1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みについて
|
|
|
(単位：千円) |
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前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
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資産の部 |
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|
流動資産 |
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|
現金及び預金 |
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|
受取手形及び売掛金 |
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リース債権及びリース投資資産 |
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営業貸付金 |
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原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
その他 |
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|
流動資産合計 |
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|
固定資産 |
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|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
|
|
|
減価償却累計額及び減損損失累計額 |
△ |
△ |
|
建物及び構築物（純額） |
|
|
|
機械装置及び運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
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|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
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|
|
ソフトウエア |
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
退職給付に係る資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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|
支払手形及び買掛金 |
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|
短期借入金 |
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未払金 |
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|
|
未払法人税等 |
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|
|
未払費用 |
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|
前受収益 |
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|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
固定資産撤去費用引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
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|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
長期未払金 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
固定資産撤去費用引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
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|
株主資本 |
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|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
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自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
非支配株主持分 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
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|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
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|
役員報酬 |
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|
|
給料及び賞与 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
|
|
|
旅費交通費及び通信費 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
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|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
受取手数料 |
|
|
|
固定資産撤去費用引当金戻入益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
固定資産撤去費用 |
|
|
|
撤去費用引当金繰入額 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
受取保険金 |
|
|
|
違約金収入 |
|
|
|
臨時収入 |
|
|
|
補助金収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
災害による損失 |
|
|
|
臨時損失 |
|
|
|
PCB処理費用 |
|
|
|
新型感染症対応による損失 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
△ |
|
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
△ |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
△ |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
|
|
為替換算調整勘定 |
|
△ |
|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
包括利益 |
|
△ |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
|
△ |
|
非支配株主に係る包括利益 |
|
|
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
|
|
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
その他の包括 利益累計額合計 |
|||
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
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|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△ |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
△ |
|
|
|
|
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する |
|
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
その他の包括 利益累計額合計 |
|||
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
△ |
|
△ |
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） |
|
△ |
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減価償却費 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
災害による損失 |
|
|
|
固定資産撤去費用引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
役員賞与引当金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
受取保険金 |
△ |
△ |
|
ＰＣＢ処理費用 |
|
|
|
違約金収入 |
△ |
|
|
補助金収入 |
|
△ |
|
株式報酬費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
リース債権及びリース投資資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
営業貸付金の増減額（△は増加） |
|
|
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
前受収益の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
未払費用の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
|
|
|
その他の資産の増減額（△は増加） |
△ |
|
|
その他の負債の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
保険金の受取額 |
|
|
|
災害損失の支払額 |
△ |
△ |
|
違約金収入の受取額 |
|
|
|
補助金の受取額 |
|
|
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
|
△ |
|
長期貸付金の回収による収入 |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
|
|
|
短期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
