第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年６月１日から2020年８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年３月１日から2020年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人元和による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年２月29日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	754,359	720,982
販売用不動産	295,112	246,349
仕掛販売用不動産	223,519	264,337
共同事業出資金	6,422,000	6,502,000
短期貸付金	685,905	959,602
その他	492,949	126,944
貸倒引当金	△7,092	△7,167
流動資産合計	8,866,754	8,813,049
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	7,011	7,011
減価償却累計額	△4,484	△4,705
建物及び構築物（純額）	2,526	2,306
その他	22,565	23,686
減価償却累計額	△20,259	△21,122
その他（純額）	2,306	2,563
有形固定資産合計	4,833	4,869
無形固定資産	5,653	5,062
投資その他の資産
投資有価証券	13,448	13,071
長期貸付金	152,746	152,746
その他	54,440	54,440
貸倒引当金	△185,294	△185,294
投資その他の資産合計	35,341	34,964
固定資産合計	45,828	44,896
資産合計	8,912,583	8,857,945

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年２月29日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年８月31日)
負債の部
流動負債
短期借入金	160,100	163,200
1年内返済予定の長期借入金	274,551	298,871
未払費用	264,646	271,652
未払法人税等	183,405	183,271
前受金	561,000	561,000
引当金	8,293	11,085
その他	50,204	73,747
流動負債合計	1,502,201	1,562,828
固定負債
長期借入金	21,000	96,680
固定負債合計	21,000	96,680
負債合計	1,523,201	1,659,508
純資産の部
株主資本
資本金	50,000	50,000
資本剰余金	2,797,818	2,797,818
利益剰余金	4,980,057	4,789,112
自己株式	△440,204	△440,204
株主資本合計	7,387,671	7,196,727
新株予約権	1,710	1,710
純資産合計	7,389,381	7,198,437
負債純資産合計	8,912,583	8,857,945

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年８月31日)
売上高	1,660,525	307,885
売上原価	336,903	237,560
売上総利益	1,323,622	70,324
販売費及び一般管理費	※１ 298,234	※１ 281,038
営業利益又は営業損失（△）	1,025,388	△210,713
営業外収益
受取利息	1,955	10,137
受取手数料	12,200	11,699
その他	2,235	5,928
営業外収益合計	16,392	27,765
営業外費用
支払利息	7,367	6,338
その他	1,621	1,452
営業外費用合計	8,989	7,790
経常利益又は経常損失（△）	1,032,790	△190,738
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	1,032,790	△190,738
法人税、住民税及び事業税	40,113	206
法人税等合計	40,113	206
四半期純利益又は四半期純損失（△）	992,677	△190,944
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	992,677	△190,944

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年８月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	992,677	△190,944
四半期包括利益	992,677	△190,944
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	992,677	△190,944
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	1,032,790	△190,738
減価償却費	824	1,675
支払利息	7,367	6,338
売上債権の増減額（△は増加）	△250,000	－
たな卸資産の増減額（△は増加）	△876,916	△72,090
共同事業立替金の増減額（△は増加）	999,801	－
その他	△387,310	357,715
小計	526,557	102,899
利息及び配当金の受取額	97	2,377
利息の支払額	△2,718	△1,770
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△132,543	34,834
営業活動によるキャッシュ・フロー	391,392	138,340
投資活動によるキャッシュ・フロー
短期貸付金の純増減額（△は増加）	△156,563	△273,697
その他	△5,425	△1,120
投資活動によるキャッシュ・フロー	△161,988	△274,817
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△163,700	3,100
長期借入れによる収入	－	100,000
財務活動によるキャッシュ・フロー	△163,700	103,100
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	65,703	△33,376
現金及び現金同等物の期首残高	789,069	754,359
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 854,773	※１ 720,982

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

株式会社ネクサスケアの施設賃料（1施設 月額4,905千円）について、債務保証を行っております。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年３月１日 　　至  2019年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年３月１日 　　至  2020年８月31日）
支払手数料	115,111千円	117,301千円
役員報酬	61,800	61,800

　２　前第２四半期連結累計期間（自  2019年３月１日  至  2019年８月31日）及び当第２四半期連結累計期間（自  2020年３月１日  至  2020年８月31日）

　当社が営む事業セグメントにおいては、通常の営業形態として引渡時に売上が計上されるため、その引渡時期により四半期ごとの売上高に偏りが生じる場合があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高は、四半期連結貸借対照表の現金及び預金と同額であります。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年８月31日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

2019年５月30日開催の定時株主総会の決議により、2019年７月25日付で会社法第447条第１項及び会社法第448条第１項の規定に基づく資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに会社法第452条の規定に基づく剰余金の処分を行い、欠損填補を行いました。

この結果、資本金が8,566,192千円、資本準備金が8,380,912千円、利益準備金が2,516千円、別途積立金が3,800,000千円減少し、その他資本剰余金が2,797,818千円、繰越利益剰余金が17,951,802千円増加しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年３月１日　至　2020年８月31日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自  2019年３月１日  至  2019年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他	合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	不動産投資	再生可能 エネルギー 関連投資	リノベーション	計
売上高
外部顧客への売上高	742,868	540,000	377,657	1,660,525	－	1,660,525	－	1,660,525
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－	－
計	742,868	540,000	377,657	1,660,525	－	1,660,525	－	1,660,525
セグメント利益又は損失（△）	726,766	474,421	7,719	1,208,907	－	1,208,907	△183,519	1,025,388

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

２　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業利益は、一致しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自  2020年３月１日  至  2020年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不動産投資	再生可能 エネルギー 関連投資	リノベーション	計
売上高
外部顧客への売上高	24,000	－	277,701	301,701	6,184	307,885	－	307,885
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－	－
計	24,000	－	277,701	301,701	6,184	307,885	－	307,885
セグメント利益又は損失（△）	11,818	△66,321	11,742	△42,760	6,184	△36,576	△174,137	△210,713

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コンサルティング業務等のアドバイザリーフィー等を計上しております。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

３　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業損失は、一致しております。

２．報告セグメントの変更に関する事項

当第２四半期連結累計期間より、コンサルティング業務等でのアドバイザリーフィー等を売上として計上したことにより、報告セグメントに含まれない事業セグメントとして「その他」を追加しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年３月１日 至　2019年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年３月１日 至　2020年８月31日）
(1）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	0円69銭	△0円13銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	992,677	△190,944
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	992,677	△190,944
普通株式の期中平均株式数（株）	1,440,726,003	1,440,726,003
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	0円54銭	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	△207,861	－
（うち子会社の発行する潜在株式に係る影響額）（千円）	（△207,861）	（－）
普通株式増加数(株)	18,091,106	－
（うち新株予約権）（株）	（18,091,106）	（－）

（注） 当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。