第5【経理の状況】

1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

 

(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。

 

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2023年4月1日から2024年3月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2023年4月1日から2024年3月31日まで)の財務諸表について、太陽有限責任監査法人により監査を受けております。

 

3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

 当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、適時適切な開示に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、担当者のスキルアップ及び情報収集に努めております。
 また、公益財団法人財務会計基準機構の行うセミナーに参加しております。

 

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

※1 26,551,575

16,240,751

売掛金

960,965

3,009,632

販売用不動産

※1 33,371,873

※1 58,527,159

仕掛販売用不動産

※1 59,296,802

※1 73,932,894

その他

3,273,802

4,515,978

流動資産合計

123,455,019

156,226,416

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

2,406,492

2,751,333

減価償却累計額

1,265,433

1,324,381

建物及び構築物(純額)

※1 1,141,058

※1 1,426,951

機械装置及び運搬具

2,172,164

2,172,164

減価償却累計額

346,391

477,650

機械装置及び運搬具(純額)

※2 1,825,772

※1,※2 1,694,513

土地

※1 2,966,303

※1 3,169,777

リース資産

2,122,371

2,170,922

減価償却累計額

867,159

986,399

リース資産(純額)

1,255,212

1,184,523

建設仮勘定

1,393,885

1,393,885

その他

171,556

187,802

減価償却累計額

135,875

150,629

その他(純額)

※1 35,680

※1 37,172

有形固定資産合計

8,617,912

8,906,824

無形固定資産

331,854

311,940

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

421,531

556,027

繰延税金資産

625,761

601,441

その他

2,415,400

※1 2,351,513

投資その他の資産合計

3,462,693

3,508,982

固定資産合計

12,412,460

12,727,747

資産合計

135,867,479

168,954,164

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

2,726,648

2,146,631

電子記録債務

3,029,180

5,659,852

1年内償還予定の社債

500,000

短期借入金

※1 2,044,800

※1 3,660,000

1年内返済予定の長期借入金

※1 24,315,897

※1 18,287,392

リース債務

137,372

135,943

未払法人税等

2,733,555

2,303,275

前受金

※3 1,872,259

※3 2,564,618

賞与引当金

237,297

230,873

その他

1,376,903

1,932,080

流動負債合計

38,973,913

36,920,666

固定負債

 

 

社債

500,000

長期借入金

※1 34,141,409

※1 62,889,471

リース債務

1,213,583

1,152,891

退職給付に係る負債

148,968

155,280

役員退職慰労引当金

233,562

239,187

資産除去債務

23,320

23,320

その他

166,797

200,291

固定負債合計

35,927,640

65,160,442

負債合計

74,901,554

102,081,108

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,983,000

1,983,000

資本剰余金

2,871,307

2,871,307

利益剰余金

56,015,448

61,836,559

自己株式

64,324

64,924

株主資本合計

60,805,431

66,625,942

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

160,493

247,113

その他の包括利益累計額合計

160,493

247,113

純資産合計

60,965,925

66,873,055

負債純資産合計

135,867,479

168,954,164

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

※1 79,913,787

※1 80,286,796

売上原価

※2 61,779,692

59,933,630

売上総利益

18,134,095

20,353,165

販売費及び一般管理費

 

 

広告宣伝費

807,829

662,237

給料及び賞与

3,234,284

3,151,465

賞与引当金繰入額

231,205

218,651

退職給付費用

50,780

51,161

役員退職慰労引当金繰入額

6,062

5,625

租税公課

1,288,498

1,597,161

支払手数料

1,101,965

963,652

減価償却費

123,010

127,733

その他

1,809,064

1,944,474

販売費及び一般管理費合計

8,652,701

8,722,161

営業利益

9,481,393

11,631,003

営業外収益

 

 

受取利息

401

382

受取配当金

12,517

31,994

解約違約金収入

16,575

36,710

保証金敷引収入

60,017

92,536

助成金収入

21,103

14,173

受取保険金

40,569

34,415

受取事務手数料

50,070

55,920

その他

64,843

53,592

営業外収益合計

266,099

319,727

営業外費用

 

 

支払利息

374,074

518,698

支払手数料

78,000

その他

5,272

7,478

営業外費用合計

379,347

604,176

経常利益

9,368,145

11,346,554

特別利益

 

 

受取保険金

315,583

特別利益合計

315,583

特別損失

 

 

固定資産除却損

15,075

3,403

固定資産圧縮損

20,770

災害による損失

279,229

特別損失合計

315,074

3,403

税金等調整前当期純利益

9,368,654

11,343,151

法人税、住民税及び事業税

3,279,690

3,838,948

法人税等調整額

58,259

14,180

法人税等合計

3,221,430

3,824,768

当期純利益

6,147,224

7,518,383

親会社株主に帰属する当期純利益

6,147,224

7,518,383

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当期純利益

6,147,224

7,518,383

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

45,849

86,619

その他の包括利益合計

※1 45,849

※1 86,619

包括利益

6,193,073

7,605,003

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

6,193,073

7,605,003

非支配株主に係る包括利益

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

 

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

1,983,000

2,871,307

50,794,010

64,324

55,583,994

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

925,786

 

925,786

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

6,147,224

 

