２【財務諸表等】

（1）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年１月31日)	当事業年度 (2020年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,020,213	3,099,788
売掛金	2,483	2,321
販売用不動産	2,302,333	※１ 3,949,041
仕掛販売用不動産	※１ 7,586,018	※１ 5,444,566
貯蔵品	769	534
前渡金	－	2,115,492
前払費用	14,147	16,687
その他	163,354	47,997
流動資産合計	14,089,320	14,676,429
固定資産
有形固定資産
建物	※１ 642,073	※１ 615,790
構築物	60	28
工具、器具及び備品	421	2,974
土地	※１ 1,017,561	※１ 1,017,561
リース資産	31,710	23,158
有形固定資産合計	1,691,826	1,659,512
無形固定資産
その他	1,319	3,583
無形固定資産合計	1,319	3,583
投資その他の資産
投資有価証券	11,652	16,981
関係会社株式	31,500	31,500
その他	81,804	66,385
貸倒引当金	△10,386	△9,577
投資その他の資産合計	114,569	105,289
固定資産合計	1,807,716	1,768,385
資産合計	15,897,037	16,444,815

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年１月31日)	当事業年度 (2020年１月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	※２ 76,817	※２ 444,054
電子記録債務	1,420,578	423,360
短期借入金	※１ 1,528,900	※１ 2,281,000
1年内返済予定の長期借入金	※１ 159,104	※１ 3,359,204
未払金	※２ 100,547	※２ 73,342
未払費用	43,611	43,575
未払法人税等	194,246	12,736
前受金	478,145	63,875
預り金	※２ 142,338	※２ 143,167
賞与引当金	10,156	12,328
その他の引当金	32,424	25,680
その他	15,821	21,951
流動負債合計	4,202,690	6,904,275
固定負債
長期借入金	※１ 4,800,973	※１ 2,475,769
長期預り敷金	143,076	156,660
リース債務	23,158	15,238
固定負債合計	4,967,207	2,647,667
負債合計	9,169,898	9,551,943
純資産の部
株主資本
資本金	1,562,450	1,562,450
資本剰余金
資本準備金	1,431,450	1,431,450
その他資本剰余金	12,582	12,582
資本剰余金合計	1,444,032	1,444,032
利益剰余金
利益準備金	5,240	5,240
その他利益剰余金
別途積立金	1,400,000	1,700,000
繰越利益剰余金	2,329,181	2,191,642
利益剰余金合計	3,734,421	3,896,882
自己株式	△15,117	△15,117
株主資本合計	6,725,786	6,888,248
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	1,352	4,624
評価・換算差額等合計	1,352	4,624
純資産合計	6,727,139	6,892,872
負債純資産合計	15,897,037	16,444,815

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年２月１日 　至　2019年１月31日)	当事業年度 (自　2019年２月１日 　至　2020年１月31日)
売上高
不動産収入	※１ 10,245,475	※１ 7,728,614
賃貸事業収入	※１ 442,007	※１ 473,215
売上高合計	10,687,482	8,201,830
売上原価
不動産売上原価	7,833,706	5,941,379
賃貸事業売上原価	144,780	165,982
売上原価合計	7,978,487	6,107,362
売上総利益	2,708,994	2,094,468
販売費及び一般管理費	※２ 1,343,276	※２ 1,450,000
営業利益	1,365,718	644,467
営業外収益
受取利息及び配当金	66,311	58,197
受取家賃	104,437	115,187
受取手数料	26,280	24,548
受取賃貸料	9,273	12,400
違約金収入	4,593	2,094
その他	9,087	8,065
営業外収益合計	219,983	220,493
営業外費用
支払利息	143,286	149,850
融資手数料	3,042	596
その他	18,527	8,043
営業外費用合計	164,855	158,490
経常利益	1,420,845	706,470
税引前当期純利益	1,420,845	706,470
法人税、住民税及び事業税	426,420	191,957
法人税等調整額	36	16,877
法人税等合計	426,457	208,834
当期純利益	994,388	497,636

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年２月１日　至　2019年１月31日）

									(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金				自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
						別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	1,562,450	1,431,450	12,582	1,444,032	5,240	1,100,000	1,969,966	3,075,206	△15,117	6,066,572
当期変動額
別途積立金の積立						300,000	△300,000	－		－
剰余金の配当							△335,174	△335,174		△335,174
当期純利益							994,388	994,388		994,388
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	300,000	359,214	659,214	－	659,214
当期末残高	1,562,450	1,431,450	12,582	1,444,032	5,240	1,400,000	2,329,181	3,734,421	△15,117	6,725,786

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	5,255	5,255	6,071,827
当期変動額
別途積立金の積立			－
剰余金の配当			△335,174
当期純利益			994,388
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△3,902	△3,902	△3,902
当期変動額合計	△3,902	△3,902	655,311
当期末残高	1,352	1,352	6,727,139

当事業年度（自　2019年２月１日　至　2020年１月31日）

									(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金				自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
						別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	1,562,450	1,431,450	12,582	1,444,032	5,240	1,400,000	2,329,181	3,734,421	△15,117	6,725,786
当期変動額
別途積立金の積立						300,000	△300,000	－		－
剰余金の配当							△335,174	△335,174		△335,174
当期純利益							497,636	497,636		497,636
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	300,000	△137,538	162,461	－	162,461
当期末残高	1,562,450	1,431,450	12,582	1,444,032	5,240	1,700,000	2,191,642	3,896,882	△15,117	6,888,248

