第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（自　2019年７月１日　至　2019年９月30日）及び第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	20,279	18,722
受取手形及び売掛金	2,487	2,250
販売用不動産	55,788	64,836
仕掛販売用不動産	35,934	47,265
その他のたな卸資産	322	479
その他	3,054	3,382
貸倒引当金	△8	△8
流動資産合計	117,858	136,928
固定資産
有形固定資産	412	480
無形固定資産	221	210
投資その他の資産
投資有価証券	1,126	1,133
長期貸付金	120	120
繰延税金資産	2,219	2,183
その他	6,254	5,812
貸倒引当金	△28	△18
投資その他の資産合計	9,692	9,231
固定資産合計	10,325	9,923
資産合計	128,183	146,851

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	5,148	3,896
短期借入金	31,882	34,587
1年内返済予定の長期借入金	5,648	10,714
債権流動化債務	2,900	2,900
未払法人税等	898	474
賞与引当金	734	612
役員賞与引当金	45	37
不動産特定共同事業出資受入金	3,689	4,899
その他	7,616	7,473
流動負債合計	58,562	65,595
固定負債
長期借入金	30,695	40,299
不動産特定共同事業出資受入金	4,480	4,720
その他	4,606	4,898
固定負債合計	39,781	49,917
負債合計	98,344	115,513
純資産の部
株主資本
資本金	5,000	5,000
資本剰余金	5,724	5,724
利益剰余金	20,770	22,345
自己株式	△2	△22
株主資本合計	31,492	33,047
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	△1,670	△1,751
その他の包括利益累計額合計	△1,670	△1,751
非支配株主持分	17	41
純資産合計	29,839	31,338
負債純資産合計	128,183	146,851

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
売上高	※２ 41,991	※２ 43,182
売上原価	33,833	34,628
売上総利益	8,157	8,553
販売費及び一般管理費	※１ 6,181	※１ 6,018
営業利益	1,976	2,535
営業外収益
持分法による投資利益	8	12
海外不動産投資利益	－	77
その他	48	56
営業外収益合計	57	146
営業外費用
支払利息	172	208
資金調達費用	100	140
その他	9	0
営業外費用合計	282	349
経常利益	1,751	2,332
特別利益
固定資産売却益	－	0
海外事業撤退損失引当金戻入額	522	－
特別利益合計	522	0
特別損失
固定資産除却損	10	4
その他	1	－
特別損失合計	12	4
税金等調整前四半期純利益	2,261	2,327
法人税、住民税及び事業税	362	346
法人税等調整額	44	35
法人税等合計	406	382
四半期純利益	1,854	1,945
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	△2
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,854	1,947

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
四半期純利益	1,854	1,945
その他の包括利益
為替換算調整勘定	△196	△80
その他の包括利益合計	△196	△80
四半期包括利益	1,658	1,864
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,658	1,867
非支配株主に係る四半期包括利益	－	△2

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	2,261	2,327
減価償却費	112	83
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△7	△10
賞与引当金の増減額（△は減少）	△231	△121
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△40	△8
海外事業撤退損失引当金の増減額（△は減少）	△592	－
持分法による投資損益（△は益）	△8	△12
受取利息及び受取配当金	△5	△21
支払利息	172	208
売上債権の増減額（△は増加）	1,903	236
たな卸資産の増減額（△は増加）	△10,763	△20,535
差入保証金の増減額（△は増加）	△94	△45
仕入債務の増減額（△は減少）	△67	△1,251
前受金の増減額（△は減少）	△1,761	223
預り金の増減額（△は減少）	△188	△218
その他	△1,687	335
小計	△11,000	△18,811
利息及び配当金の受取額	5	21
利息の支払額	△173	△209
法人税等の支払額	△513	△744
営業活動によるキャッシュ・フロー	△11,680	△19,744
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△77	△105
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	503	－
貸付けによる支出	△120	－
貸付金の回収による収入	2,785	－
その他	△38	△18
投資活動によるキャッシュ・フロー	3,052	△123
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	6,417	2,715
長期借入れによる収入	16,169	21,118
長期借入金の返済による支出	△10,981	△6,448
債権流動化債務の純増減額(△は減少）	2,900	－
不動産特定共同事業出資受入れによる収入	－	1,450
不動産特定共同事業出資返還による支出	△750	－
自己株式の取得による支出	△0	△118
非支配株主からの払込みによる収入	－	27
配当金の支払額	△303	△372
その他	－	△5
財務活動によるキャッシュ・フロー	13,451	18,367
現金及び現金同等物に係る換算差額	△35	△55
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	4,787	△1,557
現金及び現金同等物の期首残高	15,342	20,279
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 20,130	※１ 18,722