6,147,224

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

5,221,437

5,221,437

当期末残高

1,983,000

2,871,307

56,015,448

64,324

60,805,431

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

114,643

114,643

55,698,637

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

925,786

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

6,147,224

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

45,849

45,849

45,849

当期変動額合計

45,849

45,849

5,267,287

当期末残高

160,493

160,493

60,965,925

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

1,983,000

2,871,307

56,015,448

64,324

60,805,431

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

1,697,272

 

1,697,272

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

7,518,383

 

7,518,383

自己株式の取得

 

 

 

600

600

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

5,821,110

600

5,820,510

当期末残高

1,983,000

2,871,307

61,836,559

64,924

66,625,942

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

160,493

160,493

60,965,925

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

1,697,272

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

7,518,383

自己株式の取得

 

 

600

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

86,619

86,619

86,619

当期変動額合計

86,619

86,619

5,907,130

当期末残高

247,113

247,113

66,873,055

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

9,368,654

11,343,151

減価償却費

380,232

512,895

のれん償却額

35,000

35,000

棚卸資産評価損

1,179,040

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

16,965

6,312

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

3,062

5,625

受取利息及び受取配当金

12,919

32,377

支払利息

374,074

518,698

売上債権の増減額(△は増加)

2,219,177

2,048,666

棚卸資産の増減額(△は増加)

20,871,413

39,791,378

仕入債務の増減額(△は減少)

589,989

2,050,655

前受金の増減額(△は減少)

333,761

692,358

未払消費税等の増減額(△は減少)

8,480

161,983

その他

1,113,743

901,040

小計

9,354,100

27,446,783

利息及び配当金の受取額

12,861

32,321

保険金の受取額

314,528

34,415

利息の支払額

526,559

574,946

法人税等の支払額

3,307,685

4,258,878

営業活動によるキャッシュ・フロー

12,860,955

32,213,870

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

438,380

519,742

定期預金の払戻による収入

639,439

519,742

有形固定資産の取得による支出

2,953,119

556,269

無形固定資産の取得による支出

2,051,969

32,820

投資有価証券の取得による支出

8,800

9,683

その他

7,084

4,443

投資活動によるキャッシュ・フロー

4,819,913

603,217

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

1,578,000

1,615,200

リース債務の返済による支出

134,686

125,985

長期借入れによる収入

33,417,800

49,621,200

長期借入金の返済による支出

17,226,724

26,901,643

社債の発行による収入

494,360

社債の償還による支出

500,000

自己株式の取得による支出

600

配当金の支払額

925,761

1,696,323

財務活動によるキャッシュ・フロー

16,708,627

22,506,207

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

972,241

10,310,880

現金及び現金同等物の期首残高

26,999,274

26,027,033

現金及び現金同等物の期末残高

※1 26,027,033

※1 15,716,152

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

① 連結の範囲に関する事項

   連結子会社の数 11

主要な連結子会社の名称

エスリード建物管理株式会社

エスリード賃貸株式会社

綜電株式会社

イー・エル建設株式会社

エスリードリアルティ株式会社

エスリードハウス株式会社

デジメーション株式会社

エスリードホテルマネジメント株式会社

エスリード・アセットマネジメント株式会社

Eクリーンアップ株式会社

南都ビルサービス株式会社

なお、非連結子会社はありません。

 

② 持分法の適用に関する事項

該当事項はありません。

 

③ 連結子会社の事業年度等に関する事項

すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。

 

④ 会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

(イ)有価証券

その他有価証券

 ・市場価格のない株式等以外のもの

  時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。

 ・市場価格のない株式等

  移動平均法による原価法を採用しております。

(ロ)棚卸資産

 ・販売用不動産

  個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)を採用しております。

 ・仕掛販売用不動産

  個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)を採用しております。

 

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

(イ)有形固定資産(リース資産を除く)

 定率法を採用しております。

 ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

  なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

(ロ)無形固定資産(リース資産を除く)

  定額法を採用しております。

  なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。

(ハ)リース資産

  リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(3)重要な引当金の計上基準

(イ)貸倒引当金

 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(ロ)賞与引当金

従業員への賞与支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。

(ハ)役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

 

(4) 退職給付に係る会計処理の方法

   当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

 

(5) 収益及び費用の計上基準

(イ)不動産売上高

不動産販売事業においては、顧客と締結した不動産売買契約に基づくマンション等の引渡を履行義務として識別していることから、マンション等を引き渡した時点で収益を認識しております。

(ロ)不動産売上原価

プロジェクト単位別の個別原価計算(専有面積を基準に販売物件単位に按分)を採用しております。

(ハ)長期修理保証サービスに係る収益

履行義務が時の経過につれて充足されるため、保証期間に応じて均等按分し、収益を認識しております。

 

(6) 重要なヘッジ会計の方法

  該当事項はありません。

 

(7)のれんの償却方法及び償却期間

 のれんの償却については、8年間にわたる均等償却を行っております。

 

(8)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

 連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

 

(9)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

  消費税等の会計処理

 固定資産に係る控除対象外消費税等は「繰延消費税(投資その他の資産のその他)」に計上し5年間で均等償却しております。

 

(重要な会計上の見積り)

棚卸資産の評価に係る見積り

 会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表にその額を計上した項目であって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。

 

(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

 

