２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(2019年10月31日)

当事業年度

(2020年10月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,386,873

1,163,471

営業未収入金

11,994

6,856

販売用不動産

※１ 4,542,082

※１ 4,079,697

仕掛販売用不動産

※１,※２ 332,279

※１ 70,716

前払費用

9,387

8,808

前渡金

20,062

－

立替金

11,367

8,611

その他

2,835

1,468

貸倒引当金

△1,016

△716

流動資産合計

6,315,866

5,338,914

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

※１ 2,020,654

※１,※３ 2,894,377

構築物

49

43

車両運搬具

12,069

8,050

工具、器具及び備品

12,402

13,563

土地

※１,※３ 2,581,121

※１,※３ 3,455,679

建設仮勘定

※１,※３ 361,357

※１,※３ 222,367

有形固定資産合計

4,987,656

6,594,081

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

3,055

10,990

電話加入権

3,202

3,202

無形固定資産合計

6,258

14,193

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

7,053

7,496

関係会社株式

10,000

10,000

長期前払費用

37,311

71,603

繰延税金資産

61,756

78,484

敷金

52,789

55,486

差入保証金

59,833

55,533

その他

41,635

45,761

投資その他の資産合計

270,378

324,366

固定資産合計

5,264,292

6,932,641

資産合計

11,580,159

12,271,555

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(2019年10月31日)

当事業年度

(2020年10月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

9,052

6,815

短期借入金

※１ 183,800

※１ 289,000

1年内返済予定の長期借入金

※１ 609,476

※１ 669,402

未払費用

52,562

50,907

未払法人税等

91,873

82,567

未払消費税等

1,386

18,459

賞与引当金

4,700

4,530

前受金

88,599

38,463

営業預り金

68,397

66,236

預り金

2,593

2,545

その他

855

1,024

流動負債合計

1,113,296

1,229,951

固定負債

 

 

長期借入金

※１ 6,803,930

※１ 7,167,631

預り敷金

98,490

95,235

預り保証金

287,989

286,510

固定負債合計

7,190,410

7,549,377

負債合計

8,303,707

8,779,329

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

167,208

167,208

資本剰余金

 

 

資本準備金

66,058

66,058

資本剰余金合計

66,058

66,058

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

3,040,596

3,256,208

利益剰余金合計

3,040,596

3,256,208

自己株式

△117

△144

株主資本合計

3,273,745

3,489,330

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

2,706

2,895

評価・換算差額等合計

2,706

2,895

純資産合計

3,276,452

3,492,225

負債純資産合計

11,580,159

12,271,555

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　2018年11月１日

　至　2019年10月31日)

当事業年度

(自　2019年11月１日

　至　2020年10月31日)

売上高

 

 

運営管理事業売上

2,605,551

2,652,476

開発販売事業売上

541,897

671,759

売上高合計

3,147,448

3,324,235

売上原価

※１ 2,101,483

※１ 2,382,757

売上総利益

1,045,964

941,478

販売費及び一般管理費

※２ 518,745

※２ 460,467

営業利益

527,219

481,010

営業外収益

 

 

受取利息

55

39

受取配当金

※１ 30,228

※１ 30,187

その他

868

291

営業外収益合計

31,153

30,518

営業外費用

 

 

支払利息

59,841

66,479

その他

1,718

109

営業外費用合計

61,559

66,589

経常利益

496,813

444,940

特別利益

 

 

固定資産売却益

※３ 60

－

特別利益合計

60

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

－

※４ 202

特別損失合計

－

202

税引前当期純利益

496,873

444,737

法人税、住民税及び事業税

168,863

156,873

法人税等調整額

△13,140

△16,812

法人税等合計

155,723

140,061

当期純利益

341,150

304,675

 

【売上原価明細書】

 

 

 

前事業年度

（自　2018年11月１日

至　2019年10月31日）

当事業年度

（自　2019年11月１日

至　2020年10月31日）

区分

注記

番号

金額（千円）

構成比

（％）

金額（千円）

構成比

（％）

Ⅰ　運営管理事業原価

 

 

 

 

 

(1）支払賃料等

 

1,553,588

 

1,556,286

 

(2）管理原価等

 

135,815

 

159,501

 

(3）減価償却費

 

108,723

 

130,627

 

(4）販売広告費

 

24,915

 

16,450

 

計

 

1,823,041

86.7

1,862,866

78.2

Ⅱ　開発販売事業原価

 

 

 

 

 

(1）土地建物原価

 

