### １ 【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

2025年12月15日に「2024年10月期 決算短信〔日本基準〕(連結)」を公表したことに伴い、2025年11月19日に提出いたしました有価証券届出書の記載事項の一部に追加すべき事項が生じましたので、これを訂正するため有価証券届出書の訂正届出書を提出するものであります。

### ２ 【訂正事項】

第二部　企業情報

第５　経理の状況

１　連結財務諸表等

(２)　その他

### ３ 【訂正箇所】

追加記載事項となりますので、表題のみ＿＿を付して表示しております（以降は下線を省略しております）。

# 第二部 【企業情報】

## 第５ 【経理の状況】

### １ 【連結財務諸表等】

#### (2) 【その他】

（訂正前）

##### 第39期連結会計年度における四半期情報等

（省略）

##### 第40期連結会計年度における四半期情報等

（省略）

（訂正後）

##### 第39期連結会計年度における四半期情報等

（省略）

##### 第40期連結会計年度における四半期情報等

（省略）

第40期連結会計年度の連結業績の概要

2025年12月15日開催の取締役会において承認された第40期連結会計年度の連結業績の概要は次のとおりであります。

なお、この連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しておりますが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査は未了であり、監査報告書は受領しておりません。

### （１）連結貸借対照表

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (2024年10月31日) | 当連結会計年度 (2025年10月31日)
資産の部 |  |
| 流動資産 |  |
|  | 現金及び預金 | 3,293,578 | 2,778,559
|  | 営業未収入金 | 18,156 | 5,280
|  | 営業投資有価証券 | 57,268 | -
|  | 棚卸資産 | 25,153,153 | 24,491,460
|  | 未収入金 | 1,565,556 | 6,530,259
|  | 未収還付法人税等 | 950 | 112,552
|  | 営業貸付金 | 268,810 | 376,510
|  | その他 | 3,477,128 | 1,340,644
|  | 貸倒引当金 | △741 | △3,750
|  | 流動資産合計 | 33,833,862 | 35,631,516
| 固定資産 |  |
|  | 有形固定資産 |  |
|  |  | 建物及び構築物（純額） | 99,440 | 1,528,938
|  |  | 車両運搬具（純額） | 1,931 | -
|  |  | 工具、器具及び備品（純額） | 22,680 | 17,188
|  |  | 土地 | 31,747 | 8,380,872
|  |  | その他 | 1,907 | 1,855
|  |  | 有形固定資産合計 | 157,707 | 9,928,855
|  | 無形固定資産 |  |
|  |  | ソフトウエア | 102,259 | 164,487
|  |  | ソフトウエア仮勘定 | 106,251 | -
|  |  | のれん | 16,141,705 | -
|  |  | その他 | 586 | 124
|  |  | 無形固定資産合計 | 16,350,802 | 164,612
|  | 投資その他の資産 |  |
|  |  | 投資有価証券 | 786,238 | 615,363
|  |  | 出資金 | 23,290 | 50,704
|  |  | 破産更生債権等 | 709 | 447
|  |  | 敷金及び保証金 | 78,412 | 68,321
|  |  | その他 | 367,582 | 1,190,721
|  |  | 貸倒引当金 | △709 | △870,510
|  |  | 投資その他の資産合計 | 1,255,523 | 1,055,048
|  | 固定資産合計 | 17,764,033 | 11,148,515
| 繰延資産 | 30,697 | 22,239
| 資産合計 | 51,628,593 | 46,802,271

