第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年３月１日から平成30年５月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年３月１日から平成30年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人元和による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年２月28日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年５月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,027,235

918,219

販売用不動産

52,696

96,844

仕掛販売用不動産

216,968

210,778

共同事業出資金

2,901,683

4,185,013

共同事業立替金

1,515,710

1,478,619

その他

662,209

583,952

貸倒引当金

△4,223

△4,223

流動資産合計

6,372,281

7,469,204

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

7,011

7,011

減価償却累計額

△3,457

△3,592

建物及び構築物（純額）

3,554

3,419

その他

21,962

22,835

減価償却累計額

△20,954

△21,177

その他（純額）

1,007

1,657

有形固定資産合計

4,561

5,076

無形固定資産

1,338

1,216

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

13,449

13,449

長期貸付金

34,413

34,101

その他

53,454

52,454

貸倒引当金

△63,873

△63,873

投資その他の資産合計

37,443

36,131

固定資産合計

43,343

42,424

資産合計

6,415,624

7,511,629

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

902,000

829,000

1年内返済予定の長期借入金

874,551

874,551

未払費用

255,430

264,049

未払法人税等

278,590

307,899

引当金

4,303

9,355

その他

448,577

496,117

流動負債合計

2,763,453

2,780,972

負債合計

2,763,453

2,780,972

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

7,614,702

7,787,892

資本剰余金

7,379,422

7,552,612

利益剰余金

△10,910,089

△10,177,953

自己株式

△440,204

△440,204

株主資本合計

3,643,831

4,722,347

新株予約権

8,340

8,310

純資産合計

3,652,171

4,730,657

負債純資産合計

6,415,624

7,511,629

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年３月１日

　至　平成30年５月31日)

売上高

2,263,549

1,315,813

売上原価

1,319,779

198,054

売上総利益

943,769

1,117,759

販売費及び一般管理費

121,232

168,739

営業利益

822,536

949,020

営業外収益

 

 

受取利息

665

4,912

受取手数料

11,827

11,827

その他

3,995

1,799

営業外収益合計

16,488

18,540

営業外費用

 

 

支払利息

7,274

9,742

株式交付費

－

15,145

その他

2,009

1,577

営業外費用合計

9,284

26,465

経常利益

829,740

941,095

税金等調整前四半期純利益

829,740

941,095

法人税、住民税及び事業税

95,788

208,959

法人税等合計

95,788

208,959

四半期純利益

733,952

732,135

親会社株主に帰属する四半期純利益

733,952

732,135

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年３月１日

　至　平成30年５月31日)

四半期純利益

733,952

732,135

四半期包括利益

733,952

732,135

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

733,952

732,135

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第１四半期連結会計期間において、株式会社TTSエナジーの全株式を取得したことにより、同社を連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

株式会社ネクサスケアの施設賃料（1施設 月額4,905千円）について、債務保証を行っております。

 

（四半期連結損益計算書関係）

前第１四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日  至　平成29年５月31日）及び当第１四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日  至　平成30年５月31日）

当社が営む事業セグメント（不動産投資事業、再生可能エネルギー関連投資事業、その他事業）においては、通常の営業形態として引渡時に売上が計上されるため、その引渡時期により四半期ごとの売上高に偏りが生じる場合があります。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成29年３月１日

至  平成29年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成30年３月１日

至  平成30年５月31日）

減価償却費

472千円

480千円

のれんの償却額

－

1,441千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年５月31日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　至　平成30年５月31日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

当第１四半期連結累計期間において、第９回新株予約権の一部行使が行われております。

この結果、前連結会計年度末に比べ、資本金及び資本準備金がそれぞれ173,190千円増加し、当第１四半期連結会計期間末において資本金が7,787,892千円、資本剰余金が7,552,612千円となっております。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自  平成29年３月１日  至  平成29年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

不動産投資

再生可能

エネルギー

関連投資

その他

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

－

2,263,232

316

2,263,549

－

2,263,549

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

－

2,263,232

316

2,263,549

－

2,263,549

セグメント利益又は損失（△）

△5,958

942,852

△6,658

930,235

△107,699

822,536

（注）１　「その他」の区分は、リノベーション事業及びその他不動産関連事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

３　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業利益は、一致しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自  平成30年３月１日  至  平成30年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

不動産投資

再生可能

エネルギー

関連投資

その他

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

334,428

913,187

68,198

1,315,813

－

1,315,813

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

334,428

913,187

68,198

1,315,813

－

1,315,813

セグメント利益又は損失（△）

189,604

879,084

△5,169

1,063,518

△114,498

949,020

（注）１　「その他」の区分は、リノベーション事業及びその他不動産関連事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

３　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業利益は、一致しております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

当第１四半期連結会計期間より、再生可能エネルギー関連事業を主たる目的として営業する株式会社TTSエナジーの全株式を取得したことにより、従来不動産事業の単一セグメントとして開示していた報告セグメントを「不動産投資」、「再生可能エネルギー関連投資」、「その他」の３つに事業区分を変更しております。

なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第１四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成29年３月１日

至　平成29年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成30年３月１日

至　平成30年５月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

1円33銭

0円90銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

733,952

732,135

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（千円）

733,952

732,135

普通株式の期中平均株式数（株）

552,226,003

814,530,350

(2）潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

0円55銭

0円30銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

△330,261

（うち子会社の発行する潜在株式に係る影響額）（千円）

（  －  ）

（△330,261）

普通株式増加数(株)

792,384,513

526,446,385

（うちＡ種種類株式）（株）

（143,500,000）

（  －  ）

（うち新株予約権）（株）

（648,884,513）

（526,446,385）

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。