前連結会計年度

当連結会計年度

棚卸資産評価損

1,179,040千円

-千円

販売用不動産

33,371,873千円

58,527,159千円

仕掛販売用不動産

59,296,802千円

73,932,894千円

 

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

 当社グループの保有する棚卸資産については、個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)を採用しております。連結会計年度末における正味売却価額に基づき収益性が低下した場合に簿価の切下げを行い、当該切下げ額を棚卸資産評価損として計上しております。

 当社グループの保有する棚卸資産は、主として不動産販売事業における新築マンションプロジェクト及びその他の事業における中古マンションであり、正味売却価額の算定の基礎となる事業計画を作成するに当たっては、物件の立地条件、近隣の物件供給状況や賃料水準等、多くの要因を考慮して販売価格を見積っています。そのため、将来の景気動向や不動産市況の悪化等によりその資産価値が著しく低下した場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、棚卸資産評価損の金額に重要な影響を与える可能性があります。

 

(未適用の会計基準等)

・「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日 企業会計基準委員会)

・「包括利益の表示に関する会計基準」(企業会計基準第25号 2022年10月28日 企業会計基準委員会)

・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日 企業会計基準委員会)

 

(1)概要

 2018年2月に企業会計基準第28号「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等(以下「企業会計基準第28号等」)が公表され、日本公認会計士協会における税効果会計に関する実務指針の企業会計基準委員会への移管が完了されましたが、その審議の過程で、次の2つの論点について、企業会計基準第28号等の公表後に改めて検討を行うこととされていたものが、審議され、公表されたものであります。

 ・税金費用の計上区分(その他の包括利益に対する課税)

 ・グループ法人税制が適用される場合の子会社株式等(子会社株式又は関連会社株式)の売却に係る税効果

 

(2)適用予定日

 2025年3月期の期首から適用します。

 

(3)当該会計基準等の適用による影響

 「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

 

(連結貸借対照表関係)

※1 担保資産及び担保付債務

 担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

現金及び預金

185,100千円

-千円

販売用不動産

21,717,597千円

26,704,196千円

仕掛販売用不動産

42,494,789千円

54,830,204千円

建物及び構築物(純額)

496,471千円

799,649千円

土地

1,779,422千円

1,982,896千円

有形固定資産のその他(純額)等

1,119,151千円

1,878,808千円

67,792,532千円

86,195,756千円

 

 担保付債務は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

短期借入金

1,467,000千円

3,414,000千円

1年内返済予定の長期借入金

24,043,389千円

18,030,184千円

長期借入金

32,400,351千円

53,552,238千円

57,910,740千円

74,996,422千円

 

※2 圧縮記帳額

 有形固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

機械装置及び運搬具

20,770千円

20,770千円

 

※3 前受金のうち、契約負債の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)(3)①契約資産及び契約負債の残高

等」に記載しております。

 

(連結損益計算書関係)

※1 顧客との契約から生じる収益

売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)(1)顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。

 

※2 期末棚卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次の棚卸資産評価損が売上原価に含まれておりま

す。

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

  至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

1,179,040千円

-千円

 

(連結包括利益計算書関係)

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

その他有価証券評価差額金:

 

 

当期発生額

66,065千円

124,812千円

組替調整額

-千円

-千円

税効果調整前

66,065千円

124,812千円

税効果額

△20,216千円

△38,192千円

その他有価証券評価差額金

45,849千円

86,619千円

その他の包括利益合計

45,849千円

86,619千円

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度期首
株式数(千株)

当連結会計年度
増加株式数
(千株)

当連結会計年度
減少株式数
(千株)

当連結会計年度末
株式数(千株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

15,465

15,465

合計

15,465

15,465

自己株式

 

 

 

 

普通株式

35

35

合計

35

35

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

 該当事項はありません。

3.配当に関する事項

(1)配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり配当額
(円)

基準日

効力発生日

2022年5月12日

取締役会

普通株式

308,595

20.0

2022年3月31日

2022年6月30日

2022年10月27日

取締役会

普通株式

617,190

40.0

2022年9月30日

2022年12月1日

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

配当の原資

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年5月12日

取締役会

普通株式

771,488

利益剰余金

50.0

2023年3月31日

2023年6月30日

 

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度期首
株式数(千株)

当連結会計年度
増加株式数
(千株)

当連結会計年度
減少株式数
(千株)

当連結会計年度末
株式数(千株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

15,465

15,465

合計

15,465

15,465

自己株式

 

 

 

 

普通株式(注)

35

0

36

合計

35

0

36

(注)普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

 該当事項はありません。

3.配当に関する事項

(1)配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり配当額
(円)

基準日

効力発生日

2023年5月12日

取締役会

普通株式

771,488

50.0

2023年3月31日

2023年6月30日

2023年10月26日

取締役会

普通株式

925,783

60.0

2023年9月30日

2023年12月1日

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

配当の原資

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

2024年5月10日

取締役会

普通株式

1,388,662

利益剰余金

90.0

2024年3月31日

2024年6月28日

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

 

 

前連結会計年度

(自  2022年4月1日

至  2023年3月31日)

当連結会計年度

(自  2023年4月1日

至  2024年3月31日)

