### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (2023年３月31日) | 当事業年度 (2024年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 31,765 | 32,866
売掛金 | ※２,※６ 20 | ※２,※６ 22
販売用不動産 | ※１ 5,781 | ※１ 15,737
仕掛販売用不動産 | ※１ 61,377 | ※１ 62,262
貯蔵品 | 19 | 16
前払費用 | 206 | 194
その他 | ※２ 621 | ※２ 547
貸倒引当金 | △0 | △0
流動資産合計 | 99,793 | 111,647
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | ※１ 2,037 | ※１,※３ 1,727
構築物 | ※１ 21 | ※１ 21
機械及び装置 | ※１ 5 | ※１ 4
車両運搬具 | 0 | －
工具、器具及び備品 | 59 | 78
土地 | ※１ 4,790 | ※１,※３ 3,847
リース資産 | 92 | 126
建設仮勘定 | 9 | 396
有形固定資産合計 | 7,015 | 6,201
無形固定資産 |  |
電話加入権 | 32 | 32
ソフトウエア | 30 | 23
リース資産 | 142 | 136
無形固定資産合計 | 205 | 192
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 1,456 | 81
関係会社株式 | 1,176 | 723
前払年金費用 | 60 | 72
繰延税金資産 | 1,072 | 523
破産更生債権等 | 14 | 14
その他 | ※２ 2,189 | ※２ 1,779
貸倒引当金 | △37 | △37
投資その他の資産合計 | 5,931 | 3,156
固定資産合計 | 13,153 | 9,550
資産合計 | 112,946 | 121,198

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (2023年３月31日) | 当事業年度 (2024年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
電子記録債務 | ※２ 15,975 | ※２,※４ 19,973
工事未払金 | ※２ 3,484 | ※２ 1,490
短期借入金 | ※１ 7,447 | ※１ 8,810
１年内返済予定の長期借入金 | ※１ 7,649 | ※１ 10,001
１年内返済予定の関係会社長期借入金 | ※２ 595 | ※２ 595
リース債務 | 44 | 52
未払金 | ※２ 616 | ※２ 482
未払費用 | 130 | 150
未払法人税等 | 471 | 149
前受金 | ※７ 4,064 | ※７ 7,777
預り金 | ※７ 1,374 | ※７ 1,587
賞与引当金 | 346 | 430
役員賞与引当金 | 122 | 106
株主優待引当金 | 69 | 90
その他 | 2 | 36
流動負債合計 | 42,393 | 51,733
固定負債 |  |
長期借入金 | ※１ 41,321 | ※１ 38,294
リース債務 | 190 | 210
退職給付引当金 | 170 | 182
役員退職慰労引当金 | 238 | 239
その他 | 333 | 322
固定負債合計 | 42,254 | 39,248
負債合計 | 84,647 | 90,981
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 3,537 | 3,537
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 5,395 | 5,395
資本剰余金合計 | 5,395 | 5,395
利益剰余金 |  |
利益準備金 | 579 | 579
その他利益剰余金 |  |
繰越利益剰余金 | 18,961 | 20,704
利益剰余金合計 | 19,540 | 21,283
株主資本合計 | 28,474 | 30,216
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | △175 | △0
評価・換算差額等合計 | △175 | △0
純資産合計 | 28,298 | 30,216
負債純資産合計 | 112,946 | 121,198

