第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年６月１日から平成29年８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年３月１日から平成29年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人元和による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年２月28日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年８月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,790,736

1,370,270

販売用不動産

－

85,849

仕掛販売用不動産

165,073

252,275

共同事業出資金

948,535

1,693,581

前渡金

800,000

1,550,000

共同事業立替金

408,478

329,807

その他

244,293

199,600

貸倒引当金

△296

△296

流動資産合計

4,356,821

5,481,089

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

7,761

7,761

減価償却累計額

△3,534

△3,849

建物及び構築物（純額）

4,227

3,912

その他

25,289

21,962

減価償却累計額

△23,673

△20,520

その他（純額）

1,616

1,441

有形固定資産合計

5,843

5,353

無形固定資産

1,826

1,582

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

23,517

23,516

長期貸付金

225,115

221,911

その他

43,431

43,431

貸倒引当金

△240,972

△238,185

投資その他の資産合計

51,091

50,673

固定資産合計

58,761

57,609

資産合計

4,415,582

5,538,698

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

950,000

1,590,000

1年内返済予定の長期借入金

414,551

291,551

未払費用

236,959

249,242

未払法人税等

108,068

209,636

引当金

1,948

4,300

その他

495,548

78,452

流動負債合計

2,207,075

2,423,182

負債合計

2,207,075

2,423,182

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

7,494,222

7,614,702

資本剰余金

7,258,942

7,379,422

利益剰余金

△12,113,753

△11,446,744

自己株式

△440,204

△440,204

株主資本合計

2,199,206

3,107,175

新株予約権

9,300

8,340

純資産合計

2,208,506

3,115,515

負債純資産合計

4,415,582

5,538,698

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年８月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年８月31日)

売上高

651,793

2,358,785

売上原価

513,847

1,373,471

売上総利益

137,946

985,314

販売費及び一般管理費

※１ 199,638

※１ 241,022

営業利益又は営業損失（△）

△61,692

744,291

営業外収益

 

 

受取利息

190

1,251

受取手数料

11,217

11,827

受取賃貸料

1,636

10,858

償却債権取立益

－

9,999

その他

1,608

1,803

営業外収益合計

14,652

35,741

営業外費用

 

 

支払利息

6,872

15,205

株式交付費

43,283

9,846

その他

710

2,148

営業外費用合計

50,867

27,200

経常利益又は経常損失（△）

△97,906

752,833

特別利益

 

 

関係会社株式売却益

78,414

－

特別利益合計

78,414

－

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△19,492

752,833

法人税、住民税及び事業税

697

85,824

法人税等合計

697

85,824

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△20,190

667,008

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△20,190

667,008

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年８月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年８月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△20,190

667,008

四半期包括利益

△20,190

667,008

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△20,190

667,008

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年８月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△19,492

752,833

減価償却費

1,790

975

株式交付費

43,283

9,846

支払利息

6,872

15,205

たな卸資産の増減額（△は増加）

△733,816

△917,912

前渡金の増減額（△は増加）

△36,137

△750,000

共同事業立替金の増減額（△は増加）

△199,497

78,671

共同事業預り金の増減額（△は減少）

－

△450,000

その他

△211,069

△16,174

小計

△1,148,065

△1,276,554

利息及び配当金の受取額

113

139

利息の支払額

△3,946

△3,382

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△1,405

167,482

営業活動によるキャッシュ・フロー

△1,153,303

△1,112,314

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

－

△508

有形固定資産の売却による収入

200,000

－

定期預金の払戻による収入

－

110,000

短期貸付金の純増減額（△は増加）

－

△58,000

その他

366

3,203

投資活動によるキャッシュ・フロー

200,366

54,695

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

△35,000

640,000

株式の発行による収入

781,716

230,153

長期借入れによる収入

－

17,000

長期借入金の返済による支出

－

△140,000

その他

9,900

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

756,616

747,153

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△196,320

△310,465

現金及び現金同等物の期首残高

483,257

1,680,736

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 286,937

※１ 1,370,270

 

【注記事項】

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

株式会社ランドネクサスの施設賃料（2施設 月額10,405千円）について、債務保証を行っております。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年３月１日

　　至  平成28年８月31日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年３月１日

　　至  平成29年８月31日）

支払手数料

62,453千円

66,642千円

 

　２　前第２四半期連結累計期間（自  平成28年３月１日  至  平成28年８月31日）及び当第２四半期連結累計期間（自  平成29年３月１日  至  平成29年８月31日）

　当社が営む不動産事業においては、通常の営業形態として物件の引渡時に売上が計上されるため、その引渡時期により四半期ごとの売上高に偏りが生じる場合があります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高は、四半期連結貸借対照表の現金及び預金と同額であります。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年３月１日　至　平成28年８月31日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、平成28年６月１日付で、EVO FUNDから第三者割当増資の払込みを受けました。この結果、当第２四半期連結累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ412,500千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が7,418,922千円、資本剰余金が7,183,642千円となっております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年８月31日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

当第２四半期連結累計期間において、EVO FUNDより第９回新株予約権の一部行使が行われております。

この結果、前連結会計年度末に比べ、資本金及び資本準備金がそれぞれ120,480千円増加し、当第2四半期連結会計期間末において資本金が7,614,702千円、資本剰余金が7,379,422千円となっております。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、不動産事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年３月１日

至　平成28年８月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年３月１日

至　平成29年８月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）

△0円05銭

1円14銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）

（千円）

△20,190

667,008

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△20,190

667,008

普通株式の期中平均株式数（株）

388,630,894

584,889,046

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

－

0円50銭

（算定上の基礎）

 

 

普通株式増加数(株)

－

756,581,697

（うちＡ種種類株式）（株）

－

（128,010,869）

（うち新株予約権）（株）

－

（628,570,828）

（注）前第２四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。