現金及び預金勘定

26,551,575

千円

16,240,751

千円

預入期間が3か月を超える定期預金

△524,542

千円

△524,598

千円

現金及び現金同等物

26,027,033

千円

15,716,152

千円

 

(リース取引関係)

 ファイナンス・リース取引(借主側)

所有権移転外ファイナンス・リース取引

1. リース資産の内容

 有形固定資産

  主として、太陽光発電設備(機械装置及び運搬具)であります。

2.リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「④ 会計方針に関する事項 (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

 

(金融商品関係)

1.金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針

 当社グループは、資金運用については主に短期的な預金等によっております。また、資金調達については主として不動産販売事業における棚卸資産の取得を目的とし、金融機関からの借入によっております。なお、デリバティブは、金利変動リスク軽減のための取引に限定し、借入債務を伴わない取引は一切行わない方針であります。

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

 営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。管理本部が定期的にモニタリングするとともに、取引先別に残高及び期日を管理することで、リスク低減を図っております。

 投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であります。これらは市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

 営業債務である支払手形及び買掛金、並びに電子記録債務は主として3ヶ月以内の支払期日であります。

 借入金及び社債については主として不動産販売事業における棚卸資産の取得を目的とした金融機関からの調達であり、資金調達に係る流動性リスク及び金利水準の変動リスクに晒されております。流動性リスクに関しては、経理部財務課において適時資金計画表を作成し、随時経理部長に提出・報告されております。金利変動リスクに関しては、必要に応じてデリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。デリバティブ取引(金利スワップ取引)は市場金利の変動によるリスクを有しておりますが、取引の契約先がいずれも大手金融機関であるため、契約不履行による信用リスクはほとんどないと認識しております。なお、デリバティブ取引の執行・管理については取引権限及び取引限度額等を定めた社内規程に従い、資金担当部門が部門責任者の承認を得ており、多額の契約は取締役会の承認を得て決定することになっております。

(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

 金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

 

2.金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

 

前連結会計年度(2023年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(千円)

時価(千円)

差額(千円)

(1)投資有価証券

 

 

 

   その他有価証券

418,451

418,451

 資産計

418,451

418,451

(1)社債(1年内償還予定を含む)

500,000

499,551

△448

(2)長期借入金(1年内返済予定を含む)

58,457,306

58,433,247

△24,058

 負債計

58,957,306

58,932,799

△24,506

(注)1. 現金及び預金、支払手形及び買掛金、電子記録債務、短期借入金については、短期間で決済されるた

      め、時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

 

   2. 市場価格のない株式等は、「(1)投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対

照表計上額は以下のとおりであります。

(単位:千円)

 

区分

当連結会計年度

非上場株式

3,080

 

 

当連結会計年度(2024年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(千円)

時価(千円)

差額(千円)

(1)投資有価証券

 

 

 

   その他有価証券

552,947

552,947

 資産計

552,947

552,947

(1)社債

500,000

500,996

996

(2)長期借入金(1年内返済予定を含む)

81,176,863

81,160,622

△16,240

 負債計

81,676,863

81,661,619

△15,243

(注)1. 現金及び預金、支払手形及び買掛金、電子記録債務、短期借入金については、短期間で決済されるた

      め、時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

 

   2. 市場価格のない株式等は、「(1)投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対

照表計上額は以下のとおりであります。

(単位:千円)

 

区分

当連結会計年度

非上場株式

3,080

 

 

3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

 前連結会計年度(2023年3月31日)

 

1年以内
(千円)

1年超
5年以内
(千円)

5年超
10年以内
(千円)

10年超
(千円)

現金及び預金

26,551,575

売掛金

960,965

合計

27,512,541

 

 当連結会計年度(2024年3月31日)

 

1年以内
(千円)

1年超
5年以内
(千円)

5年超
10年以内
(千円)

10年超
(千円)

現金及び預金

16,240,751

売掛金

3,009,632

合計

19,250,383

 

4.社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

 前連結会計年度(2023年3月31日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

短期借入金

2,044,800

社債

500,000

長期借入金

24,315,897

16,051,771

7,918,554

5,186,920

1,039,088

3,945,076

合計

26,860,697

16,051,771

7,918,554

5,186,920

1,039,088

3,945,076

 

 当連結会計年度(2024年3月31日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

短期借入金

3,660,000

社債

500,000

長期借入金

18,287,392

33,540,410

12,157,252

2,037,420

9,850,520

5,303,869

合計

21,947,392

33,540,410

12,657,252

2,037,420

9,850,520

5,303,869

 

5.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

 金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価

レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定し

        た時価

レベル3の時価:重要な観察ができないインプットを使用して算定した時価

 

 時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 

 

(1)時価をもって連結貸借対照表計上額とする金融商品

 

 前連結会計年度(2023年3月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

投資有価証券

 

 

 

 

 その他有価証券

418,451

418,451

 

 当連結会計年度(2024年3月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

投資有価証券

 

 

 

 

 その他有価証券

552,947

552,947

 

(2)時価をもって連結貸借対照表計上額としない金融商品

 

 前連結会計年度(2023年3月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

社債(1年内償還予定を含む)

499,551

499,551

長期借入金(1年内返済予定を含む)

58,433,247

58,433,247

 

 当連結会計年度(2024年3月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

社債

500,996

500,996

長期借入金(1年内返済予定を含む)