社債の発行による収入 |
|
|
|
預り保証金による収入 |
|
|
|
預り保証金の返還による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の売却による収入 |
|
|
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
|
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現金及び現金同等物の期首残高 |
|
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|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
|
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現金及び現金同等物の期末残高 |
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１．連結の範囲に関する事項
（１）連結子会社数
主要な連結子会社
東京空港冷暖房㈱
AIRPORT FACILITIES ASIA PTE.LTD.
AFS PROPERTIES PTE.LTD.
AFN PROPERTIES LTD.
（２）主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社
AFC商事㈱
アクアテクノサービス㈱
㈱ブルーコーナー
㈱エスキューブ
（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社は、いずれも小規模会社であり、合計の総資産、売上高、親会社株主に帰属する当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外しております。
２．持分法の適用に関する事項
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
東京空港冷暖房㈱・・・・連結決算日と一致しております。
連結子会社のAIRPORT FACILITIES ASIA PTE.LTD.、AFS PROPERTIES PTE.LTD.及びAFN PROPERTIES LTD.の決算日は12月31日であり、同日現在の財務諸表を使用しております。ただし、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結決算上必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項
（１）重要な資産の評価基準及び評価方法
（イ）投資有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
連結会計年度末の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定）
時価のないもの
総平均法による原価法
（ロ）たな卸資産
原材料及び貯蔵品
先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法
（イ）有形固定資産
当社建物及び東京国際空港羽田沖合地区における機械装置並びに東京空港冷暖房㈱の資産については、定額法を採用しており、その他の有形固定資産については定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 ２年～50年
機械装置及び運搬具 ３年～22年
（ロ）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
（３）重要な引当金の計上基準
（イ）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収不能見込額を計上しております。
（ロ）賞与引当金
使用人及び使用人兼務役員の賞与の支給に備えるため、実際支給額を見積り、これに基づく当連結会計年度発生額を計上しております。
（ハ）役員賞与引当金
役員の賞与の支給に備えるため、実際支給額を見積り、これに基づく当連結会計年度発生額を計上しております。
（ニ）固定資産撤去費用引当金
撤去工事により発生する費用に備えるため、撤去費用見積額を計上しております。
（ホ）役員退職慰労引当金
役員の退職金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
（４）退職給付に係る会計処理の方法
当社は退職給付に係る負債、退職給付に係る資産及び退職給付費用の計算に、直近の年金財政計算上の数理債務を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
（５）重要な収益及び費用の計上基準
ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準
リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。
（６）重要な外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務については、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債については、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用については、期中平均の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額については純資産の部の「為替換算調整勘定」に含めて計上しております。
（７）重要なヘッジ会計の方法
（イ）ヘッジ会計の方法
金利スワップは、特例処理によっております。
（ロ）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ取引
ヘッジ対象…変動金利による借入金
（ハ）ヘッジ方針
将来の支払利息に係る金利変動リスクをヘッジすることを目的としており、投機的な取引を行わない方針であります。
（ニ）ヘッジの有効性評価の方法
金利スワップの特例処理要件を充足することをもって有効性の判定を行っております。
（８）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
５．その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理の方法
消費税及び地方消費税は、税抜方式により処理しております。
なお、資産に係る控除対象外消費税等は、当連結会計年度の費用として処理しております。
１．固定資産の減損
(1）対象資産 当社グループ保有の賃貸等不動産
(2）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
有形及び無形固定資産 57,432,239千円
(3）会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
当社グループは、対象資産のうち減損の兆候がある資産又は資産グループについて、当該資産又は資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しており、当連結会計年度におきましては、減損損失3,118,888千円を計上しております。
固定資産の回収可能価額は、使用価値又は正味売却価額に基づいて計算しており、使用価値は、将来キャッシュ・フローを現在価値に割り引くことにより評価し、将来キャッシュ・フローは、投資回収計画に基づき算定しております。
回収可能価額の見積りに使用された主な仮定は賃料及び割引率であり、これらの仮定に基づく数値は、外部情報及び内部情報の両方を基礎としております。
これらの仮定は、将来の不確実な経済条件の変動により影響を受ける可能性があり、仮定の見直しが必要となった場合には翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
該当事項はありません。
１．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
２．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2）適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。
（連結損益計算書）
前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「固定資産撤去費用引当金戻入益」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた51,605千円は、「固定資産撤去費用引当金戻入益」8,821千円、「その他」42,784千円として組み替えております。
（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）
新型コロナウイルス感染症の影響について、その収束時期を予測することは困難でありますが、翌連結会計年度以降も一定期間継続するものと仮定し、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症による影響は不確定要素が多く、今後の状況の変化によっては、翌連結会計年度以降の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
※１．担保に供している資産
|
|
前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
||
|
建物及び構築物 |
7,815,799 |
千円 |
7,291,710 |
千円 |
|
|
（2,522,477 |
千円） |
（2,352,130 |
千円） |
|
機械装置及び運搬具 |
3,673,606 |
千円 |
3,814,570 |
千円 |
|
|
（3,673,606 |
千円） |
（3,814,570 |
千円） |
|
土地 |
7,418,742 |
千円 |
7,418,742 |
千円 |
|
計 |
18,908,148 |
千円 |
18,525,023 |
千円 |
|
|
（6,196,084 |
千円） |
（6,166,701 |
千円） |
上記物件について、前連結会計年度は、長期借入金2,868,088千円（1,318,188千円）、１年内返済予定の長期借入金1,213,912千円（370,112千円）の担保に供しております。
当連結会計年度は、長期借入金2,270,676千円（1,424,576千円）、１年内返済予定の長期借入金1,057,412千円（353,612千円）の担保に供しております。
上記のうち（ ）内書は、工場財団抵当及び当該債務を示しております。
※２．非連結子会社に対するものは次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
||
|
投資有価証券(株式) |
162,600 |
千円 |
162,600 |
千円 |
※３．当社及び東京空港冷暖房㈱においては、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。
この契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
||
|
当座貸越極度額の総額 |
9,000,000 |
千円 |
10,000,000 |
千円 |
|
借入実行残高 |
－ |
千円 |
－ |
千円 |
|
差引額 |
9,000,000 |
千円 |
10,000,000 |
千円 |
４．保証債務
下記会社の金融機関からの借入に対して以下の保証を行っております。
|
|
