第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	22,413,442	18,155,848
売掛金	329,770	262,701
営業未収入金	105,701	113,561
商品	2,555	2,149
貯蔵品	67,053	75,070
その他	423,356	557,480
流動資産合計	23,341,878	19,166,811
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	50,427,005	53,132,633
減価償却累計額	△17,028,498	△17,901,112
建物及び構築物（純額）	33,398,507	35,231,520
機械装置及び運搬具	1,734,573	1,850,853
減価償却累計額	△936,068	△1,006,584
機械装置及び運搬具（純額）	798,505	844,268
工具、器具及び備品	1,372,068	1,447,748
減価償却累計額	△1,048,269	△1,113,705
工具、器具及び備品（純額）	323,798	334,042
土地	6,690,267	6,710,624
リース資産	4,401,016	4,589,201
減価償却累計額	△872,063	△1,013,387
リース資産（純額）	3,528,953	3,575,814
建設仮勘定	2,945,711	2,237,329
有形固定資産合計	47,685,742	48,933,599
無形固定資産	146,162	187,044
投資その他の資産
繰延税金資産	813,612	850,229
その他	3,485,466	3,503,447
貸倒引当金	△11,850	△11,760
投資その他の資産合計	4,287,228	4,341,916
固定資産合計	52,119,133	53,462,560
繰延資産
株式交付費	1,268	317
社債発行費	581	-
繰延資産合計	1,849	317
資産合計	75,462,862	72,629,689

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	709	178
短期借入金	250,000	-
1年内償還予定の社債	177,200	144,000
1年内返済予定の長期借入金	4,868,922	5,491,460
未払法人税等	2,460,867	74,379
その他	4,615,880	2,489,603
流動負債合計	12,373,579	8,199,621
固定負債
社債	81,000	-
長期借入金	18,494,975	20,167,605
リース債務	3,206,477	3,249,145
役員退職慰労引当金	905,260	923,040
退職給付に係る負債	77,788	86,255
資産除去債務	2,580,902	2,739,863
その他	214,353	206,846
固定負債合計	25,560,756	27,372,756
負債合計	37,934,335	35,572,377
純資産の部
株主資本
資本金	1,580,817	1,580,817
資本剰余金	2,295,434	2,295,434
利益剰余金	30,801,064	30,417,354
自己株式	△7,725	△7,725
株主資本合計	34,669,591	34,285,881
その他の包括利益累計額
退職給付に係る調整累計額	△4,472	△3,941
その他の包括利益累計額合計	△4,472	△3,941
非支配株主持分	2,863,407	2,775,371
純資産合計	37,528,526	37,057,311
負債純資産合計	75,462,862	72,629,689

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	14,230,126	7,940,446
売上原価	9,556,966	6,501,606
売上総利益	4,673,159	1,438,840
販売費及び一般管理費
役員報酬	224,213	181,703
給料及び賞与	258,253	247,677
退職給付費用	3,170	3,866
その他	700,608	545,752
販売費及び一般管理費合計	1,186,245	978,999
営業利益	3,486,914	459,840
営業外収益
受取利息	1,246	1,189
受取配当金	2	2
受取手数料	86,509	44,687
雑収入	19,440	100,704
営業外収益合計	107,197	146,584
営業外費用
支払利息	76,611	70,862
雑損失	13,500	26,293
営業外費用合計	90,111	97,156
経常利益	3,504,000	509,268
特別利益
固定資産売却益	311	-
訴訟損失引当金戻入額	56,746	-
雇用調整助成金	-	168,248
その他	-	16,739
特別利益合計	57,058	184,988
特別損失
固定資産除却損	1,593	7,267
店舗休業損失	-	※ 843,597
特別損失合計	1,593	850,865
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	3,559,465	△156,608
法人税、住民税及び事業税	1,339,199	43,664
法人税等調整額	△9,466	△36,845
法人税等合計	1,329,732	6,819
四半期純利益又は四半期純損失（△）	2,229,732	△163,427
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	229,896	△47,861
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	1,999,836	△115,566

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	2,229,732	△163,427
その他の包括利益
退職給付に係る調整額	325	531
その他の包括利益合計	325	531
四半期包括利益	2,230,057	△162,896
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	2,000,161	△115,035
非支配株主に係る四半期包括利益	229,896	△47,861