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (2024年10月31日) | 当連結会計年度 (2025年10月31日)
負債の部 |  |
| 流動負債 |  |
|  | 営業未払金 | 2,158 | 58,505
|  | 短期借入金 | 3,425,900 | 2,980,000
|  | １年内返済予定の長期借入金 | 22,851 | 8,702,040
|  | 未払費用 | 1,147,407 | -
|  | 未払法人税等 | 178,596 | 6,821
|  | 預り金 | 49,680 | 267,484
|  | 匿名組合出資預り金 | 27,065,404 | 21,466,937
|  | その他 | 345,916 | 971,443
|  | 流動負債合計 | 32,237,915 | 34,453,233
| 固定負債 |  |
|  | 長期借入金 | 111,547 | 8,500
|  | 匿名組合出資預り金 | - | 9,283,792
|  | ノンリコース長期借入金 | 57,268 | -
|  | 退職給付に係る負債 | 2,468 | 5,367
|  | 長期預り敷金保証金 | 8,381 | 104,947
|  | 繰延税金負債 | 154,201 | 1,432,952
|  | その他 | 1,947 | 1,960
|  | 固定負債合計 | 335,814 | 10,837,519
| 負債合計 | 32,573,730 | 45,290,752
純資産の部 |  |
| 株主資本 |  |
|  | 資本金 | 299,416 | 100,000
|  | 資本剰余金 | 17,765,323 | 18,082,727
|  | 利益剰余金 | △29,041 | △17,261,230
|  | 自己株式 | △4,637 | △14,082
|  | 株主資本合計 | 18,031,060 | 907,413
| その他の包括利益累計額 |  |
|  | その他有価証券評価差額金 | 339,004 | 250,131
|  | その他の包括利益累計額合計 | 339,004 | 250,131
| 新株予約権 | 95,937 | 13,775
| 非支配株主持分 | 588,861 | 340,198
| 純資産合計 | 19,054,862 | 1,511,518
負債純資産合計 | 51,628,593 | 46,802,271

### （２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書

#### 連結損益計算書

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年11月１日 至 2025年10月31日)
売上高 | 5,566,290 | 34,570,459
売上原価 | 4,549,135 | 33,710,003
売上総利益 | 1,017,154 | 860,455
販売費及び一般管理費 | 683,829 | 5,011,289
営業利益又は営業損失（△） | 333,324 | △4,150,834
営業外収益 |  |
| 受取利息及び配当金 | 6,317 | 525,223
| 貸倒引当金戻入額 | 2,191 | -
| 業務受託収入 | 16,000 | 272,882
| 有価証券運用益 | 916 | 30,971
| 違約金収入 | - | 451,044
| 受取家賃 | 16,626 | 39,026
| 社宅使用料 | 4,873 | 5,123
| その他 | 14,402 | 49,741
| 営業外収益合計 | 61,326 | 1,374,014
営業外費用 |  |
| 支払利息 | 26,084 | 342,031
| 貸倒引当金繰入額 | - | 166
| 業務受託費用 | 10,976 | -
| 支払手数料 | 15,920 | 247,905
| 貸倒損失 | - | 10,376
| 繰延資産償却額 | 3,798 | 30,588
| その他 | 6,112 | 26,598
| 営業外費用合計 | 62,890 | 657,666
経常利益又は経常損失（△） | 331,760 | △3,434,486
特別利益 |  |
| 固定資産売却益 | 1,727 | 1,469
| 資産除去債務戻入益 | 10,885 | -
| 新株予約権戻入益 | - | 64,210
| 子会社株式売却益 | - | 87,793
| 受取還付金 | - | 161,108
| 受取保険金 | - | 50,000
| 段階取得に係る差益 | 17,497 | -
| その他 | 52 | -
| 特別利益合計 | 30,162 | 364,581
特別損失 |  |
| 貸倒引当金繰入額 | - | 848,397
| 固定資産除却損 | - | 67,353
| 関係会社株式売却損 | - | 14,027
| 解約違約金等 | 4,193 | -
| 特別調査費用 | - | 87,996
| 減損損失 | - | 15,656,215
| 特別損失合計 | 4,193 | 16,673,991

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年11月１日 至 2025年10月31日)
匿名組合損益分配前税金等調整前当期純利益又は純損失（△） | 357,729 | △19,743,896
匿名組合損益分配額 | - | △2,292,472
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 357,729 | △17,451,423
法人税、住民税及び事業税 | 61,955 | 56,940
法人税等調整額 | △241 | △78,094
法人税等合計 | 61,714 | △21,153
当期純利益又は当期純損失（△） | 296,015 | △17,430,269
非支配株主に帰属する当期純損失（△） | - | △198,081
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 296,015 | △17,232,188