【注記事項】

（会計方針の変更）

国際財務報告基準を適用している子会社は、第１四半期連結会計期間より、国際財務報告基準第16号「リース」（以下「IFRS第16号」という。）を適用しております。これにより、リースの借手は、原則としてすべてのリースを貸借対照表に資産及び負債として計上することとしました。IFRS第16号の適用については、経過的な取扱いに従っております。

なお、当該会計基準の適用が四半期連結財務諸表に及ぼす影響は軽微であります。

（四半期連結貸借対照表関係）

１．保証債務

次の顧客について、金融機関からの借入等に対し保証を行っております。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
住宅ローン利用顧客	5,451百万円	1,640百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）
販売促進費	890百万円	803百万円
人件費	2,265	2,024
賞与引当金繰入額	386	482
退職給付費用	37	40

※２．売上高の季節的変動

前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

不動産販売事業においては、顧客への引渡時に売上高を計上しておりますが、引渡時期につきましては、例年、２～３月頃に集中することが多くなるため、第４四半期連結会計期間の売上高が他の四半期連結会計期間と比べ高くなる傾向があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自

2019年４月１日　至　2019年９月30日）

現金及び現金同等物の四半期末残高は四半期連結貸借対照表の現金及び預金勘定と一致しております。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発効日	配当の原資
2018年６月22日 定時株主総会	普通株式	305	9	2018年３月31日	2018年６月25日	利益剰余金

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発効日	配当の原資
2019年６月21日 定時株主総会	普通株式	372	11	2019年３月31日	2019年６月24日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の

末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発効日	配当の原資
2019年11月７日 取締役会	普通株式	169	5	2019年９月30日	2019年12月６日	利益剰余金

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント
	レジデン シャル事業	ソリュー ション事業	宿泊事業	工事事業	海外事業	計
売上高
外部顧客への売上高	18,919	16,885	634	4,720	831	41,991
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	0	－	298	－	298
計	18,919	16,886	634	5,019	831	42,290
セグメント利益又はセグメント損失（△）	942	2,014	△349	70	26	2,704

	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
売上高
外部顧客への売上高	－	41,991
セグメント間の内部売上高又は振替高	△298	－
計	△298	41,991
セグメント利益又はセグメント損失（△）	△728	1,976

（注）１．調整額は以下のとおりであります。

セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△728百万円には、セグメント間取引消去５百万円、

各セグメントに配賦していない全社費用△733百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメ

ントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っておりま

す。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント
	レジデン シャル事業	ソリュー ション事業	宿泊事業	工事事業	計
売上高
外部顧客への売上高	11,257	21,417	4,194	6,313	43,182
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	0	0	378	378
計	11,257	21,417	4,194	6,691	43,560
セグメント利益又はセグメント損失（△）	△297	3,173	375	235	3,486

	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
売上高
外部顧客への売上高	－	43,182
セグメント間の内部売上高又は振替高	△378	－
計	△378	43,182
セグメント利益又はセグメント損失（△）	△951	2,535

（注）１．調整額は以下のとおりであります。

セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△951百万円には、セグメント間取引消去△18百万

円、各セグメントに配賦していない全社費用△932百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セ

グメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っておりま

す。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

前第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であるCosmos Australia Pty Ltdが所有するKBRV

Resort Operations Pty Ltdの全株式を譲渡したことに伴い、ホテル・リゾート運営事業から撤退したことか

ら、第１四半期連結会計期間より「海外事業」セグメントを廃止しております。

また、「ソリューション事業」に含まれていた「宿泊事業」が拡大したことにより、報告セグメントとして

記載する方法に変更しております。

これにより、報告セグメントの区分を従来の「レジデンシャル事業」「ソリューション事業」「工事事業」

「海外事業」から、「レジデンシャル事業」「ソリューション事業」「宿泊事業」「工事事業」に変更してお

ります。

なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の報告セグメントの区分に基づき作

成したものを開示しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）
１株当たり四半期純利益	54円71銭	57円55銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	1,854	1,947
普通株主に帰属しない金額（百万円）	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益　（百万円）	1,854	1,947
普通株式の期中平均株式数（株）	33,906,777	33,847,238

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

2019年11月７日開催の取締役会において、次のとおり中間配当を行う事を決議いたしました。

（イ）配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・169百万円

（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・５円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・2019年12月６日

（注）2019年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。