２【財務諸表等】

（1）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2020年１月31日)	当事業年度 (2021年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,099,788	※１ 4,644,707
売掛金	2,321	1,704
販売用不動産	※１ 3,949,041	※１ 8,849,363
仕掛販売用不動産	※１ 5,444,566	※１ 5,101,654
貯蔵品	534	317
前渡金	2,115,492	－
前払費用	16,687	20,204
その他	47,997	148,645
流動資産合計	14,676,429	18,766,598
固定資産
有形固定資産
建物	※１ 615,790	※１ 589,571
構築物	28	18
工具、器具及び備品	2,974	2,353
土地	※１ 1,017,561	※１ 1,017,561
リース資産	23,158	23,259
有形固定資産合計	1,659,512	1,632,764
無形固定資産
その他	3,583	10,082
無形固定資産合計	3,583	10,082
投資その他の資産
投資有価証券	16,981	66
関係会社株式	31,500	31,500
その他	66,385	80,788
貸倒引当金	△9,577	△4,953
投資その他の資産合計	105,289	107,401
固定資産合計	1,768,385	1,750,248
資産合計	16,444,815	20,516,846

		(単位：千円)
	前事業年度 (2020年１月31日)	当事業年度 (2021年１月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	※２ 444,054	※２ 211,200
電子記録債務	423,360	238,975
短期借入金	※１ 2,281,000	※１ 8,047,200
1年内返済予定の長期借入金	※１ 3,359,204	※１ 495,804
未払金	※２ 73,342	※２ 125,651
未払費用	43,575	49,883
未払法人税等	12,736	215,586
前受金	63,875	38,611
預り金	※２ 143,167	※２ 163,449
賞与引当金	12,328	14,458
その他の引当金	25,680	36,994
その他	21,951	11,273
流動負債合計	6,904,275	9,649,089
固定負債
長期借入金	※１ 2,475,769	※１ 3,333,765
長期預り敷金	156,660	174,730
リース債務	15,238	17,997
固定負債合計	2,647,667	3,526,492
負債合計	9,551,943	13,175,582
純資産の部
株主資本
資本金	1,562,450	1,562,450
資本剰余金
資本準備金	1,431,450	1,431,450
その他資本剰余金	12,582	12,582
資本剰余金合計	1,444,032	1,444,032
利益剰余金
利益準備金	5,240	5,240
その他利益剰余金
別途積立金	1,700,000	1,800,000
繰越利益剰余金	2,191,642	2,544,675
利益剰余金合計	3,896,882	4,349,915
自己株式	△15,117	△15,133
株主資本合計	6,888,248	7,341,264
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	4,624	－
評価・換算差額等合計	4,624	－
純資産合計	6,892,872	7,341,264
負債純資産合計	16,444,815	20,516,846

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2019年２月１日 　至　2020年１月31日)	当事業年度 (自　2020年２月１日 　至　2021年１月31日)
売上高
不動産収入	※１ 7,728,614	※１ 8,582,706
賃貸事業収入	※１ 473,215	※１ 482,419
売上高合計	8,201,830	9,065,126
売上原価
不動産売上原価	5,941,379	6,401,480
賃貸事業売上原価	165,982	173,924
売上原価合計	6,107,362	6,575,405
売上総利益	2,094,468	2,489,721
販売費及び一般管理費	※２ 1,450,000	※２ 1,724,000
営業利益	644,467	765,720
営業外収益
受取利息及び配当金	58,197	824
受取家賃	115,187	203,467
受取手数料	24,548	21,632
受取賃貸料	12,400	17,762
違約金収入	2,094	4,405
その他	8,065	6,845
営業外収益合計	220,493	254,938
営業外費用
支払利息	149,850	156,301
融資手数料	596	2,253
その他	8,043	10,199
営業外費用合計	158,490	168,754
経常利益	706,470	851,903
税引前当期純利益	706,470	851,903
法人税、住民税及び事業税	191,957	278,839
法人税等調整額	16,877	△12,007
法人税等合計	208,834	266,832
当期純利益	497,636	585,071

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2019年２月１日　至　2020年１月31日）

									(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金				自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
						別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	1,562,450	1,431,450	12,582	1,444,032	5,240	1,400,000	2,329,181	3,734,421	△15,117	6,725,786
当期変動額
別途積立金の積立						300,000	△300,000	－		－
剰余金の配当							△335,174	△335,174		△335,174
当期純利益							497,636	497,636		497,636
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	300,000	△137,538	162,461	－	162,461
当期末残高	1,562,450	1,431,450	12,582	1,444,032	5,240	1,700,000	2,191,642	3,896,882	△15,117	6,888,248

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	1,352	1,352	6,727,139
当期変動額
別途積立金の積立			－
剰余金の配当			△335,174
当期純利益			497,636
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	3,271	3,271	3,271
当期変動額合計	3,271	3,271	165,733
当期末残高	4,624	4,624	6,892,872

当事業年度（自　2020年２月１日　至　2021年１月31日）

									(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金				自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
						別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	1,562,450	1,431,450	12,582	1,444,032	5,240	1,700,000	2,191,642	3,896,882	△15,117	6,888,248
当期変動額
別途積立金の積立						100,000	△100,000	－		－
剰余金の配当							△132,038	△132,038		△132,038
当期純利益							585,071	585,071		585,071
自己株式の取得									△16	△16
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	100,000	353,032	453,032	△16	453,017
当期末残高	1,562,450	1,431,450	12,582	1,444,032	5,240	1,800,000	2,544,675	4,349,915	△15,133	7,341,264