前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
||
|
羽田みらい特定目的会社 |
666,250 |
千円 |
666,250 |
千円 |
（注）羽田みらい特定目的会社への保証債務は、当社負担額を記載しております。
※１．新型感染症対応による損失
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
航空関連顧客等に対して行った新型コロナウイルス感染拡大による支援を特別損失に計上しております。
※２．減損損失
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
|
場所 |
用途 |
種類 |
減損損失（千円） |
|
京都府京都市 |
賃貸用ホテル |
建物 |
2,202,495 |
|
土地 |
916,393 |
||
|
合計 |
3,118,888 |
||
（注）当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、事業用資産は主に空港又は地域毎に設定された管理会計上の区分に基づいて区分しております。
上記資産グループの事業用資産について、新型コロナウイルス感染症の影響により収益性の低下による減損の兆候が認められたことから、当該資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。
なお、回収可能価額は、正味売却価額または使用価値により測定しており、正味売却価額は、不動産鑑定評価等に基づき算出しております。また、使用価値は将来キャッシュ・フローを2.6％で割り引いて算出しております。
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
|
その他有価証券評価差額金： |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
△1,636,369 |
千円 |
535,767 |
千円 |
|
組替調整額 |
－ |
|
－ |
|
|
税効果調整前 |
△1,636,369 |
|
535,767 |
|
|
税効果額 |
501,056 |
|
△164,052 |
|
|
その他有価証券評価差額金： |
△1,135,313 |
|
371,715 |
|
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
14,738 |
|
△250,777 |
|
|
その他の包括利益合計 |
△1,120,575 |
|
120,937 |
|
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数（千株） |
当連結会計年度 増加株式数（千株） |
当連結会計年度 減少株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
52,979 |
－ |
－ |
52,979 |
|
合計 |
52,979 |
－ |
－ |
52,979 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
3,219 |
0 |
83 |
3,136 |
|
合計 |
3,219 |
0 |
83 |
3,136 |
（注）普通株式の自己株式の増加株式数０千株は、単元未満株式の買取によるものであります。
普通株式の自己株式の減少株式数83千株は、ストック・オプションの行使によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
新株予約権の目的となる 株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） |
当連結会計年度末残高（千円） |
|||
|
当連結会計年度期首 |
当連結会計年度増加 |
当連結会計年度減少 |
当連結会計年度末 |
||||
|
提出会社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
普通株式 |
－ |
－ |
－ |
－ |
94,722 |
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
94,722 |
|
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2019年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
348,316 |
7.0 |
2019年３月31日 |
2019年６月28日 |
|
2019年10月31日 取締役会 |
普通株式 |
348,656 |
7.0 |
2019年９月30日 |
2019年11月21日 |
(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
配当の原資 |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2020年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
348,902 |
利益剰余金 |
7.0 |
2020年３月31日 |
2020年６月29日 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数（千株） |
当連結会計年度 増加株式数（千株） |
当連結会計年度 減少株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
52,979 |
－ |
－ |
52,979 |
|
合計 |
52,979 |
－ |
－ |
52,979 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
3,136 |
0 |
67 |
3,068 |
|
合計 |
3,136 |
0 |
67 |
3,068 |
（注）普通株式の自己株式の増加株式数０千株は、単元未満株式の買取によるものであります。
普通株式の自己株式の減少株式数67千株は、ストック・オプションの行使に伴う交付及び単元未満株式の売却によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
新株予約権の目的となる 株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） |
当連結会計年度末残高（千円） |
|||
|
当連結会計年度期首 |
当連結会計年度増加 |
当連結会計年度減少 |
当連結会計年度末 |
||||
|
提出会社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
普通株式 |
－ |
－ |
－ |
－ |
89,284 |
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
89,284 |
|
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2020年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
348,902 |
7.0 |
2020年３月31日 |
2020年６月29日 |
|
2020年10月29日 取締役会 |
普通株式 |
349,377 |
7.0 |
2020年９月30日 |
2020年11月26日 |
(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
配当の原資 |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2021年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
349,377 |
利益剰余金 |
7.0 |
2021年３月31日 |
2021年６月30日 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
（単位：千円）
|
項目 |
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
現金及び預金勘定 |
6,518,663 |
6,583,181 |
|
現金及び現金同等物 |
6,518,663 |
6,583,181 |
（貸主側）
１．ファイナンス・リース取引
(1）リース投資資産の内訳
流動資産 （単位：千円）
|
|
前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|
リース料債権部分 |
11,155,013 |
10,209,627 |
|
受取利息相当額 |
3,868,219 |
3,442,771 |
|
リース投資資産 |
7,286,793 |
6,766,855 |
(2）リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の決算日後の回収予定額
（単位：千円）
|
|
前連結会計年度 (2020年３月31日) |
|||||
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
|
|
リース債権 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
リース投資資産 |
716,379 |
709,961 |
704,289 |
702,693 |
680,227 |
7,641,462 |
（単位：千円）
|
|
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|||||
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
|
|
リース債権 |
309,156 |
309,156 |
309,156 |
309,156 |
309,156 |
13,989,309 |
|
リース投資資産 |
698,986 |
693,314 |
691,718 |
669,252 |
617,705 |
6,838,649 |
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料 （単位：千円）
|
|
前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|
１年内 |
2,438,405 |
2,436,956 |
|
１年超 |
22,661,456 |
21,486,759 |
|
合計 |
25,099,861 |
23,923,716 |
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社及び連結子会社は、主に不動産賃貸事業を行うための設備投資の計画に照らして、必要な資金（主に銀行等借入）を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行等借入により調達しております。デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である営業貸付金及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は主に取引先企業との業務または資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、１年以内の支払期日であります。借入金及び社債は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ方針、ヘッジの有効性については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご覧下さい。