##### ②【損益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (自　2022年４月１日 至　2023年３月31日) | 当事業年度 (自　2023年４月１日 至　2024年３月31日)
売上高 | ※１ 56,702 | ※１ 65,294
売上原価 | ※１,※２ 43,530 | ※１,※２ 52,267
売上総利益 | 13,172 | 13,026
販売費及び一般管理費 | ※１,※３ 7,918 | ※１,※３ 8,707
営業利益 | 5,253 | 4,319
営業外収益 |  |
受取利息及び受取配当金 | ※１ 322 | ※１ 313
その他 | ※１ 218 | ※１ 282
営業外収益合計 | 540 | 595
営業外費用 |  |
支払利息 | ※１ 884 | ※１ 1,003
その他 | 197 | 157
営業外費用合計 | 1,081 | 1,160
経常利益 | 4,713 | 3,754
特別利益 |  |
固定資産売却益 | － | 78
投資有価証券売却益 | － | 66
ゴルフ会員権売却益 | 6 | －
特別利益合計 | 6 | 144
特別損失 |  |
固定資産除却損 | 43 | 7
投資有価証券売却損 | 22 | －
減損損失 | 77 | 167
子会社清算損 | － | 71
特別損失合計 | 143 | 246
税引前当期純利益 | 4,575 | 3,652
法人税、住民税及び事業税 | ※１ 617 | ※１ 384
法人税等調整額 | △339 | 549
法人税等合計 | 277 | 934
当期純利益 | 4,297 | 2,718

【売上原価明細書】

ａ．不動産売上原価明細書

|  | 前事業年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日） | 当事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日）
区分 | 注記 番号 | 金額（百万円） | 構成比 （％） | 金額（百万円） | 構成比 （％）
用地費 |  | 13,763 | 32.0 | 15,226 | 29.3
外注工事費 |  | 21,888 | 50.8 | 24,936 | 48.1
経費 |  | 1,711 | 4.0 | 2,551 | 4.9
土地建物購入費 |  | 5,696 | 13.2 | 9,175 | 17.7
不動産売上原価 |  | 43,059 | 100.0 | 51,890 | 100.0

（注）１．原価計算の方法は、個別原価計算によっております。なお、原価差額については、期末時において売上原価、販売用不動産及び仕掛販売用不動産に配賦しております。

２．土地建物購入費は、土地付中高層住宅等の一括仕入によるものであります。

ｂ．その他事業原価明細書

|  | 前事業年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日） | 当事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日）
区分 | 注記 番号 | 金額（百万円） | 構成比 （％） | 金額（百万円） | 構成比 （％）
賃料 |  | 172 | 36.7 | 124 | 33.0
支払手数料 |  | 49 | 10.6 | 40 | 10.7
管理費 |  | 75 | 15.9 | 67 | 17.9
水道光熱費 |  | 1 | 0.2 | 2 | 0.5
租税公課 |  | 48 | 10.3 | 42 | 11.3
減価償却費 |  | 70 | 15.0 | 60 | 16.1
修繕費 |  | 44 | 9.5 | 30 | 8.0
その他 |  | 8 | 1.8 | 8 | 2.3
その他事業原価 |  | 470 | 100.0 | 377 | 100.0

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 3,537 | 5,395 | － | 5,395 | 579 | 16,450 | 17,029 | △965 | 24,997
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  | △820 | △820 |  | △820
当期純利益 |  |  |  |  |  | 4,297 | 4,297 |  | 4,297
自己株式の消却 |  |  | △965 | △965 |  |  |  | 965 | －
利益剰余金から資本剰余金への振替 |  |  | 965 | 965 |  | △965 | △965 |  | －
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | － | － | － | 2,511 | 2,511 | 965 | 3,477
当期末残高 | 3,537 | 5,395 | － | 5,395 | 579 | 18,961 | 19,540 | － | 28,474

| 評価・換算差額等 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | － | － | 24,997
当期変動額 |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △820
当期純利益 |  |  | 4,297
自己株式の消却 |  |  | －
利益剰余金から資本剰余金への振替 |  |  | －
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △175 | △175 | △175
当期変動額合計 | △175 | △175 | 3,301
当期末残高 | △175 | △175 | 28,298

当事業年度（自　2023年４月１日　至　2024年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 3,537 | 5,395 | － | 5,395 | 579 | 18,961 | 19,540 | － | 28,474
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  | △975 | △975 |  | △975
当期純利益 |  |  |  |  |  | 2,718 | 2,718 |  | 2,718
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | － | － | － | 1,742 | 1,742 | － | 1,742
当期末残高 | 3,537 | 5,395 | － | 5,395 | 579 | 20,704 | 21,283 | － | 30,216

| 評価・換算差額等 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | △175 | △175 | 28,298
当期変動額 |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △975
当期純利益 |  |  | 2,718
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 175 | 175 | 175
当期変動額合計 | 175 | 175 | 1,918
当期末残高 | △0 | △0 | 30,216