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	3,559,465	△156,608
減価償却費	1,143,118	1,173,309
貸倒引当金の増減額（△は減少）	－	△90
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	19,080	17,780
訴訟損失引当金の増減額（△は減少）	△56,746	－
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	9,909	8,466
受取利息及び受取配当金	△1,248	△1,191
支払利息	76,611	70,862
社債発行費償却	1,162	581
株式交付費償却	951	951
有形固定資産売却損益（△は益）	△311	－
有形固定資産除却損	1,593	7,267
売上債権の増減額（△は増加）	△277,392	59,208
たな卸資産の増減額（△は増加）	17,641	△7,611
仕入債務の増減額（△は減少）	△494	△531
未払又は未収消費税等の増減額	△66,742	△990,222
その他の資産の増減額（△は増加）	9,329	△21,518
その他の負債の増減額（△は減少）	△17,419	△1,179,699
小計	4,418,506	△1,019,044
利息及び配当金の受取額	141	245
利息の支払額	△77,719	△71,079
訴訟和解金の支払額	△77,555	－
法人税等の支払額	△1,347,863	△2,344,528
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,915,509	△3,434,406
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△101,063	△66,120
定期預金の払戻による収入	－	175,010
有形固定資産の取得による支出	△3,272,839	△2,228,141
有形固定資産の売却による収入	1,759	－
差入保証金の差入による支出	△137,645	△55,423
その他	28,015	△23,045
投資活動によるキャッシュ・フロー	△3,481,773	△2,197,719
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	300,000	△250,000
長期借入れによる収入	2,300,000	5,100,000
長期借入金の返済による支出	△2,563,242	△2,804,832
社債の償還による支出	△120,600	△114,200
自己株式の取得による支出	△266	－
配当金の支払額	△306,356	△267,892
非支配株主への配当金の支払額	△40,158	△40,174
リース債務の返済による支出	△132,756	△139,478
財務活動によるキャッシュ・フロー	△563,379	1,483,423
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,129,643	△4,148,703
現金及び現金同等物の期首残高	13,488,110	20,008,870
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 12,358,467	※ 15,860,167

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）

　当社グループは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、四半期連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症による当社グループへの影響は、当連結会計年度におきまして一定程度継続するものと仮定しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※店舗休業損失

　政府等による新型コロナウイルス感染症拡大防止を目的とした休業要請により、スポーツクラブ事業において臨時休館した店舗の人件費等を店舗休業損失として計上しており、その主な内訳は次のとおりであります。

休業期間中の人件費　　　　　　　　　　　262,170千円

休業期間中の店舗等施設に係る固定費　　　581,426千円　

合　計　　　　　　　　　　　　　　　　　843,597千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）
現金及び預金	14,172,039千円	18,155,848千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△1,813,571	△2,295,681
現金及び現金同等物	12,358,467	15,860,167

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

配当に関する事項

　　　　　  （１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月19日 定時株主総会	普通株式	306,450	8.0	2019年３月31日	2019年６月20日	利益剰余金

（注）2019年６月19日定時株主総会決議による配当額については、創立40周年記念配当１円を含んでおります。

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年10月15日 取締役会	普通株式	306,449	8.0	2019年９月30日	2019年12月10日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

配当に関する事項

　　　　　  （１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月24日 定時株主総会	普通株式	268,143	7.0	2020年３月31日	2020年６月25日	利益剰余金

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	スポーツクラブ事業	ホテル事業	不動産事業	計
売上高
外部顧客への売上高	10,128,090	3,249,696	852,339	14,230,126	－	14,230,126
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	9,280	6,050	15,330	△15,330	－
計	10,128,090	3,258,977	858,389	14,245,457	△15,330	14,230,126
セグメント利益	2,469,349	813,824	198,061	3,481,235	5,679	3,486,914

（注）１．セグメント利益の調整額5,679千円は、セグメント間取引消去であります。

　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	スポーツクラブ事業	ホテル事業	不動産事業	計
売上高
外部顧客への売上高	5,180,570	2,032,523	727,352	7,940,446	－	7,940,446
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	27,706	5,430	33,137	△33,137	－
計	5,180,570	2,060,229	732,783	7,973,583	△33,137	7,940,446
セグメント利益又は損失（△）	385,916	△144,109	211,305	453,112	6,728	459,840

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額6,728千円は、セグメント間取引消去であります。

　　　２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	52円20銭	△3円01銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株式に帰属する四半期純損失（△）（千円）	1,999,836	△115,566
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	1,999,836	△115,566
普通株式の期中平均株式数（千株）	38,306	38,306

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

　　該当事項はありません。