2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

47,454

25,030

未収運賃

8,695

9,069

未収金

27,910

18,586

関係会社短期貸付金

※5 32,220

※5 27,755

分譲土地建物

2,292

※4 2,525

貯蔵品

1,621

2,058

前払費用

361

367

その他の流動資産

2,742

200

貸倒引当金

1,038

760

流動資産合計

122,257

84,833

固定資産

 

 

鉄道事業固定資産

 

 

有形固定資産

※1,※2 1,101,982

※1,※2 1,120,327

減価償却累計額

590,867

606,944

有形固定資産(純額)

511,115

513,383

無形固定資産

8,168

7,762

鉄道事業固定資産合計

519,283

521,146

不動産事業固定資産

 

 

有形固定資産

※2 412,424

※2,※4 417,054

減価償却累計額

166,628

174,193

有形固定資産(純額)

245,795

242,861

無形固定資産

109

163

不動産事業固定資産合計

245,905

243,024

生活サービス事業固定資産

 

 

有形固定資産

※2 27,311

※2 27,431

減価償却累計額

10,000

9,635

有形固定資産(純額)

17,311

17,796

無形固定資産

56

35

生活サービス事業固定資産合計

17,367

17,831

各事業関連固定資産

 

 

有形固定資産

※2 16,088

※2 16,319

減価償却累計額

9,652

10,099

有形固定資産(純額)

6,436

6,220

無形固定資産

2,901

2,224

各事業関連固定資産合計

9,337

8,444

建設仮勘定

 

 

鉄道事業仮勘定

18,149

21,511

その他

41,582

52,881

建設仮勘定合計

59,732

74,392

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

46,055

42,344

関係会社株式

79,643

81,346

その他の関係会社有価証券

3,951

関係会社長期貸付金

6,392

6,289

出資金

0

0

長期前払費用

2,902

2,090

前払年金費用

762

その他の投資等

2,744

2,545

貸倒引当金

2,573

2,420

投資その他の資産合計

135,164

136,909

固定資産合計

986,790

1,001,749

資産合計

1,109,048

1,086,582

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

121,190

111,190

1年内返済予定の長期借入金

※1 52,083

※1 32,694

1年以内償還社債

20,000

未払金

※1 62,930

※1 29,819

未払費用

2,859

2,958

未払消費税等

132

未払法人税等

16,973

3,844

預り連絡運賃

544

590

預り金

7,767

7,461

前受運賃

6,098

6,498

前受金

5,623

6,121

前受収益

609

634

賞与引当金

3,151

3,225

その他の流動負債

53,764

55,010

流動負債合計

333,729

280,047

固定負債

 

 

社債

157,000

157,000

長期借入金

※1 160,991

※1 194,296

鉄道・運輸機構長期未払金

※1 43,537

※1 37,479

繰延税金負債

10,529

11,367

退職給付引当金

1,771

関係会社事業損失引当金

547

その他の固定負債

7,628

8,536

固定負債合計

382,005

408,679

負債合計

715,734

688,726

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

60,359

60,359

資本剰余金

 

 

資本準備金

23,863

23,863

その他資本剰余金

35,811

35,811

資本剰余金合計

59,674

59,674

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

固定資産圧縮積立金

21,431

14,385

別途積立金

500

500

繰越利益剰余金

245,015

281,508

利益剰余金合計

266,947

296,393

自己株式

17,263

37,617

株主資本合計

369,717

378,810

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

23,596

19,045

評価・換算差額等合計

23,596

19,045

純資産合計

393,314

397,856

負債純資産合計

1,109,048

1,086,582

 

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

鉄道事業営業利益

 

 

営業収益

 

 

旅客運輸収入

112,915

115,309

運輸雑収

3,086

3,199

鉄道事業営業収益合計

116,002

118,508

営業費

 

 

運送営業費

50,125

53,867

一般管理費

11,702

11,496

諸税

8,086

7,817

減価償却費

25,172

24,454

鉄道事業営業費合計

95,087

97,635

鉄道事業営業利益

20,915

20,873

不動産事業営業利益

 

 

営業収益

 

 

売上高

4

1,411

賃貸収入

29,134

29,776

不動産事業営業収益合計

29,138

31,188

営業費

 

 

不動産事業売上原価

4,374

4,629

販売費及び一般管理費

3,790

4,467

諸税

3,129

2,932

減価償却費

8,036

7,719

不動産事業営業費合計

19,331

19,749

不動産事業営業利益

9,806

11,438

生活サービス事業営業利益

 