#### 連結包括利益計算書

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年11月１日 至 2025年10月31日)
当期純利益又は当期純損失（△） | 296,015 | △17,430,269
その他の包括利益 |  |
| その他有価証券評価差額金 | 334,909 | △88,873
| その他の包括利益合計 | 334,909 | △88,873
包括利益 | 630,924 | △17,519,142
（内訳） |  |
| 親会社株主に係る包括利益 | 630,924 | △17,321,061
| 非支配株主に係る包括利益 | - | △198,081

### （３）連結株主資本等変動計算書

前連結会計年度(自 2023年11月１日　至 2024年10月31日)

| (単位：千円)
| 株主資本
資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 100,000 | 1,511,355 | △325,057 | △1,972 | 1,284,325
当期変動額 |  |  |  |  |
新株の発行（第三者割当増資） | 195,873 | 195,873 |  |  | 391,747
新株の発行（新株予約権の行使） | 3,542 | 3,542 |  |  | 7,085
株式交付による増加 |  | 16,054,551 |  |  | 16,054,551
減資 | - | - |  |  | -
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） |  |  | 296,015 |  | 296,015
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  | - |  |  | -
新株予約権の発行 |  |  |  |  | -
自己株式の取得 |  |  |  | △2,664 | △2,664
自己株式の処分 |  | - |  | - | -
自己新株予約権の消却 |  |  |  |  | -
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |
当期変動額合計 | 199,416 | 16,253,967 | 296,015 | △2,664 | 16,746,734
当期末残高 | 299,416 | 17,765,323 | △29,041 | △4,637 | 18,031,060

| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計
その他 有価証券 評価差額金 | その他の 包括利益 累計額合計
当期首残高 | 4,094 | 4,094 | 3,296 | - | 1,291,716
当期変動額 |  |  |  |  |
新株の発行（第三者割当増資） |  |  |  |  | 391,747
新株の発行（新株予約権の行使） |  |  | △85 |  | 7,000
株式交付による増加 |  |  |  |  | 16,054,551
減資 |  |  |  |  | -
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） |  |  |  |  | 296,015
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  |  |  |  | -
新株予約権の発行 |  |  | 51,340 |  | 51,340
自己株式の取得 |  |  |  |  | △2,664
自己株式の処分 |  |  |  |  | -
自己新株予約権の消却 |  |  | △3,211 |  | △3,211
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 334,909 | 334,909 | 44,596 | 588,861 | 968,367
当期変動額合計 | 334,909 | 334,909 | 92,640 | 588,861 | 17,763,146
当期末残高 | 339,004 | 339,004 | 95,937 | 588,861 | 19,054,862

当連結会計年度(自 2024年11月１日　至 2025年10月31日)

| (単位：千円)
| 株主資本
資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 299,416 | 17,765,323 | △29,041 | △4,637 | 18,031,060
当期変動額 |  |  |  |  |
新株の発行（第三者割当増資） | - | - |  |  | -
新株の発行（新株予約権の行使） | - | - |  |  | -
株式交付による増加 |  | - |  |  | -
減資 | △199,416 | 199,416 |  |  | -
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） |  |  | △17,232,188 |  | △17,232,188
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  | 117,987 |  |  | 117,987
新株予約権の発行 |  |  |  |  | -
自己株式の取得 |  |  |  | △9,544 | △9,544
自己株式の処分 |  | 0 |  | 98 | 99
自己新株予約権の消却 |  |  |  |  | -
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |
当期変動額合計 | △199,416 | 317,404 | △17,232,188 | △9,445 | △17,123,646
当期末残高 | 100,000 | 18,082,727 | △17,261,230 | △14,082 | 907,413

| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計
その他 有価証券 評価差額金 | その他の 包括利益 累計額合計
当期首残高 | 339,004 | 339,004 | 95,937 | 588,861 | 19,054,862
当期変動額 |  |  |  |  |
新株の発行（第三者割当増資） |  |  |  |  | -
新株の発行（新株予約権の行使） |  |  | 33,389 |  | 33,389
株式交付による増加 |  |  |  |  | -
減資 |  |  |  |  | -
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） |  |  |  |  | △17,232,188
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  |  |  |  | 117,987
新株予約権の発行 |  |  | - |  | -
自己株式の取得 |  |  |  |  | △9,544
自己株式の処分 |  |  |  |  | 99
自己新株予約権の消却 |  |  | - |  | -
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △88,873 | △88,873 | △115,551 | △248,662 | △453,087
当期変動額合計 | △88,873 | △88,873 | △82,162 | △248,662 | △17,543,344
当期末残高 | 250,131 | 250,131 | 13,775 | 340,198 | 1,511,518