81,160,622

81,160,622

 

(注)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

 

投資有価証券

上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しております。

 

社債

社債の時価については、元利金の合計額を同様の新規発行を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しており、レベル2の時価に分類しております。

 

長期借入金(1年内返済予定を含む)

長期借入金のうち、変動金利によるものの時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっています。また、固定金利のものについては、元利金の合計額を借入期間に応じた利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分離しております。

 

(有価証券関係)

1.その他有価証券

前連結会計年度(2023年3月31日)

 

種類

連結貸借対照表計上額

(千円)

取得原価

(千円)

差額

(千円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(1)株式

261,430

97,570

163,859

(2)債券

 

 

 

①国債・地方債等

②社債

③その他

(3)その他

128,069

51,782

76,287

小計

389,499

149,352

240,146

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(1)株式

28,951

37,840

△8,888

(2)債券

 

 

 

①国債・地方債等

②社債

③その他

(3)その他

小計

28,951

37,840

△8,888

合計

418,451

187,192

231,258

 (注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 3,080千円)については、取得価額をもって貸借対照表価額とすることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 

当連結会計年度(2024年3月31日)

 

種類

連結貸借対照表計上額

(千円)

取得原価

(千円)

差額

(千円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(1)株式

364,617

107,165

257,452

(2)債券

 

 

 

①国債・地方債等

②社債

③その他

(3)その他

154,046

51,870

102,175

小計

518,664

159,036

359,628

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(1)株式

34,282

37,840

△3,557

(2)債券

 

 

 

①国債・地方債等

②社債

③その他

(3)その他

小計

34,282

37,840

△3,557

合計

552,947

196,876

356,070

 (注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 3,080千円)については、取得価額をもって貸借対照表価額とすることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 

(デリバティブ取引関係)

1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前連結会計年度(2023年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(2024年3月31日)

該当事項はありません。

 

2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

前連結会計年度(2023年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(2024年3月31日)

該当事項はありません。

 

(退職給付関係)

1.採用している退職給付制度の概要

 当社グループは、勤続3年以上の従業員を対象とした退職一時金制度を採用しております。

 また、別途総合設立型企業年金基金に加入しております。

 上記の退職一時金制度及び総合設立型企業年金基金制度はいずれも確定給付型の制度であります。

 なお、退職給付債務は簡便法(期末要支給額を退職給付債務とする方法)により算定しております。

 当社が加入しております企業年金基金制度につきましては、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができないため、要拠出額を退職給付費用として処理しております。

 

2.確定給付制度

(1)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

退職給付に係る負債の期首残高

132,003千円

148,968千円

 退職給付費用

29,139

29,764

 退職給付の支払額

△12,174

△23,451

退職給付に係る負債の期末残高

148,968

155,280

 

(2)退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

非積立型制度の退職給付債務

148,968千円

155,280千円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

148,968千円

155,280千円

 

 

 

退職給付に係る負債

148,968千円

155,280千円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

148,968千円

155,280千円

 

(3)退職給付費用

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

 簡便法で計算した退職給付費用

29,139千円

29,764千円

 

3.複数事業主制度

  要拠出額を退職給付費用として処理する、複数事業主制度の企業年金基金制度への要拠出額は、前連結会計年度21,641千円、当連結会計年度20,117千円であります。

 

複数事業主制度の企業年金

 (1)複数事業主制度の直近の積立状況

 

前連結会計年度

(2022年3月31日現在)

当連結会計年度

(2023年3月31日現在)

年金資産の額

13,366,825千円

12,982,565千円

年金財政計算上の数理債務の額と

最低責任準備金の額との合計額

13,533,656

13,835,998

差引額

△166,830

△853,432

 

 

 (2)制度全体に占める当社グループの給与総額割合

  前連結会計年度 3.1%  (2022年3月31日現在)

  当連結会計年度 3.0%  (2023年3月31日現在)

 

 (3)補足説明

 上記(1)の差引額の主な要因は、別途積立金(前連結会計年度986,405千円、当連結会計年度247,068千円)及び年金財政計算上の過去勤務債務残高(前連結会計年度△1,153,236千円、当連結会計年度△1,100,501千円)であり、本制度における過去勤務債務の償却方法は期間20年の元利均等償却であります。

 なお、上記(2)の割合は当社グループの実際の負担割合とは一致しません。

 

(ストック・オプション等関係)

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

該当事項はありません。

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

 

 

当連結会計年度

(2024年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

未払事業税

146,340千円

 

144,181千円

賞与引当金

75,285千円

 

73,351千円

退職給付に係る負債

46,648千円

 

48,498千円

役員退職慰労引当金

71,470千円

 

73,191千円

会員権評価損

25,935千円

 

25,958千円

投資有価証券評価損

17,454千円

 

17,454千円

減損損失

11,653千円

 

11,596千円

未実現利益

95,255千円

 

118,131千円

その他

206,316千円

 

198,261千円

繰延税金資産小計

696,359千円

 

710,624千円

評価性引当額

△141千円

 

△225千円

繰延税金資産合計

696,218千円

 

710,399千円

繰延税金負債

 

 

 

 その他有価証券評価差額金

△70,765千円

 

△108,957千円

繰延税金負債合計

△70,765千円

 