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	1,352	1,352	6,727,139
当期変動額
別途積立金の積立			－
剰余金の配当			△335,174
当期純利益			497,636
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	3,271	3,271	3,271
当期変動額合計	3,271	3,271	165,733
当期末残高	4,624	4,624	6,892,872

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

（1）有価証券の評価基準及び評価方法

　　子会社株式・・・移動平均法による原価法

　　その他有価証券

　　　時価のあるもの

　　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

　　　時価のないもの

　　　　移動平均法による原価法を採用しております。

（2）たな卸資産の評価基準及び評価方法

　　販売用不動産、仕掛販売用不動産

　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。

　　貯蔵品

　最終仕入原価法による原価法を採用しております。

２．固定資産の減価償却の方法

（1）有形固定資産（リース資産を除く）

　定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

　　　　建物　　　　　　　　10年～50年

　　　　構築物　　　　　　　　　　10年

　　　　工具器具備品　　　　４年～８年

（2）無形固定資産（リース資産を除く）

　定額法を採用しております。

　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

（3）リース資産

　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

　リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。

３．引当金の計上基準

（1）貸倒引当金

　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案して回収不能見込額を計上しております。

（2）賞与引当金

　従業員への賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。

（3）家賃保証引当金

　一部の管理委託契約に基づく家賃保証費等の支払いに備えるため、翌事業年度以降の支払見積額を計上しております。

　なお、表示につきましては、流動負債の「その他の引当金」としております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

　 消費税等の会計処理

　税抜方式によっており、控除対象外消費税等については、販売費及び一般管理費に計上しております。

（表示方法の変更）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号  平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」28,952千円は、「投資その他の資産」の「その他」81,804千円に含めて表示しております。

（貸借対照表関係）

※１. 担保資産及び担保付債務

　担保に供している資産は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年１月31日）	当事業年度 （2020年１月31日）
販売用不動産	－千円	1,796,361千円
仕掛販売用不動産	2,363,045	1,551,802
建物	627,372	601,726
土地	1,007,999	1,007,999
計	3,998,417	4,957,889

　担保付債務は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年１月31日）	当事業年度 （2020年１月31日）
短期借入金	236,500千円	1,635,000千円
１年内返済予定の長期借入金	147,204	651,204
長期借入金	3,190,973	1,834,769
計	3,574,677	4,120,973

※２. 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

	前事業年度 （2019年１月31日）	当事業年度 （2020年１月31日）
短期金銭債務	7,721千円	5,793千円

　３. 保証債務

　次の子会社について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。

前事業年度 （2019年１月31日）		当事業年度 （2020年１月31日）
㈱コーセーアセットプラン（借入債務）	130,824千円	㈱コーセーアセットプラン（借入債務）	1,476千円

（損益計算書関係）

※１. 関係会社との取引高

	前事業年度 （自　2018年２月１日 　　至　2019年１月31日）	当事業年度 （自　2019年２月１日 　　至　2020年１月31日）
営業取引による取引高
売上高	1,408,467千円	607,522千円

※２. 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度40％、当事業年度42％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度60％、当事業年度58％であります。

　　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年２月１日 　　至　2019年１月31日）	当事業年度 （自　2019年２月１日 　　至　2020年１月31日）
広告宣伝費	226,376千円	363,154千円
販売促進費	249,254	183,780
家賃保証引当金繰入額	13,747	6,915
役員報酬	95,550	101,400
給料及び賞与	360,976	354,092
賞与引当金繰入額	10,156	12,328
福利厚生費	53,000	73,494
減価償却費	10,733	11,080

（有価証券関係）

　子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式　31,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式　31,500千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年１月31日）		当事業年度 （2020年１月31日）
繰延税金資産
未払事業税	11,768千円		2,556千円
賞与引当金	3,093		3,755
家賃保証引当金	9,876		7,822
モデルルーム費	11,363		19,580
子会社向け販売に係る未実現利益	12,794		－
その他	4,919		5,450
繰延税金資産小計	53,816		39,163
評価性引当額	△23,937		△26,162
繰延税金資産合計	29,878		13,001
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	592		2,025
繰延税金負債合計	592		2,025
繰延税金資産の純額	29,285		10,975

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

　前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため、記載を省略しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

(単位：千円）

区分	資産の 種　類	当期首 残高	当　期 増加額	当　期 減少額	当　期 償却額	当期末 残高	減価償却 累計額
有形固 定資産	建物	642,073	－	－	26,282	615,790	198,384
	構築物	60	－	－	32	28	1,362
	工具、器具及び備品	421	3,390	－	836	2,974	9,893
	土地	1,017,561	－	－	－	1,017,561	－
	リース資産	31,710	－	－	8,552	23,158	17,365
	計	1,691,826	3,390	－	35,704	1,659,512	227,005
無形固 定資産	その他	1,319	2,415	－	150	3,583	－
	計	1,319	2,415	－	150	3,583	－

　（注）　建物の減損損失累計額772千円は、減価償却累計額に含めて表示しております。

【引当金明細表】

(単位：千円）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	10,386	500	1,309	9,577
賞与引当金	10,156	12,328	10,156	12,328
家賃保証引当金 ※	32,424	14,186	20,930	25,680

※ 表示につきましては、流動負債の「その他の引当金」としております。

（2）【主な資産及び負債の内容】

　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（3）【その他】

　　該当事項はありません。