(3) 金融商品に係わるリスクの管理体制
① 信用リスク（契約先の契約不履行等に係わるリスク）の管理
当社は債権管理規程に従い、営業債権について、各事業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況を把握することにより回収懸念リスクの軽減を図っております。連結子会社についても、当社の債権管理規程に準じて同様の管理を行っております。
デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表によりあらわされています。
② 市場リスク（金利等の変動リスク）の管理
当社グループは、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップを利用することとしております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状態を把握しております。
③ 資金調達に係わる流動性リスク（支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を連結売上高の２ヶ月分相当に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における売掛金のうち42.5％が特定の大口顧客に対するものです。
２．金融商品の時価等に関する事項
2020年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません。（（注２)参照）
（単位：千円）
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時 価 |
差 額 |
|
(1)現金及び預金 |
6,518,663 |
6,518,663 |
－ |
|
(2)受取手形及び売掛金 |
1,267,240 |
1,267,240 |
－ |
|
(3)リース債権及びリース投資資産 |
7,286,793 |
9,455,609 |
2,168,815 |
|
(4)営業貸付金 |
4,918,584 |
4,945,409 |
26,824 |
|
(5)投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
4,428,901 |
4,428,901 |
－ |
|
資産 計 |
24,420,185 |
26,615,824 |
2,195,639 |
|
(1)支払手形及び買掛金 |
1,117,627 |
1,117,627 |
－ |
|
(2)短期借入金 |
1,900,504 |
1,900,504 |
－ |
|
(3)社債 |
6,000,000 |
6,087,919 |
87,919 |
|
(4)長期借入金 |
28,144,731 |
29,105,060 |
960,328 |
|
(5)預り保証金（敷金） |
1,624,213 |
1,350,630 |
△273,583 |
|
負債 計 |
38,787,077 |
39,561,742 |
774,665 |
|
(6)デリバティブ取引 |
－ |
－ |
－ |
（注１) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債権及びリース投資資産
リース債権及びリース投資資産の時価については、元利金の合計額を当社で算定した利率で割り引いて算定する方法によっております。
(4)営業貸付金
営業貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(5)投資有価証券その他有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「有価証券関係」注記をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債(4)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。また、変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる金利で割り引いて算定する方法によっております。
なお、長期借入金の金額には、１年以内の返済予定額（4,742,244千円）が含まれております。
(5)預り保証金(敷金)
預り保証金(敷金)の時価については、１年超の契約に限り、当社で算定した利率で割り引いて算定する方法によっております。１年内の契約(4,662,356千円)については、将来のキャッシュ・フローを見積ることができず時価を把握することが極めて困難と認められるため「預り保証金(敷金)」には含めておりません。
(6)デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
|
区 分 |
連結貸借対照表計上額（千円） |
|
非上場株式 |
2,116,612 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券その他有価証券」には含まれておりません。
(注３) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
（単位：千円）
|
|
１年以内 |
１年超５年以内 |
５年超10年以内 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
6,518,663 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
1,267,240 |
－ |
－ |
－ |
|
リース債権及びリース投資資産 |
370,999 |
1,605,081 |
1,909,923 |
3,400,789 |
|
営業貸付金 |
1,122,543 |
2,393,066 |
1,402,974 |
－ |
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券のうち満期があるもの |
|
|
|
|
|
その他 |
－ |
－ |
18,984 |
－ |
|
合 計 |
9,279,447 |
3,998,148 |
3,331,882 |
3,400,789 |
(注４) 短期借入金、社債、長期借入金の連結決算日後の返済予定額
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
1,900,504 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
6,000,000 |
|
長期借入金 |
4,742,244 |
4,853,090 |
3,477,516 |
3,328,209 |
2,457,848 |
9,285,822 |
|
合計 |
6,642,749 |
4,853,090 |
3,477,516 |
3,328,209 |
2,457,848 |
15,285,822 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社及び連結子会社は、主に不動産賃貸事業を行うための設備投資の計画に照らして、必要な資金（主に銀行等借入）を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行等借入により調達しております。デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である営業貸付金及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は主に取引先企業との業務または資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、１年以内の支払期日であります。借入金及び社債は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ方針、ヘッジの有効性については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご覧下さい。
(3) 金融商品に係わるリスクの管理体制
① 信用リスク（契約先の契約不履行等に係わるリスク）の管理
当社は債権管理規程に従い、営業債権について、各事業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況を把握することにより回収懸念リスクの軽減を図っております。連結子会社についても、当社の債権管理規程に準じて同様の管理を行っております。
デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表によりあらわされています。
② 市場リスク（金利等の変動リスク）の管理
当社グループは、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップを利用することとしております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状態を把握しております。
③ 資金調達に係わる流動性リスク（支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を連結売上高の２ヶ月分相当に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における売掛金のうち35.3％が特定の大口顧客に対するものです。
２．金融商品の時価等に関する事項
2021年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません。（（注２)参照）
（単位：千円）
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時 価 |
差 額 |
|
(1)現金及び預金 |
6,583,181 |
6,583,181 |
－ |
|
(2)受取手形及び売掛金 |
1,373,918 |
1,373,918 |
－ |
|
(3)リース債権及びリース投資資産 |
10,502,602 |
16,801,164 |
6,298,561 |
|
(4)営業貸付金 |
3,586,074 |
3,583,374 |
△2,699 |
|
(5)投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
4,964,668 |
4,964,668 |
－ |
|
資産 計 |
27,010,445 |
33,306,307 |
6,295,861 |
|
(1)支払手形及び買掛金 |
1,079,625 |
1,079,625 |
－ |
|
(2)短期借入金 |
1,158,507 |
1,158,507 |
－ |
|
(3)社債 |
6,100,000 |
6,387,251 |
287,251 |
|
(4)長期借入金 |
27,453,840 |
27,408,606 |
△45,233 |
|
(5)預り保証金（敷金） |
1,693,473 |
1,259,346 |
△434,127 |
|
負債 計 |
37,485,447 |
37,293,336 |
△192,110 |
|
(6)デリバティブ取引 |
－ |
－ |
－ |
（注１) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債権及びリース投資資産
リース債権及びリース投資資産の時価については、元利金の合計額を当社で算定した利率で割り引いて算定する方法によっております。
(4)営業貸付金
