第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年９月１日から2020年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年３月１日から2020年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人元和による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年２月29日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年11月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

754,359

863,088

販売用不動産

295,112

247,369

仕掛販売用不動産

223,519

321,870

共同事業出資金

6,422,000

6,502,000

短期貸付金

685,905

920,056

その他

492,949

114,616

貸倒引当金

△7,092

△7,188

流動資産合計

8,866,754

8,961,811

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

7,011

7,011

減価償却累計額

△4,484

△4,815

建物及び構築物（純額）

2,526

2,195

その他

22,565

24,341

減価償却累計額

△20,259

△21,504

その他（純額）

2,306

2,836

有形固定資産合計

4,833

5,031

無形固定資産

5,653

4,766

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

13,448

33,071

長期貸付金

152,746

152,746

その他

54,440

54,440

貸倒引当金

△185,294

△185,294

投資その他の資産合計

35,341

54,964

固定資産合計

45,828

64,762

資産合計

8,912,583

9,026,574

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

160,100

188,300

1年内返済予定の長期借入金

274,551

303,851

未払費用

264,646

277,027

未払法人税等

183,405

183,430

前受金

561,000

562,500

引当金

8,293

12,316

その他

50,204

155,740

流動負債合計

1,502,201

1,683,167

固定負債

 

 

長期借入金

21,000

251,700

固定負債合計

21,000

251,700

負債合計

1,523,201

1,934,867

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年２月29日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年11月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

50,000

50,000

資本剰余金

2,797,818

2,797,818

利益剰余金

4,980,057

4,682,383

自己株式

△440,204

△440,204

株主資本合計

7,387,671

7,089,997

新株予約権

1,710

1,710

純資産合計

7,389,381

7,091,707

負債純資産合計

8,912,583

9,026,574

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年３月１日

　至　2019年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年３月１日

　至　2020年11月30日)

売上高

2,369,186

397,334

売上原価

445,377

306,901

売上総利益

1,923,809

90,433

販売費及び一般管理費

430,222

410,737

営業利益又は営業損失（△）

1,493,587

△320,303

営業外収益

 

 

受取利息

5,014

13,657

受取手数料

12,200

11,699

その他

3,089

8,997

営業外収益合計

20,304

34,353

営業外費用

 

 

支払利息

10,687

9,605

その他

3,010

1,827

営業外費用合計

13,698

11,432

経常利益又は経常損失（△）

1,500,192

△297,383

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

1,500,192

△297,383

法人税、住民税及び事業税

102,477

291

法人税等合計

102,477

291

四半期純利益又は四半期純損失（△）

1,397,715

△297,674

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

1,397,715

△297,674

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年３月１日

　至　2019年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年３月１日

　至　2020年11月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

1,397,715

△297,674

四半期包括利益

1,397,715

△297,674

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,397,715

△297,674

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

株式会社ネクサスケアの施設賃料（1施設 月額4,905千円）について、債務保証を行っております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

前第３四半期連結累計期間（自 2019年３月１日  至 2019年11月30日）及び当第３四半期連結累計期間（自 2020年３月１日  至 2020年11月30日）

当社が営む事業セグメントにおいては、通常の営業形態として引渡時に売上が計上されるため、その引渡時期により四半期ごとの売上高に偏りが生じる場合があります。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2019年３月１日

至  2019年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2020年３月１日

至  2020年11月30日）

減価償却費

1,540千円

2,463千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年11月30日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

2019年５月30日開催の定時株主総会の決議により、2019年７月25日付で会社法第447条第１項及び会社法第448条第１項の規定に基づく資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに会社法第452条の規定に基づく剰余金の処分を行い、欠損填補を行いました。

この結果、資本金が8,566,192千円、資本準備金が8,380,912千円、利益準備金が2,516千円、別途積立金が3,800,000千円減少し、その他資本剰余金が2,797,818千円、繰越利益剰余金が17,951,802千円増加しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年３月１日　至　2020年11月30日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

該当事項はありません。

 （2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自  2019年３月１日  至  2019年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

不動産投資

再生可能

エネルギー

関連投資

リノベーション

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

742,868

1,131,000

495,318

2,369,186

－

2,369,186

－

2,369,186

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

－

計

742,868

1,131,000

495,318

2,369,186

－

2,369,186

－

2,369,186

セグメント利益又は損失（△）

719,294

1,035,936

3,201

1,758,431

－

1,758,431

△264,844

1,493,587

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

２　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業利益は一致しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自  2020年３月１日  至  2020年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

不動産投資

再生可能

エネルギー

関連投資

リノベーション

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

34,000

－

357,150

391,150

6,184

397,334

－

397,334

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

－

計

34,000

－

357,150

391,150

6,184

397,334

－

397,334

セグメント利益又は損失（△）

15,667

△99,428

6,564

△77,197

6,184

△71,013

△249,290

△320,303

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コンサルティング業務等のアドバイザリーフィー等を計上しております。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに帰属しない全社費用が含まれております。

３　セグメント利益又は損失（△）と四半期連結損益計算書の営業損失は一致しております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

当第３四半期連結累計期間より、コンサルティング業務等でのアドバイザリーフィー等を売上として計上したことにより、報告セグメントに含まれない事業セグメントとして「その他」を追加しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年３月１日

至　2019年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年３月１日

至　2020年11月30日）

(1）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

0円97銭

△0円21銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

1,397,715

△297,674

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

1,397,715

△297,674

普通株式の期中平均株式数（株）

1,440,726,003

1,440,726,003

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

0円61銭

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

△504,503

－

（うち子会社の発行する潜在株式に係る影響額）（千円）

（△504,503）

（－）

普通株式増加数(株)

18,894,915

－

（うち新株予約権）（株）

（18,894,915）

（－）

（注） 当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。