
94 |
11,699 |
11,972 |
273 |
|
合計 |
377,030 |
397,151 |
20,120 |
1,501,398 |
1,523,483 |
22,084 |
３．その他有価証券
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（単位：百万円） |
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種類 |
前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日） |
||||
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取得原価 |
連結 貸借対照表 計上額 |
差額 |
取得原価 |
四半期連結 貸借対照表 計上額 |
差額 |
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公社債 |
3,427,380 |
3,887,659 |
460,278 |
3,475,393 |
3,927,748 |
452,355 |
|
株式 |
598,507 |
2,383,165 |
1,784,657 |
568,605 |
2,432,655 |
1,864,050 |
|
外国証券 |
4,233,512 |
4,325,803 |
92,290 |
4,247,014 |
4,541,942 |
294,927 |
|
その他 |
1,498,845 |
1,492,008 |
△6,837 |
1,431,007 |
1,459,913 |
28,905 |
|
合計 |
9,758,246 |
12,088,637 |
2,330,390 |
9,722,020 |
12,362,259 |
2,640,238 |
（注）１．時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券は、上表に含めておりません。
２．前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金（取得原価5,424百万円、連結貸借対照表計上額5,424百万円）ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等（取得原価1,475,313百万円、連結貸借対照表計上額1,467,460百万円、差額△7,852百万円）を含めております。
当第３四半期連結会計期間の「その他」には、四半期連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金（取得原価30,446百万円、四半期連結貸借対照表計上額30,446百万円）ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等（取得原価1,384,929百万円、四半期連結貸借対照表計上額1,411,861百万円、差額26,932百万円）を含めております。
３．その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを除く。）について、前連結会計年度においては11,018百万円（うち、株式4,322百万円、外国証券5,294百万円、その他1,401百万円）、当第３四半期連結累計期間においては3,856百万円（うち、株式1,205百万円、外国証券582百万円、その他2,069百万円）減損処理を行っております。
なお、有価証券の減損については、原則として、第３四半期連結会計期間末（連結会計年度末）の時価が取得原価と比べて30％以上下落したものを対象としております。
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（単位：百万円） |
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対象物 の種類 |
取引の種類 |
前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日） |
||||
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契約額等 |
時価 |
評価損益 |
契約額等 |
時価 |
評価損益 |
||
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通貨 |
通貨先物取引 |
|
|
|
|
|
|
|
売建 |
1,903 |
－ |
－ |
2,269 |
－ |
－ |
|
|
買建 |
122 |
－ |
－ |
808 |
－ |
－ |
|
|
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
|
|
|
売建 |
477,431 |
3,784 |
3,784 |
456,753 |
△4,851 |
△4,851 |
|
|
買建 |
70,970 |
△366 |
△366 |
61,043 |
317 |
317 |
|
|
通貨スワップ取引 |
31,367 |
45 |
45 |
52,263 |
△5,273 |
△5,273 |
|
|
金利 |
金利先物取引 |
|
|
|
|
|
|
|
売建 |
272,780 |
△705 |
△705 |
17,854 |
－ |
－ |
|
|
買建 |
2,061 |
－ |
－ |
85 |
－ |
－ |
|
|
金利スワップ取引 |
2,688,441 |
14,776 |
14,776 |
3,010,749 |
10,964 |
10,964 |
|
|
株式 |
株価指数先物取引 |
|
|
|
|
|
|
|
売建 |
14,337 |
△103 |
△103 |
16,508 |
△31 |
△31 |
|
|
買建 |
1,355 |
△1 |
△1 |
23,313 |
－ |
－ |
|
|
株価指数オプション取引 |
|
|
|
|
|
|
|
|
売建 |
145,488 |
|
|
128,172 |
|
|
|
|
|
(5,102) |
929 |
4,172 |
(5,708) |
7,691 |
△1,983 |
|
|
買建 |
213,915 |
|
|
188,638 |
|
|
|
|
|
(15,522) |
3,171 |
△12,351 |
(16,564) |
18,316 |
1,751 |
|
|
債券 |
債券先物取引 |
|
|
|
|
|
|
|
売建 |
136,101 |
△1,855 |
△1,855 |
15,686 |
22 |
22 |
|
|
買建 |
38,180 |
292 |
292 |
－ |
－ |
－ |
|
|
債券店頭オプション取引 |
|
|
|
|
|
|
|
|
売建 |
91,664 |
|
|
259,226 |
|
|
|
|
|
(310) |
403 |
△93 |
(1,640) |
1,788 |
△147 |
|
|
買建 |
91,664 |
|
|
259,226 |
|
|
|
|
|
(338) |
427 |
88 |
(1,704) |
1,077 |
△626 |
|
|
商品 |
商品先物取引 |
|
|
|
|
|
|
|
売建 |
911 |
－ |
－ |
159 |
－ |
－ |
|
|
買建 |
586 |
－ |
－ |
1,121 |
－ |
－ |
|