営業貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(5)投資有価証券その他有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「有価証券関係」注記をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債(4)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。また、変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる金利で割り引いて算定する方法によっております。
なお、長期借入金の金額には、１年以内の返済予定額（5,166,669千円）が含まれております。
(5)預り保証金(敷金)
預り保証金(敷金)の時価については、１年超の契約に限り、当社で算定した利率で割り引いて算定する方法によっております。１年内の契約(4,469,742千円)については、将来のキャッシュ・フローを見積ることができず時価を把握することが極めて困難と認められるため「預り保証金(敷金)」には含めておりません。
(6)デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
|
区 分 |
連結貸借対照表計上額（千円） |
|
非上場株式 |
2,128,092 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券その他有価証券」には含まれておりません。
(注３) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
（単位：千円）
|
|
１年以内 |
１年超５年以内 |
５年超10年以内 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
6,583,181 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
1,373,918 |
－ |
－ |
－ |
|
リース債権及びリース投資資産 |
382,825 |
1,605,670 |
1,896,497 |
6,617,608 |
|
営業貸付金 |
886,749 |
1,831,935 |
867,389 |
－ |
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券のうち満期があるもの |
|
|
|
|
|
その他 |
－ |
－ |
30,464 |
－ |
|
合 計 |
9,226,675 |
3,437,605 |
2,794,350 |
6,617,608 |
(注４) 短期借入金、社債、長期借入金の連結決算日後の返済予定額
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
1,158,507 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
100,000 |
6,000,000 |
|
長期借入金 |
5,166,669 |
3,843,626 |
3,691,346 |
2,849,467 |
2,827,155 |
9,075,574 |
|
合計 |
6,325,177 |
3,843,626 |
3,691,346 |
2,849,467 |
2,927,155 |
15,075,574 |
１．その他有価証券
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表 計上額（千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
4,345,375 |
1,906,761 |
2,438,614 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
①国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
②社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
15,000 |
6,900 |
8,100 |
|
|
小計 |
4,360,375 |
1,913,661 |
2,446,714 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
68,526 |
90,272 |
△21,746 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
①国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
②社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
68,526 |
90,272 |
△21,746 |
|
|
合計 |
4,428,901 |
2,003,933 |
2,424,968 |
|
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額2,116,612千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表 計上額（千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
4,945,468 |
1,997,033 |
2,948,435 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
①国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
②社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
19,200 |
6,900 |
12,300 |
|
|
小計 |
4,964,668 |
2,003,933 |
2,960,735 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
－ |
－ |
－ |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
①国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
②社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
－ |
－ |
－ |
|
|
合計 |
4,964,668 |
2,003,933 |
2,960,735 |
|
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額2,128,092千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
１. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超 （百万円） |
時価 (百万円) |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
受取変動・支払固定 |
長期借入金 |
7,629 |
5,994 |
（注） |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超 （百万円） |
時価 (百万円) |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
受取変動・支払固定 |
長期借入金 |
6,693 |
5,123 |
（注） |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用しております。
当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
当社は、複数事業主制度の厚生年金基金制度に加入しており、このうち、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができない制度については、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
２．確定給付制度
(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
||
|
退職給付に係る負債の期首残高 |
△203,945 |
千円 |
△149,523 |
千円 |
|
退職給付費用 |
97,124 |
|
△36,619 |
|
|
制度への拠出額 |
△42,702 |
|
△42,723 |
|
|
退職給付に係る負債の期末残高 |
△149,523 |
|
△228,866 |
|
(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
||
|
積立型制度の退職給付債務 |
789,429 |
千円 |
779,200 |
千円 |
|
年金資産 |
△938,952 |
|
△1,008,067 |
|
|
|
△149,523 |
|
△228,866 |
|
|
非積立型制度の退職給付債務 |
－ |
|
－ |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
△149,523 |
|
△228,866 |
|
|
|
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
－ |
|
－ |
|
|
退職給付に係る資産 |
△149,523 |
|
△228,866 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
△149,523 |
|
△228,866 |
|
(3）退職給付費用
|
簡便法で計算した退職給付費用 |
前連結会計年度 |
97,124 |
千円 |
当連結会計年度 |
△36,619 |
千円 |
３．複数事業主制度
確定拠出制度と同様に会計処理する複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、前連結会計年度は9,190千円、当連結会計年度は9,298千円であります。
(1）複数事業主制度の直近の積み立て状況
|
|
前連結会計年度 （2019年３月31日現在） |
当連結会計年度 （2020年３月31日現在） |
||
|
年金資産の額 |
61,294,000 |
千円 |
58,255,000 |
千円 |
|
年金財政計算上の数理債務の額と 最低責任準備金の額との合計額 |
46,752,000 |
|
46,764,000 |
|
|
差引額 |
14,542,000 |
|
11,490,000 |
|
(2）複数事業主制度の掛金拠出額に占める当社の割合
前連結会計年度 0.6％（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
当連結会計年度 0.6％（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
(3）補足説明
上記(1)の差引額の主な原因は、前連結会計年度は年金経理の前年度不足金304百万円と、別途積立金14,846百万円との差額であり、当連結会計年度は年金経理の当年度不足金3,051百万円と、別途積立金14,542百万円との差額であります。
なお、上記(2)の割合は当社の実際の負担割合と一致しません。
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
売上原価の株式報酬費 |
－ |
－ |
|
一般管理費の株式報酬費 |
27,084 |
29,700 |
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