 

営業収益

9,404

9,060

営業費

 

 

商品売上原価

6,827

6,096

販売費及び一般管理費

1,010

1,028

諸税

217

192

減価償却費

468

467

生活サービス事業営業費合計

8,524

7,785

生活サービス事業営業利益

880

1,274

全事業営業利益

31,602

33,586

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

営業外収益

 

 

受取利息

※1 344

※1 344

受取配当金

※1 4,077

※1 3,554

貸倒引当金戻入額

※1 3,067

※1 841

雑収入

※1 4,231

※1 2,619

営業外収益合計

11,720

7,359

営業外費用

 

 

支払利息

2,802

3,243

社債利息

1,050

1,137

雑支出

※1 2,914

※1 1,992

営業外費用合計

6,767

6,373

経常利益

36,555

34,572

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

3,768

8,290

固定資産売却益

※2 63,534

※2 274

工事負担金等受入額

※3 899

※3 3,742

関係会社株式売却益

323

18,018

その他

20

-

特別利益合計

68,546

30,326

特別損失

 

 

固定資産売却損

※4 282

※4 28

固定資産圧縮損

※5 864

※5 3,741

固定資産除却損

2,054

856

関係会社支援損

※1 4,200

-

再開発関連費用

※6 4,684

※6 2,194

その他

236

158

特別損失合計

12,321

6,979

税引前当期純利益

92,780

57,919

法人税、住民税及び事業税

20,604

13,808

法人税等調整額

1,378

2,517

法人税等合計

21,983

16,325

当期純利益

70,797

41,594

 

 

【営業費明細表】

 

 

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

区分

注記

番号

金額(百万円)

金額(百万円)

Ⅰ 鉄道事業営業費

 

 

 

 

 

 

 

1 運送営業費

 

 

 

 

 

 

人件費

 

26,585

 

 

26,395

 

 

経費

 

23,540

 

 

27,471

 

 

 

 

50,125

 

 

53,867

 

2 一般管理費

 

 

 

 

 

 

 

人件費

 

5,255

 

 

5,319

 

 

経費

 

6,446

 

 

6,176

 

 

 

 

11,702

 

 

11,496

 

3 諸税

 

8,086

 

 

7,817

 

4 減価償却費

 

 

25,172

 

 

24,454

 

鉄道事業営業費合計

 

 

 

95,087

 

 

97,635

Ⅱ 不動産事業営業費

 

 

 

 

 

 

 

1 不動産事業売上原価

 

 

4,374

 

 

4,629

 

2 販売費及び一般管理費

 

 

 

 

 

 

人件費

 

2,160

 

 

2,329

 

 

経費

 

1,630

 

 

2,138

 

 

 

 

3,790

 

 

4,467

 

3 諸税

 

3,129

 

 

2,932

 

4 減価償却費

 

 

8,036

 

 

7,719

 

不動産事業営業費合計

 

 

 

19,331

 

 

19,749

Ⅲ 生活サービス事業営業費

 

 

 

 

 

 

 

1 商品売上原価

 

 

6,827

 

 

6,096

 

2 販売費及び一般管理費

 

 

 

 

 

 

人件費

 

534

 

 

569

 

 

経費

 

475

 

 

458

 

 

 

 

1,010

 

 

1,028

 

3 諸税

 

 

217

 

 

192

 

4 減価償却費

 

 

468

 

 

467

 

生活サービス事業営業費合計

 

 

 

8,524

 

 

7,785

全事業営業費総計

 

 

 

122,942

 

 

125,170

 

 

 

 

 

 

 

 

(注) 事業別営業費合計の100分の5を超える主な費用ならびに営業費(全事業)に含まれている引当金繰入額は、次のとおりです。

 

 前事業年度

 

 当事業年度

 

 

百万円

 

 

 

百万円

1 鉄道事業営業費

運送営業費

 

 

1 鉄道事業営業費

運送営業費

 

 

給与

22,703

 

 

給与

23,330

 

修繕費

7,638

 

 

修繕費

8,958

 

 

 動力費

諸税

6,066

 

 

 

 

 動力費

諸税

6,793

 

固定資産税

5,656

 

 

固定資産税

5,673

2 不動産事業営業費

販売費及び一般管理費

 

 

2 不動産事業営業費

販売費及び一般管理費

 

 

給与

1,794

 

 

給与

1,996

 

諸税

 

 

 

諸税

 

