【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
（1）報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績の評価をするために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、報告セグメントを「会員権事業」「ホテルレストラン等事業」「メディカル事業」の３つの事業セグメントに分類しております。
（2）各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「会員権事業」は、ホテル会員権の販売及びホテル会員権購入者を対象とした金銭の貸与、会員制ホテルの建設を行っております。「ホテルレストラン等事業」は、ホテル・レストラン等の運営、ホテルの清掃、会員サービス（ワンダーネット事業の売上高、継続料収入、名義変更料、旅行部門の売上高、通販売上、会員制ホテルの交換利用における手数料収入）、損害保険代理業、ヘアアクセサリー等の製造・販売及びトータルビューティー事業を行っております。「メディカル事業」は、メディカル会員権の販売、その管理及びメディカル会員権購入者を対象とした金銭の貸与、医療施設経営のコンサルティング事業、医療設備賃貸業、居宅介護サービス事業を行っております。
２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理の方法と同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
（単位：百万円）
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報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
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会員権事業 |
ホテルレストラン等事業 |
メディカル |
計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益 |
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セグメント資産 |
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その他の項目 |
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減価償却費 |
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のれんの償却額 |
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持分法適用会社への |
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有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
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(注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業、別荘管理業等を含んでおります。
当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
（単位：百万円）
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報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
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会員権事業 |
ホテルレストラン等事業 |
メディカル |
計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益 |
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セグメント資産 |
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その他の項目 |
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減価償却費 |
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のれんの償却額 |
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持分法適用会社への |
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有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
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(注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業、別荘管理業等を含んでおります。
４ 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：百万円）
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売上高 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
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報告セグメント計 |
145,233 |
167,514 |
|
「その他」の区分の売上高 |
1,869 |
1,475 |
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セグメント間取引消去 |
△3,562 |
△3,576 |
|
連結財務諸表の売上高 |
143,541 |
165,413 |
（単位：百万円）
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利益 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
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報告セグメント計 |
19,683 |
25,187 |
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「その他」の区分の利益 |
761 |
554 |
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全社費用（注） |
△6,930 |
△7,999 |
|
連結財務諸表の営業利益 |
13,514 |
17,742 |
(注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（単位：百万円）
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資産 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
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報告セグメント計 |
264,654 |
291,890 |
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「その他」の区分の資産 |
13,122 |
11,378 |
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全社資産（注） |
143,828 |
118,247 |
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連結財務諸表の資産合計 |
421,606 |
421,515 |
(注) 全社資産の主なものは、報告セグメントに帰属しない親会社の余剰資産運用資金（現金及び預金、有価証券）、
長期投資資金（投資有価証券、長期性預金）及び管理部門に係る資産等であります。
（単位：百万円）
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その他の項目 |
報告セグメント計 |
その他 |
調整額 |
連結財務諸表 計上額 |
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前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
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減価償却費 |
7,289 |
8,290 |
393 |
318 |
－ |
－ |
7,683 |
8,609 |
|
のれんの償却額 |
534 |
760 |
－ |
－ |
－ |
－ |
534 |
760 |
|
持分法適用会社への |
374 |
378 |
－ |
－ |
－ |
－ |
374 |
378 |
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有形固定資産及び |
17,743 |
24,150 |
330 |
65 |
2,959 |
3,589 |
21,034 |
27,804 |
(注)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、主にシステム関連のソフトウエア等であります。
５ 報告セグメントの変更等に関する事項
当連結会計年度より、当社の本社機構については、事業領域の拡大に伴い、グループ一体経営を目的とした戦略的機能としての意味合いが強くなったため、従来、報告セグメントに帰属しない一般管理費については、利益の規模に応じて各報告セグメントへ配賦しておりましたが、各セグメントへは配賦せずにセグメント利益の調整額に「全社費用」として計上する方法に変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の算定方法に基づき作成したものを記載しております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
(2) 有形固定資産
（単位：百万円）
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日本 |
米国 |
合計 |
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124,809 |
31,014 |
155,824 |
３ 主要な顧客ごとの情報
当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
(2) 有形固定資産
（単位：百万円）
|
日本 |
米国 |
合計 |
|
141,292 |
29,307 |
170,600 |
３ 主要な顧客ごとの情報
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
（単位：百万円）
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報告セグメント |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
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会員権事業 |
ホテルレストラン等事業 |
メディカル |
計 |
||||
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減損損失 |
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当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