△108,957千円

繰延税金資産の純額

625,453千円

 

601,441千円

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

 

 

当連結会計年度

(2024年3月31日)

法定実効税率

30.6%

 

30.6%

(調整)

 

 

 

留保金課税

2.5

 

1.9

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.6

 

0.5

住民税均等割

0.1

 

0.1

連結子会社の税率差異による差額

1.2

 

1.0

その他

△0.6

 

△0.4

税効果会計適用後の法人税等の負担率

34.4

 

33.7

 

 

(資産除去債務関係)

1 資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

イ  当該資産除去債務の概要

太陽光発電設備用土地の土地転貸借契約に伴う原状回復義務等であります。

ロ  当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込期間を取得から19年と見積り、割引率は0.0%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ  当該資産除去債務の総額の増減

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

期首残高

23,320 千円

23,320 千円

有形固定資産の取得に伴う増加額

時の経過による調整額

資産除去債務の履行による減少額

その他増減額(△は減少)

期末残高

23,320

23,320

 

2 資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上していないもの

 当社グループは、賃貸借契約に基づく企業広告看板・賃貸オフィスの契約終了時の原状回復に係る債務を有して

おりますが、現在のところ解約を行う予定はなく、資産除去債務は発生しないと見込んでおります。

 

(賃貸等不動産関係)

 当社グループは、大阪府その他の地域において、主として賃貸用マンション(土地を含む。)を所有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は47,247千円(主要な賃貸収益は売上高に、主要な賃貸費用は売上原価に計上)であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は54,167千円(主要な賃貸収益は売上高に、主要な賃貸費用は売上原価に計上)であります。

 また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。

(単位:千円)

 

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

連結貸借対照表計上額

 

 

 

期首残高

1,413,316

1,394,862

 

期中増減額

△18,454

△18,111

 

期末残高

1,394,862

1,376,750

期末時価

1,799,408

1,993,356

 (注) 1.連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。

2.前連結会計年度増減額(△18,454千円)は、減価償却による減少額(△18,454千円)によるものであります。当連結会計年度増減額(△18,111千円)は、減価償却による減少額(△18,111千円)によるものであります。

3.期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額(指標等を用いて調整を行ったものを含む。)であります。

 

(収益認識関係)

(1)顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

不動産

販売事業

その他事業

(注)

一時点で移転される財及びサービス

58,135,586

13,748,370

71,883,956

71,883,956

一定の期間にわたり移転される財及びサービス

4,257,334

4,257,334

4,257,334

顧客との契約から生じる収益

58,135,586

18,005,704

76,141,291

76,141,291

その他の収益

606,993

3,165,503

3,772,496

3,772,496

外部顧客への売上高

58,742,579

21,171,208

79,913,787

79,913,787

 

(注)1.「その他事業」の区分は、不動産販売事業に含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業、不動産

管理事業、電力供給事業、建設・リフォーム事業、不動産の仲介・買取再販事業、戸建分譲事業、宿泊施

設の運営・管理事業、不動産証券化事業及びマンション・ビルの清掃事業等を含んでおります。

 

2.「その他の収益」には、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等が含

まれております。

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

不動産

販売事業

その他事業

(注)

一時点で移転される財及びサービス

58,185,986

12,561,167

70,747,154

70,747,154

一定の期間にわたり移転される財及びサービス

4,365,282

4,365,282

4,365,282

顧客との契約から生じる収益

58,185,986

16,926,450

75,112,437

75,112,437

その他の収益

1,356,172

3,818,186

5,174,358

5,174,358

外部顧客への売上高

59,542,158

20,744,637

80,286,796

80,286,796

 

(注)1.「その他事業」は、不動産賃貸事業、不動産管理事業、電力供給事業、建設・リフォーム事業、不動産の仲

介・買取再販事業、戸建分譲事業、宿泊施設の運営・管理事業、不動産証券化事業及びマンション・ビル

の清掃事業等を含んでおります。

 

   2.「その他の収益」には、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等が含

まれております。

 

(2)顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「(連結財務諸表作成のための基

本となる重要な事項)④会計方針に関する事項(5)収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであり

ます。

 

(3)当連結会計年度及び翌連結会計年度以降の収益の金額を理解するための情報

①契約資産及び契約負債の残高等                       (単位:千円)

 

 

前連結会計年度

当連結会計年度

契約負債(期首残高)

 前受金

1,939,294

1,650,973

契約負債(期末残高)

 前受金

1,650,973

2,254,114

 契約負債は、主にマンション等の不動産売買契約に基づいて、顧客から受け取った手付金等の前受

金に関するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。

 前連結会計年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、

1,679,607千円であります。

 当連結会計年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、

1,255,386千円であります。

 

②残存履行義務に配分した取引価格

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

1年以内

1,255,386 千円

1年超2年以内

204,170 千円

2年超3年以内

57,624 千円

3年超

133,791 千円

合計

1,650,973 千円

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

1年以内

1,963,829 千円

1年超2年以内

75,255 千円

2年超3年以内

60,503 千円

3年超

154,525 千円

合計

2,254,114 千円

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

(1) 報告セグメントの概要

     当社グループの報告セグメントは、当社及び連結子会社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

  当社グループはマンションの販売から管理・リフォーム等、顧客ニーズに応じたそれぞれのサービスについて包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。