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1) 有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式及び関連会社株式…移動平均法による原価法

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの…時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

市場価格のない株式等………………移動平均法による原価法

(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法

販売用不動産及び仕掛販売用不動産…個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

貯蔵品……………………………………最終仕入原価法

２．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産（リース資産を除く）…定率法

ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物　15～50年

(2) 無形固定資産（リース資産を除く）…定額法

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

(3) リース資産…リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用することとしております。

３．引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

受取手形、売掛金、貸付金等の貸倒れの損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。

(3) 役員賞与引当金

役員賞与の支出に備えて、当事業年度における支給見込額を計上しております。

(4) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えて、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

退職給付引当金及び退職給付費用の処理方法は次のとおりです。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（３年）による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異については、その発生時の翌事業年度にて一括費用処理することとしております。

(5) 役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えて、内規に基づく期末要支給額の全額を計上しております。

(6) 株主優待引当金

株主優待制度の利用による費用負担に備えるため発生すると見込まれる額を計上しております。

４．収益及び費用の計上基準

当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。

(1) 分譲事業

マンション分譲

マンション分譲は、用地の仕入れから完成まで行ったマンションの各分譲住戸を主に一般消費者へ販売する事業であり、顧客との不動産売買契約に基づき当該物件の引渡しを行う義務を負っております。

当該履行義務は物件が引き渡される一時点で充足されるものであり、当該引渡し時点において収益を計上しております。なお、販売促進費として販売費及び一般管理費に計上していた顧客に支払われる対価の一部を売上高から控除しております。

(2) 流通事業

①　売買仲介

不動産の仲介は、不動産の売買の際に買主と売主の間に立ち売買契約を成立させる事業であり、顧客との媒介契約に基づき取引条件の交渉・調整等の契約成立に向けての業務、重要事項説明書の交付・説明、契約書の作成・交付及び契約の履行手続への関与等の一連の業務に関する義務を負っております。

当該履行義務は媒介契約により成立した不動産売買契約に関する物件が引き渡される一時点で充足されるものであり、当該引渡し時点において収益を計上しております。

②　買取再販

買取再販は、中古マンション等を取得しリノベーション等により資産価値を高めた後、主に一般消費者へ販売する事業であり、顧客との不動産売買契約に基づき当該物件の引渡しを行う義務を負っております。

当該履行義務は物件が引き渡される一時点で充足されるものであり、当該引渡し時点において収益を計上しております。

③　ウェルスソリューション事業

ウェルスソリューション事業は、用地の仕入れから完成まで行ったマンションや仕入れた完成済マンション等を主に富裕層へ販売する事業であり、顧客との不動産売買契約に基づき当該物件の引渡しを行う義務を負っております。

当該履行義務は物件が引き渡される一時点で充足されるものであり、当該引渡し時点において収益を計上しております。

(3) 賃貸事業

賃貸管理

賃貸管理は、オーナー所有物件の賃貸管理、建物管理、サブリース業務及び入居者の退去後の原状回復工事等を行っております。

当該業務にかかる履行義務はそれぞれのサービスが提供される一時点で充足されるものであり、サービスの提供が完了した時点において収益を計上しております。また、原状回復工事は工事期間がごく短いため、工事完了時点において収益を計上しております。なお、顧客への財又はサービスの提供における当社グループの役割が代理人に該当する取引については、顧客から受け取る額から仕入先に支払う額を控除した純額で収益を計上することとしております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1) 重要なヘッジ会計の方法