 

固定資産税

2,396

 

 

固定資産税

2,329

3 生活サービス事業

 営業費

販売費及び一般管理費

 給与

      450

 

3 生活サービス事業

 営業費

販売費及び一般管理費

 給与

 

494

4 営業費(全事業)に含まれている引当金繰入額

 

4 営業費(全事業)に含まれている引当金繰入額

 

賞与引当金繰入額

3,220

 

 

賞与引当金繰入額

3,144

 

退職給付費用

△241

 

 

退職給付費用

△1,530

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他

資本剰余金

資本剰余金

合計

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

固定資産

圧縮積立金

別途積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

60,359

23,863

35,811

59,674

18,229

500

189,118

207,847

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

11,697

11,697

当期純利益

 

 

 

 

 

 

70,797

70,797

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

0

0

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

8,396

 

8,396

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

5,194

 

5,194

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

0

0

3,202

55,897

59,099

当期末残高

60,359

23,863

35,811

59,674

21,431

500

245,015

266,947

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算

差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本

合計

その他

有価証券

評価差額金

当期首残高

4,875

323,006

15,968

338,974

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

11,697

 

11,697

当期純利益

 

70,797

 

70,797

自己株式の取得

12,388

12,388

 

12,388

自己株式の処分

0

0

 

0

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

7,627

7,627

当期変動額合計

12,388

46,711

7,627

54,339

当期末残高

17,263

369,717

23,596

393,314

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他

資本剰余金

資本剰余金

合計

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

固定資産

圧縮積立金

別途積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

60,359

23,863

35,811

59,674

21,431

500

245,015

266,947

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

12,147

12,147

当期純利益

 

 

 

 

 

 

41,594

41,594

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

0

0

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

7,045

 

7,045

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

0

0

7,045

36,492

29,446

当期末残高

60,359

23,863

35,811

59,674

14,385

500

281,508

296,393

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算

差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本

合計

その他

有価証券

評価差額金

当期首残高

17,263

369,717

23,596

393,314

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

12,147

 

12,147

当期純利益

 

41,594

 

41,594

自己株式の取得

20,405

20,405

 

20,405

自己株式の処分

51

51

 

51

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

4,550

4,550

当期変動額合計

20,353

9,092

4,550

4,542

当期末残高

37,617

378,810

19,045

397,856

 

【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)

該当事項はありません。

(重要な会計方針)

1 有価証券の評価基準および評価方法

子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

 

2 棚卸資産の評価基準および評価方法

 評価基準は原価法によっています。

 (貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切り下げの方法により算定)

分譲土地建物

個別法

貯蔵品

総平均法

 

3 固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

 主に定率法によっています。

 ただし、建物(建物附属設備を除く)については、定額法を採用しています。

 また、鉄道事業固定資産のうち、一部の構築物(取替資産)については、取替法を採用しています。

 なお、主な耐用年数は以下のとおりです。

建物        7~50年

構築物       5~60年

車両        10~13年

 

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

 定額法によっています。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しています。

 

(3)リース資産

 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。

 

4 繰延資産の処理方法

 社債発行費は、支出時に全額費用として処理しています。

 

5 引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

 債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しています。

 

(2)賞与引当金

 従業員に対する賞与の支払いに充てるため、支給見込額を計上しています。

 

 

(3)退職給付引当金

 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき計上しています。

 事業年度末において、年金資産見込額が退職給付債務見込額を超過している場合は、超過額を前払年金費用として計上しています。

① 退職給付見込額の期間帰属方法

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっています。

② 数理計算上の差異の費用処理方法

 数理計算上の差異については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定率法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしています。

 

(4)関係会社事業損失引当金

 関係会社の事業に係る損失に備えるため、当該会社の財政状況を勘案し、当社が負担することとなる損失見込額を計上することとしています。

 

6 鉄道事業における工事負担金等の処理方法

 鉄道事業における工事を行うに当たり、地方公共団体等より工事費の一部として工事負担金等を受けています。

 これらの工事負担金等は、工事完成時に当該工事負担金等相当額を取得した固定資産の取得原価から直接減額して計上しています。

 なお、損益計算書においては、工事負担金等受入額を特別利益に計上するとともに、固定資産の取得原価から直接減額した額を固定資産圧縮損として特別損失に計上しています。

 