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	4,624	4,624	6,892,872
当期変動額
別途積立金の積立			－
剰余金の配当			△132,038
当期純利益			585,071
自己株式の取得			△16
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△4,624	△4,624	△4,624
当期変動額合計	△4,624	△4,624	448,392
当期末残高	－	－	7,341,264

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

（1）有価証券の評価基準及び評価方法

　　子会社株式・・・移動平均法による原価法

　　その他有価証券

　　　時価のないもの

　　　　移動平均法による原価法を採用しております。

（2）たな卸資産の評価基準及び評価方法

　　販売用不動産、仕掛販売用不動産

　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。

　　貯蔵品

　最終仕入原価法による原価法を採用しております。

２．固定資産の減価償却の方法

（1）有形固定資産（リース資産を除く）

　定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

　　　　建物　　　　　　　　10年～50年

　　　　構築物　　　　　　　　　　10年

　　　　工具器具備品　　　　４年～８年

（2）無形固定資産（リース資産を除く）

　定額法を採用しております。

　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

（3）リース資産

　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

　リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。

３．引当金の計上基準

（1）貸倒引当金

　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案して回収不能見込額を計上しております。

（2）賞与引当金

　従業員への賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。

（3）家賃保証引当金

　一部の管理委託契約に基づく家賃保証費等の支払いに備えるため、翌事業年度以降の支払見積額を計上しております。

　なお、表示につきましては、流動負債の「その他の引当金」としております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

　 消費税等の会計処理

　税抜方式によっており、控除対象外消費税等については、販売費及び一般管理費に計上しております。

（貸借対照表関係）

※１. 担保資産及び担保付債務

　担保に供している資産は次のとおりであります。

	前事業年度 （2020年１月31日）	当事業年度 （2021年１月31日）
現金及び預金	－千円	1,300,000千円
販売用不動産	1,796,361	7,992,804
仕掛販売用不動産	1,551,802	3,890,195
建物	601,726	588,934
土地	1,007,999	1,007,999
計	4,957,889	14,779,935

　担保付債務は次のとおりであります。

	前事業年度 （2020年１月31日）	当事業年度 （2021年１月31日）
短期借入金	1,635,000千円	8,015,200千円
１年内返済予定の長期借入金	651,204	495,804
長期借入金	1,834,769	3,173,765
計	4,120,973	11,684,769

※２. 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

	前事業年度 （2020年１月31日）	当事業年度 （2021年１月31日）
短期金銭債務	5,793千円	13,902千円

　３. 保証債務

　次の子会社について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。

	前事業年度 （2020年１月31日）	当事業年度 （2021年１月31日）
㈱コーセーアセットプラン（借入債務）	1,476千円	－千円

　上記の他、2019年12月に、当社の連結子会社である株式会社コーセーアセットプランにおいて、顧客マンションを販売する際、銀行へ提出する書類を書き換えた行為が発覚いたしました。

　当社は、本事案に関連して、顧客の住宅ローン 190,398千円(前連結会計年度：－千円）に対して、債務保証を行っております。

（損益計算書関係）

※１. 関係会社との取引高

	前事業年度 （自　2019年２月１日 　　至　2020年１月31日）	当事業年度 （自　2020年２月１日 　　至　2021年１月31日）
営業取引による取引高
売上高 　売上原価 　販売費及び一般管理費	607,522千円 － －	－千円 26,131 24,290

※２. 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度42％、当事業年度41％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度58％、当事業年度59％であります。

　　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2019年２月１日 　　至　2020年１月31日）	当事業年度 （自　2020年２月１日 　　至　2021年１月31日）
広告宣伝費	363,154千円	366,833千円
販売促進費	183,780	279,489
家賃保証引当金繰入額	6,915	21,019
役員報酬	101,400	113,230
給料及び賞与	354,092	435,868
賞与引当金繰入額	12,328	14,458
福利厚生費	73,494	73,386
減価償却費	11,080	14,278

（有価証券関係）

　子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式　31,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式　31,500千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2020年１月31日）		当事業年度 （2021年１月31日）
繰延税金資産
未払事業税	2,556千円		13,593千円
賞与引当金	3,755		4,404
家賃保証引当金	7,822		11,268
モデルルーム費	19,580		28,423
その他	5,450		5,823
繰延税金資産小計	39,163		63,512
評価性引当額	△26,162		△38,503
繰延税金資産合計	13,001		25,008
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,025		－
繰延税金負債合計	2,025		－
繰延税金資産の純額	10,975		25,008

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

　前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため、記載を省略しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

(単位：千円）

区分	資産の 種　類	当期首 残高	当　期 増加額	当　期 減少額	当　期 償却額	当期末 残高	減価償却 累計額
有形固 定資産	建物	615,790	－	－	26,219	589,571	224,603
	構築物	28	－	－	9	18	1,371
	工具、器具及び備品	2,974	560	－	1,181	2,353	11,074
	土地	1,017,561	－	－	－	1,017,561	－
	リース資産	23,158	17,072	6,240	10,730	23,259	23,784
	計	1,659,512	17,631	6,240	38,140	1,632,764	260,834
無形固 定資産	その他	3,583	7,640	－	1,140	10,082	－
	計	3,583	7,640	－	1,140	10,082	－

　（注）　建物の減損損失累計額772千円は、減価償却累計額に含めて表示しております。

【引当金明細表】

(単位：千円）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	9,577	50	4,675	4,953
賞与引当金	12,328	14,458	12,328	14,458
家賃保証引当金 ※	25,680	28,549	17,235	36,994

※ 表示につきましては、流動負債の「その他の引当金」としております。

（2）【主な資産及び負債の内容】

　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（3）【その他】

　　該当事項はありません。