①　ヘッジ会計の方法

金利スワップについて、特例処理の要件を満たしておりますので、特例処理を採用しております。

②　ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段…金利スワップ

ヘッジ対象…借入金の利息

③　ヘッジ方針

借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っております。

④　ヘッジ有効性評価の方法

金利スワップの特例処理の要件を満たしているので事業年度末における有効性の評価を省略しております。

(2) 退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

(3) 消費税等の会計処理

資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は当事業年度の期間費用としております。

(4) グループ通算制度の摘要

グループ通算制度を適用しております。

(5) 広告宣伝費の処理方法

不動産分譲において発売前に発生した広告宣伝費を前払費用として計上し、発売時に費用処理しております。

###### （重要な会計上の見積り）

１　繰延税金資産の回収可能性

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

（単位：百万円）

| 前事業年度 | 当事業年度
繰延税金資産（純額） | 1,072 | 523
繰延税金資産（総額） | 1,118 | 571

(2) 財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載のとおりであります。

２　棚卸資産の評価

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

（単位：百万円）

| 前事業年度 | 当事業年度
棚卸資産評価損 | 396 | 5

(2) 財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載のとおりであります。

###### （貸借対照表関係）

※１　担保に供している資産及び担保に係る債務

担保に供している資産

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
販売用不動産 | 3,344百万円 | 12,955百万円
仕掛販売用不動産 | 57,501 | 57,203
建物 | 602 | 580
構築物 | 10 | 9
機械及び装置 | 5 | 4
土地 | 222 | 222
計 | 61,686 | 70,975

担保に係る債務

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
短期借入金 | 6,846百万円 | 8,206百万円
１年内返済予定の長期借入金 | 5,029 | 8,419
長期借入金 | 35,224 | 35,322
計 | 47,100 | 51,948

※２　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
金銭債権 | 1,088百万円 | 703百万円
金銭債務 | 2,041 | 3,110

※３　資産の保有目的の変更

保有目的の変更により、有形固定資産の一部を販売用不動産へ振替いたしました。その内容は次のとおりであります。

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
建物 | －百万円 | 73百万円
土地 | － | 38
計 | － | 112

※４　期末日満期手形等

期末日満期手形等の会計処理については、手形交換日等をもって決済処理をしております。

なお、当事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の事業年度末日満期手形等が事業年度末日残高に含まれております。

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
電子記録債務 | －百万円 | 1,451百万円

５　偶発債務

次の関係会社等について、金融機関等からの借入に対し債務保証を行っております。なお、住宅ローン利用顧客の金融機関等からの借入に対する債務保証につきましては、抵当権設定登記完了までの間、連帯債務保証を行っております。

債務保証

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
明和地所ファイナンス株式会社 | 1,440百万円 | 1,920百万円
住宅ローン利用顧客 | 16,881 | 17,686
計 | 18,321 | 19,606

※６　売掛金のうち、顧客との契約から生じた債権の金額

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
売掛金 | 15百万円 | 19百万円

※７　契約負債の金額

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
前受金 | 4,013百万円 | 7,732百万円
預り金 | 16 | 7
計 | 4,030 | 7,739

###### （損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

| 前事業年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日） | 当事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日）
営業取引による取引高 売上高 仕入高 営業取引以外の取引による取引高 | 156百万円 3,775 536 | 148百万円 3,840 542

※２　期末棚卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次の棚卸資産評価損が売上原価に含まれております。

| 前事業年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日） | 当事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日）
| 396百万円 | 5百万円

※３　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度20％、当事業年度21％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度80％、当事業年度79％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日） | 当事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日）
給料手当 | 1,759百万円 | 1,917百万円
賞与引当金繰入額 | 275 | 340
役員賞与引当金繰入額 | 122 | 106
役員退職慰労引当金繰入額 | 27 | 22
退職給付費用 | 74 | 70
広告宣伝費 | 1,588 | 1,751
支払手数料 | 848 | 1,037
減価償却費 | 130 | 167
株主優待引当金繰入額 | 69 | 86

