第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年９月１日から2019年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年３月１日から2019年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人元和による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年11月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

789,069

1,960,554

販売用不動産

419,283

285,085

仕掛販売用不動産

92,688

112,814

共同事業出資金

4,458,031

4,784,454

共同事業立替金

1,276,212

276,410

その他

112,811

876,890

貸倒引当金

△666

△5,730

流動資産合計

7,147,431

8,290,479

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

7,011

7,011

減価償却累計額

△3,997

△4,362

建物及び構築物（純額）

3,014

2,648

その他

23,157

22,565

減価償却累計額

△21,943

△19,644

その他（純額）

1,214

2,921

有形固定資産合計

4,228

5,570

無形固定資産

466

5,958

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

13,470

13,448

長期貸付金

153,448

152,857

その他

54,433

54,440

貸倒引当金

△125,657

△125,653

投資その他の資産合計

95,694

95,093

固定資産合計

100,388

106,622

資産合計

7,247,819

8,397,101

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

372,500

230,600

1年内返済予定の長期借入金

274,551

274,551

未払費用

255,232

269,307

未払法人税等

237,275

89,219

引当金

6,475

5,267

その他

31,535

60,190

流動負債合計

1,177,570

929,136

負債合計

1,177,570

929,136

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年11月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,616,192

50,000

資本剰余金

8,380,912

2,797,818

利益剰余金

△10,488,361

5,058,640

自己株式

△440,204

△440,204

株主資本合計

6,068,539

7,466,254

新株予約権

1,710

1,710

純資産合計

6,070,249

7,467,964

負債純資産合計

7,247,819

8,397,101

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年３月１日

　至　2018年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年３月１日

　至　2019年11月30日)

売上高

2,189,009

2,369,186

売上原価

706,815

445,377

売上総利益

1,482,194

1,923,809

販売費及び一般管理費

500,118

430,222

営業利益

982,075

1,493,587

営業外収益

 

 

受取利息

6,449

5,014

受取手数料

11,827

12,200

その他

5,468

3,089

営業外収益合計

23,745

20,304

営業外費用

 

 

支払利息

25,940

10,687

株式交付費

88,192

－

その他

4,181

3,010

営業外費用合計

118,314

13,698

経常利益

887,506

1,500,192

税金等調整前四半期純利益

887,506

1,500,192

法人税、住民税及び事業税

228,270

102,477

法人税等合計

228,270

102,477

四半期純利益

659,235

1,397,715

親会社株主に帰属する四半期純利益

659,235

1,397,715

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年３月１日

　至　2018年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年３月１日

　至　2019年11月30日)

四半期純利益

659,235

1,397,715

四半期包括利益

659,235

1,397,715

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

659,235

1,397,715

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

株式会社ネクサスケアの施設賃料（1施設 月額4,905千円）について、債務保証を行っております。

（四半期連結損益計算書関係）

前第３四半期連結累計期間（自 2018年３月１日  至 2018年11月30日）及び当第３四半期連結累計期間（自 2019年３月１日  至 2019年11月30日）

当社が営む事業（不動産投資事業、再生可能エネルギー関連投資事業、リノベーション事業）においては、通常の営業形態として引渡時に売上が計上されるため、その引渡時期により四半期ごとの売上高に偏りが生じる場合があります。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2018年３月１日

至  2018年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2019年３月１日

至  2019年11月30日）

減価償却費

のれんの償却額

1,621千円

1,441千円

1,540千円

－千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年３月１日　至　2018年11月30日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

当第３四半期連結累計期間において、第９回新株予約権及び第10回新株予約権の一部行使が行われております。

この結果、前連結会計年度末に比べ、資本金及び資本準備金がそれぞれ1,001,490千円増加し、当第３四半期連結会計期間末において資本金が8,616,192千円、資本剰余金が8,380,912千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年11月30日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

2019年５月30日開催の定時株主総会の決議により、2019年７月25日付で会社法第447条第１項及び会社法第448条第１項の規定に基づく資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに会社法第452条の規定に基づく剰余金の処分を行い、欠損填補を行いました。

この結果、資本金が8,566,192千円、資本準備金が8,380,912千円、利益準備金が2,516千円、別途積立金が3,800,000千円減少し、その他資本剰余金が2,797,818千円、繰越利益剰余金が17,951,802千円増加しております。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自  2018年３月１日  至  2018年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

不動産投資

再生可能

エネルギー

関連投資

リノベーション

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

884,367

1,158,407

146,235

2,189,009

－

2,189,009

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

884,367

1,158,407

146,235

2,189,009

－

2,189,009

セグメント利益又は損失（△）

290,930

1,058,438

△17,435

1,331,933

△349,857

982,075

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

２　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業利益は、一致しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自  2019年３月１日  至  2019年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

不動産投資

再生可能

エネルギー

関連投資

リノベーション

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

742,868

1,131,000

495,318

2,369,186

－

2,369,186

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

742,868

1,131,000

495,318

2,369,186

－

2,369,186

セグメント利益又は損失（△）

719,294

1,035,936

3,201

1,758,431

△264,844

1,493,587

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

２　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業利益は一致しております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間から、「その他」として表示しておりました事業につきまして量的な重要性が増したため「リノベーション」事業として記載する方法に変更しております。

なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第３四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年３月１日

至　2018年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年３月１日

至　2019年11月30日）

(1）１株当たり四半期純利益

0円60銭

0円97銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（千円）

659,235

1,397,715

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益（千円）

659,235

1,397,715

普通株式の期中平均株式数（株）

1,105,016,912

1,440,726,003

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

0円19銭

0円61銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

△389,758

△504,503

（うち子会社の発行する潜在株式に係る影響額）（千円）

（△389,758）

（△504,503）

普通株式増加数(株)

288,120,578

18,894,915

（うち新株予約権）（株）

（288,120,578）

（18,894,915）

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。