### （４）連結キャッシュ・フロー計算書

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年11月１日 至 2025年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 又は税金等調整前当期純損失（△） | 357,729 | △17,451,423
| 減価償却費 | 14,329 | 92,924
| 減損損失 | - | 15,656,215
| 繰延資産償却額 | 3,798 | 30,588
| のれん償却額 | 3,053 | 804,697
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2,191 | 24,412
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △9,300 | 2,899
| 受取利息及び受取配当金 | △13,612 | △525,612
| 支払利息 | 26,084 | 342,031
| 支払手数料 | 15,920 | 247,905
| 固定資産除却損 | - | 67,353
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,727 | △1,469
| 有価証券運用損益（△は益） | △916 | △30,971
| 関係会社株式売却損益（△は益） | - | △73,765
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △17,497 | -
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | - | 57,268
| 投資有価証券の増減額（△は増加） | 129,913 | -
| 借入有価証券の増減額（△は減少） | △128,299 | -
| 新株予約権戻入益 | - | △64,210
| 受取還付金 | - | △161,108
| 受取保険金 | - | △50,000
| 貸倒引当金繰入額 | - | 848,397
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,642 | 19,393
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 643,867 | △186,703
| 未収還付法人税等の増減額（△は増加） | - | △279,746
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △72,800 | △107,700
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,288 | 57,370
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | - | △298,326
| 預り敷金及び保証金の増減額（△は減少） | 7,713 | △974
| 前受収益の増減額（△は減少） | 1,410 | -
| 預り金の増減額（△は減少） | △55,572 | 223,968
| 匿名組合出資預り金の増減額（△は減少） | - | 3,685,325
| 匿名組合損益分配額 | - | △2,292,472
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 289 | 262
| その他 | 165,373 | △590,472
| 小計 | 1,067,919 | 46,057
| 利息及び配当金の受取額 | 7,709 | 506,601
| 利息の支払額 | △24,327 | △330,080
| 保険金の受取額 | - | 50,000
| 法人税等の支払額 | △773 | △74,919
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,050,528 | 197,658

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年11月１日 至 2025年10月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △17,617 | △142,975
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,727 | 3,431
| 無形固定資産の取得による支出 | △330 | △88,689
| 投資有価証券の取得による支出 | △208,279 | △31,150
| 投資有価証券の売却による収入 | 18,614 | 95,508
| 貸付金の実行による支出 | △281,594 | -
| 貸付金の回収による収入 | 5,317 | -
| 出資金の回収による収入 | 830 | -
| 出資金の払込による支出 | △21,020 | △27,434
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 51,464 | 4,134
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,419 | △10,697
| 新規連結子会社の取得による支出 | - | △8,525,776
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | - | △24,036
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 1,912,859 | -
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 1,460,551 | △8,747,686
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △354,860 | △445,900
| 長期借入れによる収入 | 1,000 | 9,300,000
| 長期借入金の返済による支出 | △6,108 | △612,507
| 株式発行による収入 | 289,797 | 70,714
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 7,000 | -
| 新株予約権の買取による支出 | △3,158 | △51,340
| 新株予約権の発行による収入 | 45,654 | 33,389
| 新株予約権の発行による支出 | - | △21,995
| 自己株式の処分による収入 | - | 98
| 自己株式の取得による支出 | △2,664 | △9,544
| 融資手数料の支払による支出 | △15,920 | △247,905
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △39,259 | 8,015,008
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | -
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,471,820 | △535,019
現金及び現金同等物の期首残高 | 817,757 | 3,289,578
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,289,578 | 2,754,559