278,442

 

519,890

 

計

 

278,442

13.3

519,890

21.8

売上原価合計

 

2,101,483

100.0

2,382,757

100.0

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年11月１日　至　2019年10月31日）

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他利益剰余金

 

繰越利益剰余金

当期首残高

167,208

66,058

2,798,052

△117

3,031,202

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△98,606

 

△98,606

当期純利益

 

 

341,150

 

341,150

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

－

－

－

－

－

当期変動額合計

－

－

242,543

－

242,543

当期末残高

167,208

66,058

3,040,596

△117

3,273,745

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

2,690

2,690

3,033,892

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△98,606

当期純利益

 

 

341,150

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

15

15

15

当期変動額合計

15

15

242,559

当期末残高

2,706

2,706

3,276,452

 

当事業年度（自　2019年11月１日　至　2020年10月31日）

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他利益剰余金

 

繰越利益剰余金

当期首残高

167,208

66,058

3,040,596

△117

3,273,745

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△89,063

 

△89,063

当期純利益

 

 

304,675

 

304,675

自己株式の取得

 

 

 

△27

△27

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

215,612

△27

215,585

当期末残高

167,208

66,058

3,256,208

△144

3,489,330

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

2,706

2,706

3,276,452

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△89,063

当期純利益

 

 

304,675

自己株式の取得

 

 

△27

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

189

189

189

当期変動額合計

189

189

215,774

当期末残高

2,895

2,895

3,492,225

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式

総平均法による原価法

(2）その他有価証券

時価のあるもの

　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定）を採用しております。

 （3）たな卸資産の評価基準及び評価方法

販売用不動産、仕掛販売用不動産

個別原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

　なお、賃貸等による収入が発生している販売用不動産に関しては、それぞれの耐用年数に応じた減価償却を行っております。

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産

定率法

　ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。なお、耐用年数及び残存価額については法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

(2）無形固定資産

定額法

　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。

(3）長期前払費用

定額法

３．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

　従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき当事業年度の負担額を計上しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。

　ただし、固定資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は、長期前払費用に計上し、５年間で均等償却を行っております。

 

 
（表示方法の変更）

（損益計算書）

「売上高」「売上原価」の内容は、従来の「不動産管理運営事業」と「不動産仲介コンサル事業」を統合し、「運営管理事業」セグメントに変更したこと、また、「不動産開発販売事業」を「開発販売事業」に名称変更したことに伴い、報告セグメントの区分と整合性を図り、財務諸表の明瞭性と一覧性を保つため下記のとおり表示しております。

　前事業年度

　　不動産管理運営事業売上

　　不動産開発販売事業売上

　　不動産仲介コンサル事業売上

　　不動産管理運営事業原価

　　不動産開発販売事業原価

　　不動産仲介コンサル事業原価

 

　当事業年度

　　運営管理事業売上

　　開発販売事業売上

　　運営管理事業原価

　　開発販売事業原価

 

　この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

　この結果、前事業根年度の損益計算書の売上高において「不動産管理運営事業」売上（2,511,449千円）及び「不動産仲介コンサル事業」売上（94,101千円）は、「運営管理事業」売上（2,605,551千円）に組替表示しております。また、売上原価明細の原価において「不動産管理運営事業」原価（1,798,126千円）及び「不動産仲介コンサル事業」原価（24,915千円）は、「運営管理事業」原価（1,823,041千円）に組替表示しております。

 

 

（貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

　担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（2019年10月31日）

当事業年度

（2020年10月31日）

販売用不動産

4,505,273千円

4,079,697千円

仕掛販売用不動産

261,562

－

土地

2,579,868

3,371,744

建物

2,009,229

2,760,195

建設仮勘定

361,357

222,367

計

9,717,291

10,434,004

 

　担保付債務は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（2019年10月31日）

当事業年度

（2020年10月31日）

短期借入金

183,800千円

289,000千円

1年内返済予定の長期借入金

609,476

669,402

長期借入金

6,803,930

7,167,631

計

7,597,206

8,126,033

 

※２　固定資産として保有していた資産を保有目的の変更により、下記のとおり販売用不動産に振り替えております。

 

前事業年度

（2019年10月31日）

当事業年度

（2020年10月31日）

販売用不動産

454,721千円

－千円

 

※３　販売用不動産及び仕掛販売用不動産として保有していた資産を保有目的の変更により、下記のとおり固定資産に振り替えております。

 