###### （有価証券関係）

子会社株式

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

（単位：百万円）

区分 | 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
子会社株式 | 1,176 | 723

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
繰延税金資産 |  |
貸倒引当金 | 11百万円 | 11百万円
退職給付引当金 | 52 | 55
役員退職慰労引当金 | 73 | 73
未払事業税等 | 46 | 21
棚卸資産評価損 | 338 | 223
ゴルフ会員権評価損 | 21 | 21
関係会社株式評価損 | 326 | 326
繰越欠損金 | 2,413 | 15
減損損失 | 569 | 412
固定資産評価損 | 173 | 170
控除対象外消費税等 | 19 | 20
減価償却費超過額 | 43 | 48
賞与引当金 | 105 | 131
投資有価証券評価損 | 1 | 1
その他 | 352 | 349
繰延税金資産小計 | 4,550 | 1,882
繰越欠損金に係る評価性引当額 | △1,692 | －
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △1,740 | △1,311
評価性引当額小計 | △3,432 | △1,311
繰延税金資産合計 | 1,118 | 571
繰延税金負債 |  |
前払年金費用 | △18 | △22
その他 | △26 | △25
繰延税金負債合計 | △45 | △47
繰延税金資産の純額 | 1,072 | 523

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
法定実効税率 | 30.6％ | 30.6％
（調整） |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.3 | 1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △2.0 | △2.5
評価性引当額 | △22.3 | △56.7
繰越欠損金の期限切れ | 0.8 | 51.9
子会社清算による影響額 | － | △0.2
法人税等の特別控除額 | △2.4 | －
その他 | 0.1 | 0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 6.1 | 25.6

３．法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

当社は、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日）に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

###### （収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（5）重要な収益及び費用の計上基準」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

###### （重要な後発事象）

（株式取得による会社等の買収）

当社は、2024年２月27日開催の取締役会において、株式会社立川木材市場の全株式を取得し、子会社化することについて決議し、2024年２月29日に株式譲渡契約を締結し、2024年４月11日付で全株式を取得しました。

詳細につきましては、連結財務諸表における（重要な後発事象）に記載のとおりであります。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

区分 | 資産の種類 | 当期首 残　高 | 当　期 増加額 | 当　期 減少額 | 当　期 償却額 | 当期末 残　高 | 減価償却 累計額
有形固定資産 | 建物 | 2,037 | 123 | 312 (21) | 121 | 1,727 | 4,423
| 構築物 | 21 | 2 | 0 | 2 | 21 | 61
| 機械及び装置 | 5 | － | － | 0 | 4 | 10
| 車両運搬具 | 0 | － | 0 | － | － | －
| 工具、器具及び備品 | 59 | 63 | 0 | 43 | 78 | 314
| 土地 | 4,790 | 0 | 943 (146) | － | 3,847 | －
| リース資産 | 92 | 73 | 2 | 36 | 126 | 88
| 建設仮勘定 | 9 | 386 | － | － | 396 | －
| 計 | 7,015 | 650 | 1,258 (167) | 205 | 6,201 | 4,898
無形固定資産 | 電話加入権 | 32 | － | － | － | 32 | －
| ソフトウェア | 30 | － | － | 7 | 23 | －
| リース資産 | 142 | 10 | － | 16 | 136 | －
| 計 | 205 | 10 | － | 23 | 192 | －

（注）１.「当期減少額」の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。

２.「当期増加額」のうち主なものは次のとおりであります。

販売拠点 | 建物 | 102百万円
販売拠点 | 工具、器具及び備品 | 55百万円
本社 | リース資産 | 65百万円
保養所 | 建設仮勘定 | 386百万円

３.「当期減少額」のうち主なものは次のとおりであります。

賃貸物件 | 建物 | 304百万円
賃貸物件 | 土地 | 943百万円

###### 【引当金明細表】

（単位：百万円）

区分 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高
貸倒引当金 | 37 | 0 | 0 | 38
賞与引当金 | 346 | 430 | 346 | 430
役員賞与引当金 | 122 | 106 | 122 | 106
株主優待引当金 | 69 | 86 | 65 | 90
退職給付引当金 | 170 | 20 | 9 | 182
役員退職慰労引当金 | 238 | 22 | 22 | 239

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。