|
|
第１回新株予約権 |
第２回新株予約権 |
第３回新株予約権 |
第４回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社取締役 10名 当社執行役員 ３名 |
当社取締役 ９名 当社執行役員 ６名 |
当社取締役 10名 当社執行役員 ５名 |
当社取締役 11名 当社執行役員 ７名 |
|
株式の種類別のストック・オプションの数（注）１ |
普通株式 46,900株 |
普通株式 64,600株 |
普通株式 55,600株 |
普通株式 63,600株 |
|
付与日 |
2015年７月17日 |
2016年８月15日 |
2017年８月17日 |
2018年８月16日 |
|
権利確定条件 |
（注）２ |
（注）２ |
（注）２ |
（注）２ |
|
対象勤務期間 |
定めはありません |
定めはありません |
定めはありません |
定めはありません |
|
権利行使期間 |
自2015年７月21日 至2045年７月20日 |
自2016年８月16日 至2046年８月15日 |
自2017年８月18日 至2047年８月17日 |
自2018年８月17日 至2048年８月16日 |
|
|
第５回新株予約権 |
第６回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社取締役 ９名 当社執行役員 ６名 |
当社取締役 ９名 当社執行役員 ８名 |
|
株式の種類別のストック・オプションの数（注）１ |
普通株式 61,000株 |
普通株式 79,200株 |
|
付与日 |
2019年８月13日 |
2020年８月17日 |
|
権利確定条件 |
（注）２ |
（注）２ |
|
対象勤務期間 |
定めはありません |
定めはありません |
|
権利行使期間 |
自2019年８月14日 至2049年８月13日 |
自2020年８月18日 至2050年８月17日 |
（注）１．株式数に換算して記載しております。
２．権利確定条件及び権利行使期間
①新株予約権者は、新株予約権の行使期間内において、当社の取締役及び執行役員の地位を喪失した日の翌日
から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができるものとしております。
②新株予約権者が死亡した場合、その者の相続人代表者は、当該被相続人が死亡した日の翌日から６ヶ月を経
過するまでの間に限り、新株予約権を一括してのみ行使することができるものとしております。
③その他の条件については、当社取締役会決議に基づき当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割
当契約」に定めるところによります。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（2021年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
|
|
第１回新株予約権 |
第２回新株予約権 |
第３回新株予約権 |
第４回新株予約権 |
|
権利確定前 （株） |
|
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
14,500 |
31,900 |
33,400 |
43,500 |
|
付与 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
失効 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
権利確定 |
6,900 |
16,200 |
13,500 |
13,700 |
|
未確定残 |
7,600 |
15,700 |
19,900 |
29,800 |
|
権利確定後 （株） |
|
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
権利確定 |
6,900 |
16,200 |
13,500 |
13,700 |
|
権利行使 |
6,900 |
16,200 |
13,500 |
13,700 |
|
失効 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
未行使残 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
|
第５回新株予約権 |
第６回新株予約権 |
|
権利確定前 （株） |
|
|
|
前連結会計年度末 |
61,000 |
－ |
|
付与 |
－ |
79,200 |
|
失効 |
－ |
－ |
|
権利確定 |
17,600 |
－ |
|
未確定残 |
43,400 |
79,200 |
|
権利確定後 （株） |
|
|
|
前連結会計年度末 |
－ |
－ |
|
権利確定 |
17,600 |
－ |
|
権利行使 |
17,600 |
－ |
|
失効 |
－ |
－ |
|
未行使残 |
－ |
－ |
②単価情報
|
|
第１回新株予約権 |
第２回新株予約権 |
第３回新株予約権 |
第４回新株予約権 |
|
権利行使価格 （円） |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
行使時平均株価 （円） |
425 |
425 |
425 |
425 |
|
付与日における公正な評価単価 （円） |
626 |
468 |
564 |
570 |
|
|
第５回新株予約権 |
第６回新株予約権 |
|
権利行使価格 （円） |
1 |
1 |
|
行使時平均株価 （円） |
425 |
－ |
|
付与日における公正な評価単価 （円） |
444 |
375 |
３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与された第６回新株予約権についての公正な評価単価の見積方法は以下のとおりであります。
① 使用した評価技法 ブラック・ショールズ式
② 主な基礎数値及び見積方法
|
|
第６回新株予約権 |
|
株価変動性（注）１ |
28.227％ |
|
予想残存期間（注）２ |
4.8年 |
|
予想配当（注）３ |
14円／株 |
|
無リスク利子率（注）４ |
△0.080％ |
（注）１．基準日である2020年８月17日を基準に4.8年前まで遡った期間の株価実績に基づき算定しております。
２．過去の取締役及び執行役員の在任期間及び退任時の年齢を基に各取締役及び執行役員の退任時点を見積もり、各取締役及び執行役員の付与個数で加重平均することで見積もっております。
３．2020年３月期の配当実績によっております。
４．予想残存期間に対応する国債の利回りであります。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
（繰延税金資産）
（単位：千円）
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
賞与引当金 |
41,362 |
39,748 |
|
役員賞与引当金 |
8,180 |
8,682 |
|
未払事業税 |
39,884 |
17,990 |
|
不動産取得税 |
29,885 |
32,487 |
|
夏季賞与分社会保険料 |
7,527 |
7,407 |
|
固定資産撤去費用引当金 |
127,745 |
58,424 |
|
長期未払金 |
22,925 |
10,412 |
|
役員繰延報酬 |
22,006 |
18,071 |
|
ＰＣＢ処理費用 |
38,070 |
－ |
|
減価償却費 |
858,899 |
791,013 |
|
建物減損損失 |
277,872 |
922,109 |
|
土地減損損失 |
－ |
280,599 |
|
貸倒引当金 |
3,143 |
3,143 |
|
差入保証金評価損 |
36,215 |
17,805 |
|
投資有価証券減損処理 |
15,321 |
15,434 |
|
新株予約権 |
29,004 |
27,338 |
|
その他 |
14,454 |
12,708 |
|
繰延税金資産小計 |
1,572,499 |
2,263,378 |
|
評価性引当額（注） |
△83,684 |
△380,276 |
|
繰延税金資産合計 |
1,488,814 |
1,883,102 |
（注）評価性引当額が296,592千円増加しております。この増加の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額の増加に
よるものであります。
（繰延税金負債）
（単位：千円）
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
その他有価証券評価差額金 |
△742,525 |
△906,577 |
|
退職給付に係る資産 |
△45,784 |
△70,078 |
|
その他 |
△16,311 |
△22,566 |
|
繰延税金負債合計 |
△804,620 |
△999,222 |
|
繰延税金資産純額 |
684,193 |
883,879 |
（注）繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
（単位：千円）
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
700,505 |
906,445 |
|
繰延税金負債 |
△16,311 |
△22,566 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
法定実効税率 |
|
30.62％ |
|
交際費 |
|
△1.34％ |
|
外国子会社合算課税 |
法定実効税率と税効果会計 |
△7.04％ |
|
受取配当金 |
適用後の法人税等の負担率と |
0.20％ |
|
住民税均等割 |
の間の差異が法定実効税率の |
△1.53％ |
|
外国税額控除 |
100分の５以下であるため注記 |
0.80％ |
|
外国子会社の税率差異 |
を省略しております。 |
2.86％ |
|
評価性引当額の増減 |
|
△46.15％ |
|
その他 |
|
△0.21％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
△21.79％ |
当社は、国有財産使用許可ならびに不動産賃貸契約により事務所ビル用地等を東京国際空港、大阪国際空港、関西国際空港等において空港関連施設として賃借しており、建物撤去ならびに退去による原状回復に係る債務を有しておりますが、上記空港の公共性のある建物としての役割が非常に大きく、また、賃借している土地に係る建物については当社の裁量だけでは建物の撤去ならびに退去の時期を決定することができず、また、現時点で移転、除却が行われる予定もないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
当社では、東京都その他の地域において、賃貸用のオフィスビル(土地を含む)等を有しております。
前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は3,086,262千円（賃貸収益は売上高に、賃貸費用は売上原価に計上）、当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は2,922,033千円（賃貸収益は売上高に、賃貸費用は売上原価に計上）、減損損失は3,118,888千円（特別損失に計上）であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は次のとおりであります。
(単位：千円)
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