7 収益および費用の計上基準

 鉄道事業では、鉄道による旅客の運送を行っています。乗車券類のうち定期乗車券については、有効期間にわたって履行義務が充足されると判断していることから、有効期間を基準とした按分計算により収益を認識しています。また定期乗車券以外については、乗車区間における旅客の運送が完了した時点で収益を認識しています。

 なお、履行義務を充足していない部分については、契約負債として流動負債の「前受運賃」に計上しており、収益の認識に伴い1年以内に取り崩されます。

 

8 重要なヘッジ会計の方法

(1) ヘッジ会計の方法

原則として繰延ヘッジ処理によっています。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特例処理によっています。

 

(2) ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段…金利スワップ

ヘッジ対象…借入金の利息

 

(3) ヘッジ方針

資金担当部門が決裁責任者の承認を得て、ヘッジ対象に係る金利変動リスクを一定の範囲内でヘッジしています。

 

(4) ヘッジ有効性評価の方法

ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計とを比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しています。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、金利の変動に伴うキャッシュ・フローの変動を完全に相殺するものと想定されるため、有効性の評価を省略しています。

 

9 その他財務諸表作成のための基礎となる事項

退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっています。

 

10 グループ通算制度の適用

当社は、当社を通算親会社とするグループ通算制度を適用しています。

なお、法人税および地方法人税の会計処理またはこれらに関する税効果会計の会計処理ならびに開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)を適用しています。

 

(重要な会計上の見積り)

(固定資産の減損)

1 当事業年度の財務諸表に計上した金額

                                            (単位:百万円)

 

前事業年度

当事業年度

減損損失

223

158

不動産事業

47

17

有形固定資産および無形固定資産

851,626

864,839

不動産事業

282,405

288,204

(注) 当事業年度において、不動産事業における商業施設の資産または資産グループの一部について、営業活動から生じる損益が継続してマイナスとなっていることから、減損の兆候があると判断しています。

 

2 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

管理会計上の事業ごとまたは店舗・物件ごとに資産のグルーピングを行っています。減損の兆候が有ると認められる場合には、その資産または資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定しています。

資産または資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、帳簿価額の減少額を減損損失として認識しています。回収可能価額については、正味売却価額または使用価値により算定しており、回収可能価額を正味売却価額により測定している場合には、不動産鑑定評価額等により算定、使用価値により測定している場合には、将来キャッシュ・フローを割引率により現在価値に割引いて算定しています。

将来キャッシュ・フローは、過去の経験や現在および見込まれる経済状況を踏まえ経営者によって承認された翌事業年度の予算および中期経営計画に基づいて算定しています。

また、将来キャッシュ・フローの算定における主要な仮定は、稼働率となります。

なお、将来キャッシュ・フローについては、将来の不確実な経済状況の変動によって影響を受ける可能性があります。主要な仮定が変更され、将来キャッシュ・フローが減少した場合、または市場価格が下落した場合には、減損損失が発生するリスクがあります。

(会計方針の変更)

該当事項はありません。

 

(表示方法の変更)

(損益計算書関係)

 前事業年度において「特別利益」の「その他」に含めていた「投資有価証券売却益」および「関係会社株式売却益」は特別利益総額の100分の10を超えたため、当事業年度より区分掲記しました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っています。

 この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「その他」に表示していた4,112百万円は、「投資有価証券売却益」3,768百万円、「関係会社株式売却益」323百万円、「その他」20百万円として組み替えています。

 

(追加情報)

(当社取締役に対する株式報酬制度の導入)

当社は、2018年8月より、当社取締役(執行役員を兼務しない取締役を除く。)を対象とする信託を用いた株式報酬制度を導入しており、2023年6月29日開催の第102回定時株主総会において、その対象者を「社外取締役を除く取締役」に変更したうえで継続することを決議しています。

当該取引の詳細は「1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表〔注記事項〕(追加情報)(当社取締役に対する株式報酬制度の導入)」に記載のとおりです。

 

(等価交換契約および新宿駅西口地区開発計画)

当社は、2024年2月8日開催の取締役会決議に基づき、東急不動産株式会社(以下「東急不動産」という。)との間で、当社が所有する敷地の一部と東急不動産が今後取得する計画建物の一部を等価で交換する等価交換契約を締結しました。併せて、2024年3月25日に新宿駅西口地区開発計画の新築工事に着手しました。

当該取引の詳細は「1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表〔注記事項〕(追加情報)(等価交換契約および新宿駅西口地区開発計画)」に記載のとおりです。

(貸借対照表関係)

