第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年６月１日から2019年８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年３月１日から2019年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人元和による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	789,069	854,773
受取手形及び売掛金	－	250,000
販売用不動産	419,283	314,626
仕掛販売用不動産	92,688	95,244
共同事業出資金	4,458,031	5,437,094
共同事業立替金	1,276,212	276,410
その他	112,811	643,381
貸倒引当金	△666	△5,234
流動資産合計	7,147,431	7,866,297
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	7,011	7,011
減価償却累計額	△3,997	△4,240
建物及び構築物（純額）	3,014	2,770
その他	23,157	20,267
減価償却累計額	△21,943	△19,342
その他（純額）	1,214	924
有形固定資産合計	4,228	3,695
無形固定資産	466	5,880
投資その他の資産
投資有価証券	13,470	13,448
長期貸付金	153,448	153,167
その他	54,433	54,433
貸倒引当金	△125,657	△125,657
投資その他の資産合計	95,694	95,391
固定資産合計	100,388	104,967
資産合計	7,247,819	7,971,264
負債の部
流動負債
短期借入金	372,500	208,800
1年内返済予定の長期借入金	274,551	274,551
未払費用	255,232	260,485
未払法人税等	237,275	121,976
引当金	6,475	8,885
その他	31,535	33,638
流動負債合計	1,177,570	908,337
負債合計	1,177,570	908,337
純資産の部
株主資本
資本金	8,616,192	50,000
資本剰余金	8,380,912	2,797,818
利益剰余金	△10,488,361	4,653,602
自己株式	△440,204	△440,204
株主資本合計	6,068,539	7,061,216
新株予約権	1,710	1,710
純資産合計	6,070,249	7,062,926
負債純資産合計	7,247,819	7,971,264

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年３月１日 　至　2018年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)
売上高	1,663,977	1,660,525
売上原価	428,692	336,903
売上総利益	1,235,284	1,323,622
販売費及び一般管理費	※１ 337,192	※１ 298,234
営業利益	898,092	1,025,388
営業外収益
受取利息	5,733	1,955
受取手数料	11,827	12,200
その他	3,660	2,235
営業外収益合計	21,221	16,392
営業外費用
支払利息	18,566	7,367
株式交付費	83,079	－
その他	2,544	1,621
営業外費用合計	104,190	8,989
経常利益	815,122	1,032,790
税金等調整前四半期純利益	815,122	1,032,790
法人税、住民税及び事業税	196,111	40,113
法人税等合計	196,111	40,113
四半期純利益	619,011	992,677
親会社株主に帰属する四半期純利益	619,011	992,677

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年３月１日 　至　2018年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)
四半期純利益	619,011	992,677
四半期包括利益	619,011	992,677
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	619,011	992,677
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年３月１日 　至　2018年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	815,122	1,032,790
減価償却費	1,213	824
のれん償却額	1,441	－
株式交付費	83,079	－
支払利息	18,566	7,367
売上債権の増減額（△は増加）	－	△250,000
たな卸資産の増減額（△は増加）	△1,301,295	△876,916
共同事業立替金の増減額（△は増加）	64,498	999,801
その他	△180,262	△387,310
小計	△497,636	526,557
利息及び配当金の受取額	415	97
利息の支払額	△14,426	△2,718
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△137,449	△132,543
営業活動によるキャッシュ・フロー	△649,097	391,392
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	80,000	－
短期貸付金の純増減額（△は増加）	452,763	△156,563
その他	△296	△5,425
投資活動によるキャッシュ・フロー	532,467	△161,988
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△553,300	△163,700
株式の発行による収入	1,911,920	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,358,620	△163,700
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,241,990	65,703
現金及び現金同等物の期首残高	947,235	789,069
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 2,189,226	※１ 854,773

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

株式会社ネクサスケアの施設賃料（1施設 月額4,905千円）について、債務保証を行っております。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年３月１日 　　至  2018年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年３月１日 　　至  2019年８月31日）
支払手数料	127,429千円	115,111千円
役員報酬	62,700	61,800

　２　前第２四半期連結累計期間（自  2018年３月１日  至  2018年８月31日）及び当第２四半期連結累計期間（自  2019年３月１日  至  2019年８月31日）

　当社が営む事業セグメント（不動産投資事業、再生可能エネルギー関連投資事業、リノベーション事業）においては、通常の営業形態として引渡時に売上が計上されるため、その引渡時期により四半期ごとの売上高に偏りが生じる場合があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高は、四半期連結貸借対照表の現金及び預金と同額であります。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年３月１日　至　2018年８月31日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

当第２四半期連結累計期間において、第９回新株予約権及び第10回新株予約権の一部行使が行われております。

この結果、前連結会計年度末に比べ、資本金及び資本準備金がそれぞれ1,001,490千円増加し、当第2四半期連結会計期間末において資本金が8,616,192千円、資本剰余金が8,380,912千円となっております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年８月31日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

2019年５月30日開催の定時株主総会の決議により、2019年７月25日付で会社法第447条第１項及び会社法第448条第１項の規定に基づく資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに会社法第452条の規定に基づく剰余金の処分を行い、欠損填補を行いました。

この結果、資本金が8,566,192千円、資本準備金が8,380,912千円、利益準備金が2,516千円、別途積立金が3,800,000千円減少し、その他資本剰余金が2,797,818千円、繰越利益剰余金が17,951,802千円増加しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自  2018年３月１日  至  2018年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）1	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	不動産投資	再生可能 エネルギー 関連投資	リノベーション	計
売上高
外部顧客への売上高	626,263	943,187	94,527	1,663,977	－	1,663,977
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－
計	626,263	943,187	94,527	1,663,977	－	1,663,977
セグメント利益又は損失（△）	270,289	876,648	△11,975	1,134,961	△236,869	898,092

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

２　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業利益は、一致しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自  2019年３月１日  至  2019年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）1	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	不動産投資	再生可能 エネルギー 関連投資	リノベーション	計
売上高
外部顧客への売上高	742,868	540,000	377,657	1,660,525	－	1,660,525
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－
計	742,868	540,000	377,657	1,660,525	－	1,660,525
セグメント利益又は損失（△）	726,766	474,421	7,719	1,208,907	△183,519	1,025,388

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

２　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業利益は、一致しております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間から、「その他」として表示しておりました事業につきまして量的な重要性が増したため「リノベーション」事業として記載する方法に変更しております。

なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第２四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年３月１日 至　2018年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年３月１日 至　2019年８月31日）
(1）１株当たり四半期純利益	0円66銭	0円69銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （千円）	619,011	992,677
普通株主に帰属しない金額（千円）	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	619,011	992,677
普通株式の期中平均株式数（株）	938,986,872	1,440,726,003
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	0円22銭	0円54銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	△325,637	△207,861
（うち子会社の発行する潜在株式に係る影響額）（千円）	（△325,637）	（△207,861）
普通株式増加数(株)	419,549,089	18,091,106
（うち新株予約権）（株）	（419,549,089）	（18,091,106）

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。