|
その他 |
自然災害デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
|
|
売建 |
30,929 |
|
|
27,138 |
|
|
|
|
|
(2,522) |
1,269 |
1,253 |
(1,786) |
1,284 |
501 |
|
|
買建 |
19,000 |
|
|
15,000 |
|
|
|
|
|
(641) |
△47 |
△689 |
(326) |
24 |
△302 |
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|
ウェザー・デリバティブ取引 |
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|
|
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|
売建 |
19 |
|
|
22 |
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|
(2) |
2 |
0 |
(3) |
2 |
0 |
|
|
その他の取引 |
|
|
|
|
|
|
|
|
売建 |
22,200 |
|
|
21,584 |
|
|
|
|
|
(2,553) |
1,445 |
1,107 |
(2,482) |
1,217 |
1,264 |
|
|
買建 |
11,339 |
|
|
10,593 |
|
|
|
|
|
(1,148) |
1,001 |
△147 |
(1,116) |
941 |
△175 |
|
|
合計 |
― |
24,470 |
9,208 |
― |
33,493 |
1,432 |
|
（注）１．下段（ ）書きの金額は、オプション料の金額であります。
２．ヘッジ会計が適用されているものについては、記載の対象から除いております。
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|
前第３四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年12月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年12月31日） |
|
(1) １株当たり四半期純利益 |
308円03銭 |
322円11銭 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円） |
221,654 |
226,690 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（百万円） |
221,654 |
226,690 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
719,570 |
703,750 |
|
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 |
307円79銭 |
321円87銭 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式増加数（千株） |
554 |
521 |
１．株式取得による会社等の買収
当社は、当社の子会社であるHCC Insurance Holdings, Inc.を通じて、米国の富裕層向けに特化して保険商品・サービスを提供するPrivilege Underwriters, Inc.（以下「Pure社」という。）およびその傘下の子会社を約31億米ドルで買収（以下「本件買収」という。）することについて、Pure社の株主と2019年10月２日付で合意し、2020年２月７日付でPure社の発行済み株式の全てを取得いたしました。買収の目的、対象会社の概要等は、以下のとおりであります。
(1) 買収の目的
本件買収は、当社グループの既存の米国事業とのオーバーラップが限定的で補完性が高く、手数料収入主体の収益が安定した資本負荷の小さい事業の獲得を通じて、海外保険事業の規模・収益の更なる拡大と、より分散の効いたグローバルポートフォリオの構築により、グループ全体の資本効率の向上と持続的な収益成長を実現することを目的とするものであります。
(2) 買収会社の概要
① 社名：Privilege Underwriters, Inc.
② 所在地：米国・デラウェア州・ウィルミントン
③ 事業内容：傘下にマネジメント会社および保険会社等を有する持株会社
④ 手数料収入（2018年12月期）：229百万米ドル
⑤ 総資産（2018年12月31日現在）：432百万米ドル
(3) 株式取得の時期
2020年２月７日
(4) 支払資金の調達および支払方法
当社グループ内の手元資金および外部からの調達に基づき、取得の対価を現金で支払いました。
２．自己株式の取得
当社は、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づく自己株式の取得について、2019年11月19日開催の取締役会における決議に基づき、2020年１月１日から2020年１月31日までの間に下記のとおり市場買付を実施いたしました。
(1) 取得した株式の種類
当社普通株式
(2) 取得した株式の総数
1,252,200株
(3) 株式の取得価額の総額
7,594,828,000円
(4) 取得の方法
東京証券取引所における市場買付
（参考）
１．2019年11月19日開催の取締役会における決議内容
(1) 取得を行う理由
機動的な資本政策を遂行するため
(2) 取得する株式の種類
当社普通株式
(3) 取得する株式の総数
6,250,000株（上限）
(4) 株式の取得価額の総額
255億円（上限）
(5) 取得期間
2019年12月２日から2020年３月24日
２．上記取締役会決議に基づき、2020年１月31日までに取得した自己株式の累計
(1) 取得した株式の総数
2,299,000株
(2) 株式の取得価額の総額
13,991,650,900円
３．自己株式の消却
当社は、2020年２月14日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、下記のとおり自己株式の消却を行うことを決議いたしました。
(1) 消却する株式の種類
当社普通株式
(2) 消却する株式の数
8,000,000株
(3) 消却後の発行済株式総数
702,000,000株
(4) 消却予定日
2020年３月31日
2019年11月19日開催の取締役会において、第18期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(1) 中間配当による配当金の総額……………………91,292百万円
(2) １株当たりの金額…………………………………130円00銭
(3) 支払請求の効力発生日および支払開始日………2019年12月６日
(注) １．2019年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行っております。
２．１株当たりの金額の内訳は、普通配当95円および資本水準調整のための一時的な配当35円であります。
当第３四半期連結累計期間においては、機動的な資本政策を遂行することを目的として500億円の株主還元を実施しています。このうち、245億円を一時的な配当（１株当たり35円に相当）として実施し、255億円（上限）を自己株式の取得として実施しております。