※1 担保に供している資産は、次のとおりです。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

鉄道財団

464,329百万円

467,289百万円

上記資産を担保としている負債は、次のとおりです。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

 

 

(うち 財団抵当)

 

(うち 財団抵当)

長期借入金

(1年以内に返済予定のものを含む)

82,888百万円

( 82,888百万円)

80,059百万円

( 80,059百万円)

鉄道・運輸機構長期未払金

(1年以内に返済予定のものを含む)

49,976

( 49,976   )

43,737

( 43,737   )

132,865

(132,865   )

123,796

(123,796   )

 

※2 固定資産の取得原価から直接減額された工事負担金等累計額は、次のとおりです。

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

226,152百万円

229,828百万円

 

 3 偶発債務

下記の借入金等に対して債務保証を行っています。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

従業員住宅ローン

19百万円

9百万円

 

※4 保有目的を変更し、分譲土地建物から固定資産へ振り替えた金額は、次のとおりです。

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

-百万円

493百万円

 

※5 貸出コミットメントに係る貸出未実行残高は、次のとおりです。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

貸出コミットメントの総額

76,200百万円

68,900百万円

貸出実行残高

32,220

27,755

差引額

43,979

41,144

なお、上記貸出コミットメントは、当社がグループ各社に提供するキャッシュマネジメントシステムに伴うものであり、必ずしも全額が実行されるものではありません。

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引にかかるものは、次のとおりです。

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

受取利息

343百万円

313百万円

受取配当金

3,084

2,389

貸倒引当金戻入額

事業損失引当金戻入額

雑支出

関係会社支援損

3,067

11

790

4,200

840

547

783

 

※2 固定資産売却益の主な内容は、次のとおりです。

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

土地・建物

63,270百万円

土地

274百万円

 

※3 工事負担金等受入額の主な内容は、次のとおりです。

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

ホームドア整備工事

799百万円

ホームドア整備工事

1,035百万円

 

※4 固定資産売却損の主な内容は、次のとおりです。

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

土地・建物

294百万円

構築物

車両

10百万円

16百万円

 

※5 固定資産圧縮損の主な内容は、次のとおりです。

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

工事負担金等の受入による圧縮額

864百万円

工事負担金等の受入による圧縮額

3,741百万円

 

※6 新宿駅西口地区開発計画において発生した解体費用等については、「再開発関連費用」として損益計算書の特別損失に計上しています。

 

 

(株主資本等変動計算書関係)

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

自己株式に関する事項

株式の種類

当事業年度期首

株式数

当事業年度

増加株式数

当事業年度

減少株式数

当事業年度末

株式数

普通株式(株)

3,076,075

5,556,845

66

8,632,854

(注)1 当事業年度期首の自己株式数には、役員報酬信託口が保有する当社株式120,468株を含めて記載しています。

2 当事業年度末の自己株式数には、役員報酬信託口が保有する当社株式120,468株を含めて記載しています。

 

(変動事由の概要)

増加数の内訳は、次のとおりです。

取締役会決議に基づく自己株式の市場買付による増加   5,552,600株

単元未満株式の買取りによる増加              4,245株

減少数の内訳は、次のとおりです。

単元未満株式の買増請求による減少               66株

 

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

自己株式に関する事項

株式の種類

当事業年度期首

株式数

当事業年度

増加株式数

当事業年度

減少株式数

当事業年度末

株式数

普通株式(株)

8,632,854

12,633,339

27,563

21,238,630

(注)1 当事業年度期首の自己株式数には、役員報酬信託口が保有する当社株式120,468株を含めて記載しています。

2 当事業年度末の自己株式数には、役員報酬信託口が保有する当社株式349,427株を含めて記載しています。

 

(変動事由の概要)

増加数の内訳は、次のとおりです。

取締役会決議に基づく自己株式の市場買付による増加   12,373,100株

単元未満株式の買取りによる増加              4,039株

役員報酬信託口における当社株式の取得による増加     256,200株

減少数の内訳は、次のとおりです。

単元未満株式の買増請求による減少              322株

役員報酬信託口による当社株式の交付による減少       27,241株

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度 (2024年3月31日)

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

関連会社株式

1,770

17,748

15,977

 

当事業年度 (2025年3月31日)

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

関連会社株式

1,770

20,534

18,764

 

 

(注)上記に含まれない市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分

前事業年度

(百万円)

当事業年度

(百万円)

子会社株式

75,673

77,375

関連会社株式

2,199

2,199

 

(税効果会計関係)