### （５）連結財務諸表に関する注記事項

#### (継続企業の前提に関する注記)

該当事項はありません。

#### (会計方針の変更)

（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）

「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日）、「包括利益の表示に関する会計基準」(企業会計基準第25号 2022年10月28日)及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日)を当連結会計年度の期首から適用しております。これによる、連結財務諸表への影響はありません。

#### (セグメント情報等)

##### (セグメント情報)

１ 報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、不動産事業に関連する事業、金融商品等への出資を行う投資事業、不動産担保融資等を行う不動産クレジット事業、不特定多数から資金調達し投資まで行うクラウドファンディング事業を営んでおり、取扱う製品・サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。従って、当社グループは「不動産事業」、「投資事業」、「不動産クレジット事業」、「クラウドファンディング事業」の４つを報告セグメントとしております。

「不動産事業」は、不動産の売買仲介事業、販売事業等を展開しております。「投資事業」は、金融商品への出資、上場会社の第三者割当増資の引き受け等を展開しております。「不動産クレジット事業」は、不動産を担保とした融資等を展開しております。「クラウドファンディング事業」は、連結子会社のWeCapital株式会社を中心として、不動産等の投資対象に対し、主に不特定多数の個人から資金調達を行い投資まで行う事業を展開しております。

２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理の方法と概ね同一であります。

３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自 2023年11月１日 至 2024年10月31日)

|  |  |  |  | (単位：千円)
| 報告セグメント | 合計 | 調整額 (注)１ | 連結 財務諸表 計上額 (注)２
不動産事業 | 投資事業 | 不動産 クレジット 事業 | クラウド ファンディング 事業
売上高 |  |  |  |  |  |  |
不動産販売高 | 5,531,883 | - | - | - | 5,531,883 | - | 5,531,883
賃貸事業収入 | - | - | - | - | - | - | -
利息・融資手数料 | - | - | 9,295 | - | 9,295 | - | 9,295
顧客との契約から生じる収益 | 5,531,883 | - | 9,295 | - | 5,541,178 | - | 5,541,178
その他の収益(注)３ | 25,111 | - | - | - | 25,111 | - | 25,111
外部顧客への売上高 | 5,556,995 | - | 9,295 | - | 5,566,290 | - | 5,566,290
セグメント間の内部 売上高又は振替高 | - | - | - | - | - | - | -
計 | 5,556,995 | - | 9,295 | - | 5,566,290 | - | 5,566,290
セグメント利益又は 損失（△） | 900,774 | △3,632 | 412 | - | 897,554 | △564,229 | 333,324
セグメント資産 | 282,679 | 173,309 | 161,569 | 48,795,201 | 49,412,760 | 2,215,832 | 51,628,593
その他の項目 |  |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 11,118 | 800 | 40 | - | 11,958 | 2,370 | 14,329
のれんの償却額 | 3,053 | - | - | - | 3,053 | - | 3,053
のれんの未償却残高 | 169,896 | - | - | 15,971,808 | 16,141,705 | - | 16,141,705
減損損失 | - | - | - | - | - | - | -
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 | - | - | - | - | - | 17,917 | 17,917
負ののれん発生益 | - | - | - | - | - | - | -

(注) １ 調整額は、以下のとおりであります。

(1) セグメント利益又は損失の調整額△564,229千円は各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

(2) セグメント資産の調整額2,215,832千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金等であります。

２ セグメント利益又は損失（△）は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

３　その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号　2007年３月30日）に基づく不動産賃貸収入、及び、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）に基づく金融商品に係る取引であります。