|
連結貸借対照表計上額 |
期首残高 |
60,655,301 |
62,379,338 |
|
期中増減額 |
1,724,037 |
△4,947,099 |
|
|
期末残高 |
62,379,338 |
57,432,239 |
|
|
期末時価 |
78,158,782 |
79,318,171 |
|
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は不動産取得で5,787,276千円、減少は減価償却費3,220,741千円、当連結会計年度の主な増加額は不動産取得で1,457,200千円、減少は減価償却費3,260,246千円、減損損失3,118,888千円であります。
３．期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の分配の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、本社で各セグメントについて包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社は本社で定めた品目別のセグメントから構成されており、「不動産賃貸事業」、「熱供給事業」、「給排水運営その他事業」の３つを報告セグメントとしております。
「不動産賃貸事業」は事務所ビル等の賃貸事業を行い、「熱供給事業」は冷房・暖房等の供給事業を行っており、また、「給排水運営その他事業」は給水・排水・共用通信・太陽光発電事業等を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業のセグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね一致しております。
棚卸資産の評価については、収益性の低下に基づく簿価切り下げ前の価額で評価しております。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価額に基づいております。
３．報告セグメントの変更等に関する事項
当連結会計年度よりセグメント資産及びセグメント負債における調整額に含まれる全社資産及び全社負債の経営資源の配分方法について見直しを図っております。なお、前連結会計年度のセグメント情報におけるセグメント資産及びセグメント負債は、変更後の経営資源の配分方法で記載しております。
４．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額（注) |
連結財務諸表 |
|||
|
|
不動産賃貸事業 |
熱供給事業 |
給排水運営その他事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
(1)外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
(2)セグメント間の内部 |
|
|
|
|
( |
|
|
計 |
|
|
|
|
( |
|
|
セグメント利益又は損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
|
セグメント負債 |
|
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び |
|
|
|
|
|
|
（注）調整額は、セグメント間取引消去によるものです。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額（注) |
連結財務諸表計上額 |
|||
|
|
不動産賃貸事業 |
熱供給事業 |
給排水運営その他事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
(1)外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
(2)セグメント間の内部 |
|
|
|
|
( |
|
|
計 |
|
|
|
|
( |
|
|
セグメント利益又は損失（△） |
|
|
△ |
|
|
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
|
セグメント負債 |
|
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び |
|
|
|
|
|
|
５．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：千円）
|
売上高 |
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
報告セグメントの計 セグメント間取引消去 |
26,195,728 (1,339,997) |
25,476,158 (1,321,036) |
|
連結財務諸表の売上高 |
24,855,730 |
24,155,122 |
（単位：千円）
|
利益 |
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
報告セグメントの計 セグメント間取引消去 |
4,186,039 － |
3,831,363 － |
|
連結財務諸表の営業利益 |
4,186,039 |
3,831,363 |
（単位：千円）
|
資産 |
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
報告セグメントの計 全社資産（注） |
91,643,103 12,840,877 |
89,778,005 10,651,410 |
|
連結財務諸表の資産合計 |
104,483,980 |
100,429,415 |
（注）全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金、投資有価証券、本社建物及び管理部門に係る資産であります。
（単位：千円）
|
負債 |
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
報告セグメントの計 全社負債（注） |
46,032,237 2,118,350 |
43,308,920 2,155,621 |
|
連結財務諸表の負債合計 |
48,150,587 |
45,464,542 |
（注）全社負債は、主に報告セグメントに帰属しない未払法人税等、引当金等及び管理部門に係る負債であります。
（単位：千円）
|
その他の項目 |
報告セグメント計 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
|||
|
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
|
|
減価償却費 |
3,983,669 |
4,235,986 |
28,101 |
27,740 |
4,011,770 |
4,263,726 |
|
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
6,777,494 |
2,433,328 |
376,214 |
136,569 |
7,153,708 |
2,569,898 |
（注）１．減価償却費の調整額は本社建物等の管理部門に係る減価償却費であります。
２．有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は備品等の設備投資額であります。
【関連情報】
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在する有形固定資産が連結貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
|
顧客の名称又は氏名 |
売上高 |
関連するセグメント名 |
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
||
|
全日本空輸㈱ |
3,862,317 |
3,802,726 |
不動産賃貸事業、熱供給事業、給排水運営その他事業 |
|
日本航空㈱ |
3,732,196 |
3,724,738 |
不動産賃貸事業、熱供給事業、給排水運営その他事業 |
|
日本空港ビルデング㈱ |
3,323,165 |
3,097,433 |
不動産賃貸事業、熱供給事業、給排水運営その他事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
不動産賃貸 事業 |
熱供給事業 |
給排水運営 その他事業 |
計 |
全社・消去 |
合計 |
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
（ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
|
種類 |
会社等の名称 |
所在地 |
資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合(％) |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （千円） |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
主要 株主 (その他の関係会社) |
日本航空㈱ |
東京都品川区 |
181,352 |
定期航空運送事業 |
（被所有） 直接 21.10 |
不動産賃貸等 役員の兼任 |
売上高 |
3,541,400 |
売掛金 |
102,610 |
|
電気料他 |
6,638 |
未収入金 |
16,619 |
|||||||
|
立替工事 |
16,814 |
買掛金 |
335 |
|||||||
|
|
|
未払費用 |
915 |
|||||||
|
|
|
前受収益 |
174,871 |
|||||||
|
|
|
預り保証金 |
120,254 |
|||||||
|
主要 株主 (その他の関係会社の子会社) |
全日本空輸㈱ |
東京都港区 |
25,000 |
定期航空運送事業 |
（被所有） 間接 21.10 |
不動産賃貸等 |
売上高 |
3,603,061 |
売掛金 |
88,665 |
|
広告宣伝費他 |
3,138 |
未収入金 |
1,097 |
|||||||
|
立替工事 |
333 |
前受収益 |
169,919 |
|||||||
|
|
|
預り保証金 |
213,832 |
|||||||
|
主要 株主 |
㈱日本政策投資銀行 |
東京都千代田区 |
1,000,424 |
長期資金の供給事業 |
（被所有） 直接 13.88 |
金融取引 |
支払利息 |
122,827 |
未払費用 |
26,832 |
|
資金の借入 |
1,540,000 |
長期借入金(１年以内) |
953,136 |
|||||||
|
資金の返済 |
890,336 |
長期借入金 |
7,239,526 |
|||||||
|
|
|
社債 |
3,000,000 |
（注）１．取引金額には、消費税等は含まれておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。
２．立替工事の取引金額には、当社の手数料を記載しております。
３．売上高には、不動産賃貸、給排水運営その他売上が含まれております。前受収益は家賃の前受け分であります。
４．法人主要株主である全日本空輸㈱は、持株会社であるANAホールディングス㈱の100％子会社であり、当社株式の所有名義はANAホールディングス㈱となっております。
取引条件ないし取引条件の決定方針等
(1）建物賃貸については、建物の取得価額等を考慮し契約により所定金額を決定しております。
(2）給排水運営については、当社の算出した価格により毎期交渉の上、決定しております。