前事業年度

（2019年10月31日）

当事業年度

（2020年10月31日）

土地

273,371千円

142,762千円

建物

－

79,472

建設仮勘定

97,877

80,584

計

371,249

302,820

 

 
（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

 

 

 

前事業年度

（自　2018年11月１日

至　2019年10月31日）

当事業年度

（自　2019年11月１日

至　2020年10月31日）

①営業取引による取引高

 

 

　　外注費

105,549千円

125,627千円

②営業取引以外の取引高

 

 

　　受取配当金

30,000

30,000

 

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度１％、当事業年度１％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度99％、当事業年度99％であります。

　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前事業年度

(自　2018年11月１日

　至　2019年10月31日)

 当事業年度

(自　2019年11月１日

　至　2020年10月31日)

役員報酬

70,926千円

71,127千円

給与及び手当

125,214

109,178

賞与

6,138

4,371

賞与引当金繰入額

4,700

4,530

法定福利費

23,170

20,174

福利厚生費

3,501

2,201

地代家賃

44,260

44,170

租税公課

133,911

101,397

旅費及び交通費

10,150

8,191

通信費

11,347

11,125

支払手数料

9,218

10,564

業務委託料

28,671

28,414

採用費

4,172

2,142

減価償却費

13,945

13,324

貸倒引当金繰入額

44

210

 

※３　固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。

 

 

 

前事業年度

（自　2018年11月１日

至　2019年10月31日）

当事業年度

（自　2019年11月１日

至　2020年10月31日）

車両運搬具

60千円

－千円

 

※４　固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　2018年11月１日

  至　2019年10月31日）

当事業年度

（自　2019年11月１日

  至　2020年10月31日）

建物附属設備

－千円

202千円

工具、器具及び備品

－

0

計

－

202

 

 

 

 

 

 

 

（有価証券関係）

前事業年度（2019年10月31日）

　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式10,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

当事業年度（2020年10月31日）

　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式10,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2019年10月31日）

 

当事業年度

（2020年10月31日）

繰延税金資産

 

 

 

貸倒引当金繰入限度額超過

311千円

 

219千円

販売用不動産減価償却費否認

45,004

 

61,794

未払事業税否認

4,585

 

4,996

賞与引当金

1,439

 

1,387

修繕積立金

7,178

 

6,863

その他

4,431

 

4,500

繰延税金資産合計

62,950

 

79,762

繰延税金負債

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△1,194

 

△1,277

繰延税金負債合計

△1,194

 

△1,277

繰延税金資産の純額

61,756

 

78,484

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

 

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

2,020,654

941,387

202

67,461

2,894,377

379,285

 

構築物

49

－

－

5

43

649

 

車両運搬具

12,069

－

－

4,019

8,050

27,740

 

工具、器具及び備品

12,402

6,900

－

5,739

13,563

112,960

 

土地

2,581,121

874,557

－

－

3,455,679

－

 

 建設仮勘定

361,357

789,245

928,236

－

222,367

－

 

計

4,987,656

2,612,091

928,439

77,226

6,594,081

520,636

無形固定資産

ソフトウエア

3,055

10,050

－

2,115

10,990

25,729

 

電話加入権

3,202

－

－

－

3,202

－

 

計

6,258

10,050

－

2,115

14,193

25,729

長期前払費用

 

37,311

53,442

108

19,042

71,603

83,007

（注）当期増加額及び当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

建物の増加　　　　　　　　九段南テラス他完成振替による増加、たな卸資産より振替　　　941,387千円

建物の減少　　　　　　　　松戸店統合による除却　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　202千円

工具、器具及び備品の増加　ハウジー及び会計サーバー機購入　　　　　　　　　　　　　　　6,900千円

土地の増加　　　　　　　　新規開発用土地の取得、たな卸資産より振替等　　　　　　　　874,557千円

建設仮勘定の増加　　　　　賃貸事業用マンションの建築工事費　　　　　　　　　　　　　789,245千円

建設仮勘定の減少　　　　　九段南PJ他４件完成振替による減少　　　　　　　　　　　　　928,236千円

ソフトウエアの増加　　　　ホームページシステム構築　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,050千円

長期前払費用の増加　　　　繰延消費税等　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　53,442千円

長期前払費用の減少　　　　繰延消費税償却終了、長期前払保険料等　　　　　　　　　　　　  108千円

 

 
【引当金明細表】

（単位：千円）

 

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

1,016

716

1,016

716

賞与引当金

4,700

4,530

4,700

4,530

 

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　　　　　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　　該当事項はありません。