４　有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、新規連結に伴う増加額を含めておりません。

当連結会計年度(自 2024年11月１日 至 2025年10月31日)

|  |  |  |  | (単位：千円)
| 報告セグメント | 合計 | 調整額 (注)１ | 連結 財務諸表 計上額 (注)２
不動産事業 | 投資事業 | 不動産 クレジット 事業 | クラウド ファンディング 事業
売上高 |  |  |  |  |  |  |
不動産販売高 | 3141,484 | - | - | 31,239,462 | 34,380,946 | - | 34,380,946
賃貸事業収入 | - | - | - | - | - | - | -
利息・融資手数料 | - | - | 1,837 | - | 1,837 | - | 1,837
顧客との契約から生じる収益 | 3,141,484 | - | 1,837 | 31,239,462 | 34,382,784 | - | 34,382,784
その他の収益(注)３ | 187,674 | - | - | - | 187,674 | - | 187,674
外部顧客への売上高 | 3,329,159 | - | 1,837 | 31,239,462 | 34,570,459 | - | 34,570,459
セグメント間の内部売上高又は振替高 | - | - | - | - | - | - | -
計 | 3,329,159 | - | 1,837 | 31,239,462 | 34,570,459 | - | 34,570,459
セグメント利益又は 損失（△） | 297,868 | △1,733 | △1,541 | △3,388,793 | △3,094,200 | △1,056,633 | △4,150,834
セグメント資産 | 11,867,914 | 0 | 94 | 31,363,365 | 43,231,374 | 3,570,897 | 46,802,271
その他の項目 |  |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 33,999 | - | - | 56,499 | 90,498 | 2,425 | 92,924
のれんの償却額 | 6,107 | - | - | 798,590 | 804,697 | - | 804,697
のれんの未償却残高 | - | - | - | - | - | - | -
減損損失 | 582,997 | - | - | 15,073,217 | 15,656,215 | - | 15,656,215
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 | - | - | - | 307,161 | 307,161 | 1,041 | 308,202
負ののれん発生益 | - | - | - | - | - | - | -

(注) １ 調整額は、以下のとおりであります。

(1) セグメント利益又は損失の調整額△1,056,633千円は各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

(2) セグメント資産の調整額3,570,897千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金等であります。

２ セグメント利益又は損失（△）は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

３　その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号　2007年３月30日）に基づく不動産賃貸収入であります。

４　有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、新規連結に伴う増加額を含めておりません。

【関連情報】

前連結会計年度(自 2023年11月１日 至 2024年10月31日)

１ 製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２ 地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

(2) 有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

３ 主要な顧客ごとの情報

|  | （単位：千円）
顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名
株式会社サンライズ | 2,526,179 | 不動産事業
柴田商事株式会社 | 1,622,545 | 不動産事業

当連結会計年度(自 2024年11月１日 至 2025年10月31日)

１ 製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２ 地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

(2) 有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

３ 主要な顧客ごとの情報

売上高の10％以上を占める顧客はありません。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

セグメント情報に同様の情報を開示しているため記載を省略しております。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

セグメント情報に同様の情報を開示しているため記載を省略しております。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。

#### (１株当たり情報)

| 前連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年11月１日 至 2025年10月31日)
１株当たり純資産額 | 163.81 | 円 | 9.92 | 円
１株当たり当期純利益又は １株当たり当期純損失（△） | 4.29 | 円 | △148.53 | 円
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 | 3.35 | 円 | ― | 円

(注) １．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。

２．2024年10月21日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、上記を計算しております。

３．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

| 前連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年11月１日 至 2025年10月31日)
１株当たり当期純利益又は １株当たり当期純損失（△） |  |
親会社株主に帰属する当期純利益又は 親会社株主に帰属する当期純損失(△) (千円) | 296,015 | △17,232,188
普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失(△)(千円) | 296,015 | △17,232,188
普通株式の期中平均株式数(株) | 68,988,867 | 116,014,766
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |  |
親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円) | ― | ―
普通株式増加数（株） | 19,284,893 | ―
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 第６回新株予約権 新株予約権の数　534,800個 （普通株式　5,348,000株） 第７回新株予約権 新株予約権の数　1,069,600個 （普通株式　10,696,000株） | ―

#### (重要な後発事象)

(第三者割当により発行される第10回新株予約権の募集)［2025年11月19日開示］

当社は、2025年11月19日開催の取締役会において、下記のとおり、第三者割当により発行される第10回新株予約権（以下、「本新株予約権」といいます）の募集を行うことを決議いたしましたので、お知らせいたします。なお、本新株予約権の発行については、2025年12月19日開催予定の当社臨時株主総会において、大規模な希薄化等の議案が承認（特別決議）されることを条件としております。その概要は以下のとおりであります。