  したがって、当社グループは製品・サービス別のセグメントから構成されており、「不動産販売事業」、「その他事業」を報告セグメントとしております。

 

(2) 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

   報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。

   報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。

   セグメント間の内部収益は、第三者間取引価格に基づいております。

 

(3) 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

  前連結会計年度(自  2022年4月1日  至  2023年3月31日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

(注)2

連結財務諸表計上額

(注)3

 

不動産

販売事業

その他事業

(注)1

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

58,742,579

21,171,208

79,913,787

79,913,787

セグメント間の内部売上高又は振替高

86,450

3,736,131

3,822,582

3,822,582

58,829,030

24,907,339

83,736,370

3,822,582

79,913,787

セグメント利益

8,202,353

3,312,239

11,514,593

2,146,447

9,368,145

セグメント資産

91,983,575

23,618,250

115,601,825

20,265,654

135,867,479

その他の項目

 

 

 

 

 

棚卸資産評価損

1,188,689

1,188,689

9,648

1,179,040

減価償却費

977

323,977

324,955

55,277

380,232

のれんの償却額

35,000

35,000

35,000

受取利息

0

139

139

261

401

支払利息

321,781

69,616

391,397

17,322

374,074

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

5,200

4,965,127

4,970,327

34,761

5,005,088

(注)1.「その他事業」は、不動産賃貸事業、不動産管理事業、電力供給事業、建設・リフォーム事業、不動産の仲介・買取再販事業、戸建分譲事業、宿泊施設の運営・管理事業、不動産証券化事業及びマンション・ビルの清掃事業等を含んでおります。

 

2.(1)セグメント利益の調整額△2,146,447千円には、セグメント間取引消去△145,138千円(未実現利益の調整額△136,367千円を含む)及び各報告セグメントに配分していない全社費用△2,001,309千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

   (2)セグメント資産の調整額20,265,654千円には、全社資産22,917,676千円及び内部取引消去

     △2,652,022千円が含まれております。全社資産の主なものは親会社での余資運用資金(現金

     及び預金)、貸付金、長期投資資金(投資有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。

  (3)その他の項目の棚卸資産評価損の調整額は、未実現利益の調整によるものであります。

 

3. セグメント利益は、連結財務諸表の経常利益と調整を行っております。

 

4.減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には長期前払費用を含んでおります。

 

  当連結会計年度(自  2023年4月1日  至  2024年3月31日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

(注)2

連結財務諸表計上額

(注)3

 

不動産

販売事業

その他事業

(注)1

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

59,542,158

20,744,637

80,286,796

80,286,796

セグメント間の内部売上高又は振替高

252,296

6,133,862

6,386,159

6,386,159

59,794,455

26,878,500

86,672,955

6,386,159

80,286,796

セグメント利益

10,191,670

3,548,045

13,739,716

2,393,161

11,346,554

セグメント資産

129,725,859

30,819,861

160,545,721

8,408,442

168,954,164

その他の項目

 

 

 

 

 

減価償却費

1,299

454,093

455,392

57,502

512,895

のれんの償却額

35,000

35,000

35,000

受取利息

0

143

144

238

382

支払利息

412,743

116,488

529,232

10,534

518,698

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

2,000

557,524

559,524

29,565

589,090

(注)1.「その他事業」は、不動産賃貸事業、不動産管理事業、電力供給事業、建設・リフォーム事業、不動産の仲介・買取再販事業、戸建分譲事業、宿泊施設の運営・管理事業、不動産証券化事業及びマンション・ビルの清掃事業等を含んでおります。

 

2.(1)セグメント利益の調整額△2,393,161千円には、セグメント間取引消去△76,833千円(未実現利益の調整額△76,241千円を含む)及び各報告セグメントに配分していない全社費用△2,316,328千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

   (2)セグメント資産の調整額8,408,442千円には、全社資産12,667,914千円及び内部取引消去

     △4,259,472千円が含まれております。全社資産の主なものは親会社での余資運用資金(現金

     及び預金)、貸付金、長期投資資金(投資有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。

 

3. セグメント利益は、連結財務諸表の経常利益と調整を行っております。

 

4.減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には長期前払費用を含んでおります。

 

【関連情報】

前連結会計年度(自  2022年4月1日  至  2023年3月31日)

(1)製品及びサービスごとの情報

    セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

(2)地域ごとの情報

①売上高

  本邦の外部顧客への売上高の金額が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略してお

 ります。

 

②有形固定資産

  本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超える

 ため、記載を省略しております。

 

(3)主要な顧客ごとの情報

  特定の顧客への外部売上高が連結損益計算書の売上高の10%未満であるため、記載を省略しておりま

  す。

 

当連結会計年度(自  2023年4月1日  至  2024年3月31日)

(1)製品及びサービスごとの情報

    セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

(2)地域ごとの情報

①売上高

  本邦の外部顧客への売上高の金額が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略してお

 ります。

 

②有形固定資産

  本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超える

 ため、記載を省略しております。

 

(3)主要な顧客ごとの情報

  特定の顧客への外部売上高が連結損益計算書の売上高の10%未満であるため、記載を省略しておりま

  す。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自  2022年4月1日  至  2023年3月31日)

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自  2023年4月1日  至  2024年3月31日)