（単位：百万円）
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報告セグメント |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|||
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会員権事業 |
ホテルレストラン等事業 |
メディカル |
計 |
||||
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減損損失 |
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【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
（単位：百万円）
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報告セグメント |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|||
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会員権事業 |
ホテルレストラン等事業 |
メディカル |
計 |
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当期末残高 |
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(注) のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
なお、平成22年４月１日前に行われた子会社の企業結合により発生した負ののれんの償却額および末償却残高は、以下のとおりであります。
（単位：百万円）
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報告セグメント |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
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会員権事業 |
ホテルレストラン等事業 |
メディカル |
計 |
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当期償却額 |
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当期末残高 |
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当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
（単位：百万円）
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報告セグメント |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|||
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会員権事業 |
ホテルレストラン等事業 |
メディカル |
計 |
||||
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当期末残高 |
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(注) のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
なお、平成22年４月１日前に行われた子会社の企業結合により発生した負ののれんの償却額および末償却残高は、以下のとおりであります。
（単位：百万円）
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報告セグメント |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|||
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会員権事業 |
ホテルレストラン等事業 |
メディカル |
計 |
||||
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当期償却額 |
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当期末残高 |
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【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引
（１）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
（２）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
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前連結会計年度 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 至 平成30年３月31日) |
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１株当たり純資産額 |
1,068.20円 |
1,130.11円 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
103.40円 |
110.82円 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
95.09円 |
101.99円 |
（注）１ １株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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項目 |
前連結会計年度 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 至 平成30年３月31日) |
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１株当たり当期純利益金額 |
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親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） |
11,010 |
11,830 |
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普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する |
11,010 |
11,830 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
106,491 |
106,747 |
|
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潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
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|
親会社株主に帰属する当期純利益調整額（百万円） |
△29 |
△30 |
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（うち社債発行差金の償却額等 （税額相当額控除後）（百万円））（注１） |
（△29） |
（△30） |
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普通株式増加数（千株) |
8,992 |
8,944 |
|
（うち新株予約権）（千株） |
（18） |
（－） |
|
(うち転換社債型新株予約権付社債）（千株） |
（8,973） |
（8,944） |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要 |
－ |
平成29年６月29日取締役会 決議による第4回新株予約権 普通株式 1,095,100株 |
２ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
項目 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
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純資産の部の合計額（百万円） |
118,379 |
125,190 |
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純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） |
4,480 |
4,427 |
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（うち新株予約権）（百万円） |
（－） |
（229） |
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（うち非支配株主持分）（百万円） |
（4,480） |
（4,198） |
|
普通株式に係る期末の純資産額（百万円） |
113,899 |
120,762 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（千株） |
106,627 |
106,858 |
(注) １．社債額面金額よりも高い価額で発行したことによる当該差額に係る当期償却額及び償還差額（税額相当額控除後）であります。
２．株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり当期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式数に含めており、また、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式数に含めております。
１株当たり当期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前連結会計年度1,855,668株、当連結会計年度1,619,074株であり、１株当たり純資産額の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は、前連結会計年度1,738,900株、当連結会計年度1,508,700株であります。
（共通支配下の取引等）
当社の連結子会社であるトラストガーデン株式会社は、平成30年４月１日付で、同じく当社の連結子会社であるアクティバ株式会社を吸収合併しております。
(1) 取引の概要
① 結合当事企業の名称及びその事業の内容
（存続会社）
名称 トラストガーデン株式会社
事業の内容 介護サービス事業
（消滅会社）
名称 アクティバ株式会社
事業の内容 介護付有料老人ホーム「アクティバ琵琶」の運営等
② 企業結合日
平成30年４月１日
③ 企業結合の法的形式
トラストガーデン株式会社（当社の連結子会社）を吸収合併存続会社、アクティバ株式会社（当社の連結子会社）を吸収合併消滅会社とする吸収合併
④ 結合後企業の名称
トラストガーデン株式会社（当社の連結子会社）
⑤ その他取引の概要に関する事項
アクティバ株式会社が運営している介護付有料老人ホーム「アクティバ琵琶」の改修が終了し、トラストガーデン株式会社が運営している介護付有料老人ホーム「トラストガーデン」ブランドに相応しい施設となり、また業務の効率化と更なる営業力強化のために合併を実施するものです。
(2) 実施する会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引として処理する予定です。