（１） | 割当日 | 2025年12月22日（月）
（２） | 新株予約権の総数 | 3,360,000個
（３） | 発行価額 | 総額 50,400,000円（新株予約権１個あたり15円）
（４） | 当該発行による潜在株式数 | 普通株式 336,000,000株
（５） | 調達額 | 5,090,400,000円 （内訳） 新株予約権発行分　　 50,400,000円 新株予約権行使分　　5,040,000,000円 上記資金調達額は、本新株予約権の払込金額の総額に、すべての新株予約権が行使されたと仮定して算出された金額の合計額です。新株予約権の権利行使期間内に行使が行われない場合、及び、当社が取得した新株予約権を消却した場合には、上記資金調達の額は減少します。
（６） | 新株予約権の行使期間 | 2025年12月23日（火）から2027年12月22日（火）まで
（７） | 行使価額 | 15円
（８） | 募集又は割当方法 （割当予定先） | 第三者割当の方法により、次の者に割り当てます。 Ethan Willammarkets11号投資事業有限責任組合 3,360,000個（潜在株式による普通株式336,000,000株）
（９） | その他 | ①取得条項 本新株予約権の割当日以降、当社は、当社取締役会が別途定める日(以下、「取得日」といいます。)の14営業日前までに本新株予約権者に対する通知又は公告を行うことにより、当該取得日において本新株予約権１個につき発行価格と同額で、当該取得日に残存する本新株予約権の全部又は一部を取得することができる(本欄に基づく本新株予約権の取得を請求する権利を、「本取得請求権」といいます。)。 ②譲渡制限 本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとする。 ③その他 前記各号においては、金融商品取引法に基づく有価証券届出書の効力発生を条件とする。

(営業外費用及び特別損失の計上)［2025年11月19日開示］

当社は、2026年10月期第１四半期に営業外費用（支払手数料）及び特別損失（契約損失引当金繰入額）を計上することになりましたので、下記のとおりお知らせいたします。なお、最終的には2025年11月19日付開示資料「第三者割当により発行される第10回新株予約権の募集に関するお知らせ」にて記載する2025年12月19日開催予定の臨時株主総会にて第10回新株予約権の募集における議案が承認となり、割当予定先のEthan Willammarkets11号投資事業有限責任組合（以下「割当予定先」といいます。）から払込期日までに発行価額50,400,000円が払い込まれ、当該新株予約権が割当予定先に割り当られた場合に、営業外費用（支払手数料）のうちフィナンシャルアドバイザリー報酬の200百万円及び特別損失（契約損失引当金繰入額）の200百万円が計上されることになります。

１．営業外費用（支払手数料217百万円）の内容

2025年11月19日付開示資料「第三者割当により発行される第10回新株予約権の募集に関するお知らせ」内の「３．調達する資金の額、使途及び支出予定時期」の「（１）調達する資金の額（差引手取概算額）」の注記３において記載する通り、第10回新株予約権発行に関するフィナンシャルアドバイザリー報酬等となります。

２．特別損失（契約損失引当金繰入額200百万円）の内容

2025年11月19日付開示資料「第三者割当により発行される第10回新株予約権の募集に関するお知らせ」内の「２．割当ての目的及び理由」の「（１）目的」に記載する通り、EVO FUNDの関係会社であるEVOLUTION JAPAN証券株式会社と2024年９月27日に締結したMandate Letterにおいて定められていた当社が新たに株式等の発行を行う場合にはＡ種種類株主であるEVO FUNDの関係会社であるEVOLUTION JAPAN証券株式会社の事前の承諾が必要であって当該事前承諾が無い場合には当社がEVOLUTION JAPAN証券株式会社から２億円の違約金の請求を受ける条項に違反することに伴う違約金200百万円に関連する引当金の繰入となります。なお、本件については、今後も、EVO FUND及びEVOLUTION JAPAN証券株式会社に対して第10回新株予約権の発行の趣旨説明及び必要性・妥当性の主張を行うとともに、交渉を継続していく方針です。