 該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自  2022年4月1日  至  2023年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

全社・消去

合計

不動産

販売事業

その他事業(注)

のれんの償却額

35,000

35,000

35,000

のれん未償却残高

227,500

227,500

227,500

(注)「その他事業」の金額は、南都ビルサービス株式会社の株式取得に係る金額であります。

 

当連結会計年度(自  2023年4月1日  至  2024年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

全社・消去

合計

不動産

販売事業

その他事業(注)

のれんの償却額

35,000

35,000

35,000

のれん未償却残高

192,500

192,500

192,500

(注)「その他事業」の金額は、南都ビルサービス株式会社の株式取得に係る金額であります。

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自  2022年4月1日  至  2023年3月31日)

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自  2023年4月1日  至  2024年3月31日)

 該当事項はありません。

 

【関連当事者情報】

1. 関連当事者との取引

(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

    連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

 

    前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

種類

会社等の名称又は氏名

所在地

資本金又は出資金

(千円)

事業の内容又は職業

議決権等所有(被所有)割合

関連当事者との関係

取引の内容

取引金額

(千円)

科目

期末残高

(千円)

親会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を自己の計算において所有している会社

株式会社MAプラットフォーム

(注)1

東京都港区

40,000

リゾート開発事業・投資事業

不動産の開発

18,127

(注)2

(注)1. 当社の親会社にあたる株式会社森トラスト・ホールディングスの代表取締役社長森章氏が議決権の100%を保有しています。

2. 取引条件及び取引条件の決定方針等は、取引に係る条件につき市場価格その他当該取引に係る公正な価格を

勘案して一般の取引条件と同様の条件により決定しております。

 

 

    当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

種類

会社等の名称又は氏名

所在地

資本金又は出資金

(千円)

事業の内容又は職業

議決権等所有(被所有)割合

関連当事者との関係

取引の内容

取引金額

(千円)

科目

期末残高

(千円)

親会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を自己の計算において所有している会社

株式会社MAプラットフォーム

(注)1

東京都港区

40,000

リゾート開発事業・投資事業

不動産の開発

1,000,130

(注)2

(注)1. 当社の親会社にあたる株式会社森トラスト・ホールディングスの代表取締役社長森章氏が議決権の100%を保有しています。

2. 取引条件及び取引条件の決定方針等は、取引に係る条件につき市場価格その他当該取引に係る公正な価格を

勘案して一般の取引条件と同様の条件により決定しております。

 

(2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

    前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

   記載すべき事項はありません。

    当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

   記載すべき事項はありません。

 

2. 親会社又は重要な関連会社に関する注記

(1)親会社情報

 (直接)森トラスト株式会社(非上場)

 (間接)株式会社森トラスト・ホールディングス(非上場)

 

(2)重要な関連会社の要約財務情報

  該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

 

 

 

前連結会計年度

(自  2022年4月1日

至  2023年3月31日)

当連結会計年度

(自  2023年4月1日

至  2024年3月31日)

1株当たり純資産

3,951.19円

4,334.08円

1株当たり当期純利益

398.40円

487.27円

(注) 1. 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2. 1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

6,147,224

7,518,383

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

6,147,224

7,518,383

普通株式の期中平均株式数(千株)

15,429

15,429

 

⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】

会社名

銘柄

発行年月日

当期首残高

(千円)

当期末残高

(千円)

利率

(%)

担保

償還期限

エスリード㈱

徳島大正SDGs私募債

年月日

2020.9.30

500,000

0.4

なし

年月日

2023.9.30

エスリード㈱

徳島大正SDGs私募債

年月日

2023.11.20

500,000

0.55

なし

年月日

2026.11.20

合計

500,000

500,000

(注)連結決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。

1年以内

(千円)

1年超2年以内

(千円)

2年超3年以内

(千円)

3年超4年以内

(千円)

4年超5年以内

(千円)

500,000

 

【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(千円)

当期末残高

(千円)

平均利率

(%)

返済期限

短期借入金

2,044,800

3,660,000

0.7

1年以内に返済予定の長期借入金

24,315,897

18,287,392

0.7

1年以内に返済予定のリース債務

137,372

135,943

長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)

34,141,409

62,889,471

0.7

2025年~2045年

リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)

1,213,583

1,152,891

2025年~2032年

合計

61,853,061

86,125,697

 (注)1.平均利率については、借入金等の期中平均残高に対する加重平均利率を記載しております。

2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

3.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

 

1年超2年以内

(千円)

2年超3年以内

(千円)

3年超4年以内

(千円)

4年超5年以内

(千円)

長期借入金

33,540,410

12,157,252

2,037,420

9,850,520

リース債務

128,400

122,790

118,465

115,654

 

【資産除去債務明細表】

 本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。

 

(2)【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

(累計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

当連結会計年度

売上高(千円)

17,412,194

36,257,997

57,206,143

80,286,796

税金等調整前四半期(当期)純利益(千円)

3,595,161

5,770,077

8,278,127

11,343,151

親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益(千円)

2,145,930

3,663,264

5,224,267

7,518,383

1株当たり四半期(当期)純利益(円)

139.08

237.42

338.58

487.27

 

(会計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

1株当たり四半期純利益(円)

139.08

98.34

101.17

148.68