第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年９月１日から平成30年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年３月１日から平成30年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人元和による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年11月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,027,235

1,744,720

販売用不動産

52,696

248,077

仕掛販売用不動産

216,968

262,760

共同事業出資金

2,901,683

4,357,910

共同事業立替金

1,515,710

1,451,212

その他

662,209

341,262

貸倒引当金

△4,223

△4,223

流動資産合計

6,372,281

8,401,721

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

7,011

7,011

減価償却累計額

△3,457

△3,862

建物及び構築物（純額）

3,554

3,149

その他

21,962

23,157

減価償却累計額

△20,954

△21,804

その他（純額）

1,007

1,352

有形固定資産合計

4,561

4,501

無形固定資産

1,338

971

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

13,449

13,470

長期貸付金

34,413

33,726

その他

53,454

52,454

貸倒引当金

△63,873

△63,873

投資その他の資産合計

37,443

35,777

固定資産合計

43,343

41,251

資産合計

6,415,624

8,442,972

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

902,000

353,400

1年内返済予定の長期借入金

874,551

874,551

未払費用

255,430

264,965

未払法人税等

278,590

256,788

引当金

4,303

9,713

その他

448,577

375,797

流動負債合計

2,763,453

2,135,215

負債合計

2,763,453

2,135,215

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年11月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

7,614,702

8,616,192

資本剰余金

7,379,422

8,380,912

利益剰余金

△10,910,089

△10,250,853

自己株式

△440,204

△440,204

株主資本合計

3,643,831

6,306,047

新株予約権

8,340

1,710

純資産合計

3,652,171

6,307,757

負債純資産合計

6,415,624

8,442,972

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年３月１日

　至　平成30年11月30日)

売上高

3,033,690

2,189,009

売上原価

1,964,516

706,815

売上総利益

1,069,174

1,482,194

販売費及び一般管理費

362,150

500,118

営業利益

707,023

982,075

営業外収益

 

 

受取利息

1,847

6,449

受取手数料

14,827

11,827

償却債権取立益

9,999

－

その他

14,803

5,468

営業外収益合計

41,478

23,745

営業外費用

 

 

支払利息

23,880

25,940

株式交付費

10,315

88,192

その他

1,323

4,181

営業外費用合計

35,518

118,314

経常利益

712,983

887,506

税金等調整前四半期純利益

712,983

887,506

法人税、住民税及び事業税

83,927

228,270

法人税等合計

83,927

228,270

四半期純利益

629,056

659,235

親会社株主に帰属する四半期純利益

629,056

659,235

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年３月１日

　至　平成30年11月30日)

四半期純利益

629,056

659,235

四半期包括利益

629,056

659,235

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

629,056

659,235

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第１四半期連結会計期間において、株式会社TTSエナジーの全株式を取得したことにより、同社を連結の範囲に含めております。
（四半期連結貸借対照表関係）

株式会社ネクサスケアの施設賃料（１施設 月額4,905千円）について、債務保証を行っております。

（四半期連結損益計算書関係）

前第３四半期連結累計期間（自 平成29年３月１日  至 平成29年11月30日）及び当第３四半期連結累計期間（自 平成30年３月１日  至 平成30年11月30日）

当社が営む事業（不動産投資事業、再生可能エネルギー関連投資事業、その他事業）においては、通常の営業形態として引渡時に売上が計上されるため、その引渡時期により四半期ごとの売上高に偏りが生じる場合があります。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成29年３月１日

至  平成29年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年３月１日

至  平成30年11月30日）

減価償却費

のれんの償却額

1,467千円

－

1,621千円

1,441千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年11月30日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

当第３四半期連結累計期間において、EVO FUNDより第９回新株予約権の一部行使が行われております。

この結果、前連結会計年度末に比べ、資本金及び資本準備金がそれぞれ120,480千円増加し、当第３四半期連結会計期間末において資本金が7,614,702千円、資本剰余金が7,379,422千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　至　平成30年11月30日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

当第３四半期連結累計期間において、第９回新株予約権及び第10回新株予約権の一部行使が行われております。

この結果、前連結会計年度末に比べ、資本金及び資本準備金がそれぞれ1,001,490千円増加し、当第３四半期連結会計期間末において資本金が8,616,192千円、資本剰余金が8,380,912千円となっております。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自  平成29年３月１日  至  平成29年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

不動産投資

再生可能

エネルギー

関連投資

その他

（注）１

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

682,675

2,297,128

53,887

3,033,690

－

3,033,690

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

682,675

2,297,128

53,887

3,033,690

－

3,033,690

セグメント利益又は損失（△）

68,500

970,597

△9,829

1,029,268

△322,244

707,023

（注）１　「その他」の区分は、リノベーション事業及びその他不動産関連事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

３　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業利益は一致しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自  平成30年３月１日  至  平成30年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

不動産投資

再生可能

エネルギー

関連投資

その他

（注）１

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

884,367

1,158,407

146,235

2,189,009

－

2,189,009

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

884,367

1,158,407

146,235

2,189,009

－

2,189,009

セグメント利益又は損失（△）

290,930

1,058,438

△17,435

1,331,933

△349,857

982,075

（注）１　「その他」の区分は、リノベーション事業及びその他不動産関連事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

３　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業利益は一致しております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間より、再生可能エネルギー関連投資事業を主たる目的として営業する株式会社TTSエナジーの全株式を取得したことにより、従来不動産事業の単一セグメントとして開示していた報告セグメントを「不動産投資」、「再生可能エネルギー関連投資」、「その他」の３つに事業区分を変更しております。

なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第３四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年３月１日

至　平成29年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年３月１日

至　平成30年11月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

0円99銭

0円60銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

629,056

659,235

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（千円）

629,056

659,235

普通株式の期中平均株式数（株）

633,486,003

1,105,016,912

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

0円47銭

0円19銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

△389,758

（うち子会社の発行する潜在株式に係る影響額）（千円）

（　－　）

（△389,758）

普通株式増加数(株)

708,345,705

288,120,578

（うちＡ種種類株式）（株）

（100,203,636）

（　－　）

（うち新株予約権）（株）

（608,142,069）

（288,120,578）

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。