(3）立替工事については、当社が積算した価格により交渉の上、決定しております。
(4）支払利息については、他の金融機関からの借入利率を勘案の上、交渉しております。
（イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
|
種類 |
会社等の名称 |
所在地 |
資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合(％) |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （千円） |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
非連結子会社 |
AFC 商事㈱ |
東京都大田区 |
30 |
物品販売業 |
（所有） 直接 100.0 |
事業資金の借入 給排水運営その他 役員の兼任 |
売上高 |
47 |
買掛金 |
114 |
|
消耗品他 |
111 |
短期借入金 |
1,100,000 |
|||||||
|
支払利息 |
6,230 |
|
|
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事務管理 |
550 |
|
|
|||||||
|
資金の借入 |
1,100,000 |
|
|
|||||||
|
資金の返済 |
1,100,000 |
|
|
（注）取引金額には、消費税等は含まれておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。
取引条件ないし取引条件の決定方針等
支払利息については、他の金融機関からの借入利率を勘案の上、決定しております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
（ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
|
種類 |
会社等の名称 |
所在地 |
資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合(％) |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （千円） |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
主要 株主 (その他の関係会社) |
日本航空㈱ |
東京都品川区 |
273,200 |
定期航空運送事業 |
（被所有） 直接 21.09 |
不動産賃貸等 役員の兼任 |
売上高 |
3,530,830 |
売掛金 |
97,764 |
|
電気料他 |
6,194 |
未収入金 |
1,215 |
|||||||
|
立替工事 |
311 |
買掛金 |
288 |
|||||||
|
新型感染症 |
371,941 |
未払費用 |
1,851 |
|||||||
|
|
|
前受収益 |
174,988 |
|||||||
|
|
|
預り保証金 |
119,660 |
|||||||
|
主要 株主 (その他の関係会社の子会社) |
全日本空輸㈱ |
東京都港区 |
25,000 |
定期航空運送事業 |
（被所有） 間接 21.09 |
不動産賃貸等 |
売上高 |
3,544,703 |
売掛金 |
86,140 |
|
立替工事 |
6,060 |
未収入金 |
28 |
|||||||
|
新型感染症 |
359,484 |
前受収益 |
167,372 |
|||||||
|
|
|
預り保証金 |
174,711 |
|||||||
|
主要 株主 |
㈱日本政策投資銀行 |
東京都千代田区 |
1,000,424 |
長期資金の供給事業 |
（被所有） 直接 13.87 |
金融取引 |
支払利息 |
118,348 |
未払費用 |
24,859 |
|
資金の借入 |
1,200,000 |
長期借入金(１年以内) |
887,136 |
|||||||
|
資金の返済 |
1,007,136 |
長期借入金 |
7,398,390 |
|||||||
|
|
|
社債 |
3,100,000 |
（注）１．取引金額には、消費税等は含まれておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。
２．立替工事の取引金額には、当社の手数料を記載しております。
３．売上高には、不動産賃貸、給排水運営その他売上が含まれております。前受収益は家賃の前受け分であります。
４．新型感染症対応による損失は、新型コロナウイルス感染症拡大による影響への支援であります。
５．法人主要株主である全日本空輸㈱は、持株会社であるANAホールディングス㈱の100％子会社であり、当社株式の所有名義はANAホールディングス㈱となっております。
取引条件ないし取引条件の決定方針等
(1）建物賃貸については、建物の取得価額等を考慮し契約により所定金額を決定しております。
(2）給排水運営については、当社の算出した価格により毎期交渉の上、決定しております。
(3）立替工事については、当社が積算した価格により交渉の上、決定しております。
(4）新型感染症対応による損失については、相手先の状況を総合的に勘案の上、決定しております。
(5）支払利息については、他の金融機関からの借入利率を勘案の上、交渉しております。
（イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
|
種類 |
会社等の名称 |
所在地 |
資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合(％) |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （千円） |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
非連結子会社 |
AFC |
東京都大田区 |
30 |
物品販売業 |
（所有） 直接 100.0 |
事業資金の借入 給排水運営その他 役員の兼任 |
売上高 |
45 |
短期借入金 |
1,100,000 |
|
消耗品他 |
23 |
|
|
|||||||
|
支払利息 |
6,194 |
|
|
|||||||
|
事務管理 |
545 |
|
|
|||||||
|
資金の借入 |
1,100,000 |
|
|
|||||||
|
資金の返済 |
1,100,000 |
|
|
（注）取引金額には、消費税等は含まれておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。
取引条件ないし取引条件の決定方針等
支払利息については、他の金融機関からの借入利率を勘案の上、決定しております。
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
1,080.48円 |
1,049.44円 |
|
１株当たり当期純利益 |
44.72円 |
△18.71円 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
44.56円 |
－円 |
（注）１．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在するものの当期純損失を計上しているため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
（１）１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）（千円） |
2,227,960 |
△933,787 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）（千円） |
2,227,960 |
△933,787 |
|
期中平均株式数（千株） |
49,810 |
49,894 |
|
（２）潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
|
|
|
普通増加株式数（千株） |
183 |
－ |
|
（うち、新株予約権（千株）） |
(183) |
(－) |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式 |
－ |
－ |
該当事項はありません。
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
利率 （％） |
担保 |
償還期限 |
|
空港施設㈱ |
第１回無担保社債 |
2018年６月27日 |
3,000,000 |
3,000,000 |
0.69 |
なし |
2028年６月27日 |
|
空港施設㈱ |
第２回無担保社債 |
2018年６月27日 |
3,000,000 |
3,000,000 |
0.89 |
なし |
2030年６月27日 |
|
空港施設㈱ |
第３回無担保社債 |
2020年11月30日 |
－ |
100,000 |
0.24 |
なし |
2025年11月28日 |
|
合計 |
－ |
－ |
6,000,000 |
6,100,000 |
－ |
－ |
－ |
（注）連結決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。
|
１年以内 （千円） |
１年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
100,000 |
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
1,900,504 |
1,158,507 |
－ |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
4,742,244 |
5,166,669 |
1.44 |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
23,402,486 |
22,287,170 |
0.92 |
2035年９月28日 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
30,045,235 |
28,612,348 |
－ |
－ |
（注）１．「平均利率」については、借入金の当期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
|
|
１年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
長期借入金 |
3,843,626 |
3,691,346 |
2,849,467 |
2,827,155 |
[注記事項]の（資産除去債務関係）をご参照下さい。
当連結会計年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
売上高（千円） |
5,932,544 |
12,181,659 |
18,136,078 |
24,155,122 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
1,175,996 |
1,560,650 |
2,610,901 |
△642,567 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
707,108 |
972,542 |
1,593,821 |
△933,787 |
|
１株当たり四半期純利益 |
14.18 |
19.49 |
31.94 |
△18.71 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益 |
14.18 |
5.31 |
12.44 |
△50.64 |