 1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

事業再編に伴う税効果額

5,982百万円

 

3,062百万円

関係会社株式評価損

2,916

 

2,425

減損損失

1,862

 

1,912

退職給付引当金

2,077

 

1,332

貸倒引当金

1,105

 

1,002

賞与引当金

957

 

986

減価償却超過額

328

 

377

資産除去債務

325

 

328

その他

3,310

 

2,470

繰延税金資産小計

18,867

 

13,898

 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△7,057

 

△7,016

評価性引当額小計

△7,057

 

△7,016

繰延税金資産合計

11,809

 

6,882

 

 

 

 

繰延税金負債

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△10,075

 

△8,396

固定資産圧縮積立金

△9,449

 

△6,607

退職給付信託設定益

△1,365

 

△1,405

その他

△1,448

 

△1,839

繰延税金負債合計

△22,339

 

△18,249

 

 

 

 

繰延税金資産(負債)の純額

△10,529

 

△11,367

 

 

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

法定実効税率

30.6%

 

30.6%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.1

 

0.1

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△1.2

 

△1.6

住民税均等割

0.1

 

0.1

繰延税金資産に係る評価性引当額

△4.9

 

△0.4

その他

△0.9

 

△0.6

税効果会計適用後の法人税等の負担率

23.7

 

28.2

 

 

3 法人税および地方法人税に係る税効果会計の会計処理

当社は、当社を通算親会社とするグループ通算制度を適用しています。

なお、法人税および地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理および開示については、「グル

ープ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42 号 2021 年8月12 日)を適用

しています。

 

 

4 法人税等の税率の変更による繰延税金資産および繰延税金負債の金額の修正

 「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026

年4月1日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

これに伴い、2026年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産および繰延税金負債については、法定実効税率を30.6%から31.5%に変更し計算しています。

なお、この税率変更による影響は軽微です。

 

(企業結合等関係)

(子会社株式の譲渡)
 当社は、2023年12月21日付で、当社の連結子会社であるUDS株式会社の全株式を、野村不動産ホールディングス株式会社に譲渡することを取締役会において決議し、2024年4月1日付で株式譲渡を完了しました。
 当該取引の詳細は、「1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表〔注記事項〕(企業結合等関係)」に記載のとおりです。なお、第104期の第1四半期において、180億円の関係会社株式売却益を特別利益に計上しています。

 

(収益認識関係)

当該取引の詳細は、「1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表〔注記事項〕(収益認識関係)」に記載のとおりです。

(1株当たり情報)

 

前事業年度

(自  2023年4月1日

至  2024年3月31日)

当事業年度

(自  2024年4月1日

至  2025年3月31日)

1株当たり純資産額

1,092円95銭

1,145円70銭

1株当たり当期純利益

194円53銭

117円41銭

(注) 1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。

2 役員報酬信託口が保有する当社株式を、1株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めています(前事業年度120千株、当事業年度349千株)。

 また、1株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めています(前事業年度120千株、当事業年度296千株)。

3 1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

当期純利益

(百万円)

70,797

41,594

普通株主に帰属しない金額

(百万円)

普通株式に係る当期純利益

(百万円)

70,797

41,594

普通株式の期中平均株式数

(株)

363,933,306

354,276,799

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有価証券明細表】

(投資有価証券)

保有目的

区分

銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額

(百万円)

その他有価証券

株式

㈱みずほフィナンシャルグループ

1,439,497

5,831

㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ

2,569,630

5,167

㈱コンコルディア・フィナンシャルグループ

4,526,087

4,440

三井住友トラスト・ホールディングス㈱

1,085,280

4,037

三菱地所㈱

1,081,500

2,630

㈱三井住友フィナンシャルグループ

684,012

2,595

東日本旅客鉄道㈱

725,700

2,142

三菱電機㈱

750,000

2,040

大和ハウス工業㈱

367,000

1,812

東急㈱

900,243

1,516

京王電鉄㈱

235,598

896

川崎重工業㈱

85,050

759

㈱しずおかフィナンシャルグループ

391,750

635

その他35銘柄

2,816,243

3,225

投資有価証券合計

17,657,590

37,732

 

保有目的

区分

銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額

(百万円)

その他有価証券

その他

匿名組合出資金4銘柄

4,611

電子記録移転有価証券表示権利等

1

(トークン化有価証券)

投資有価証券合計

4,612

 

【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高

(百万円)

当期増加額

(百万円)

当期減少額

(百万円)

当期末残高

(百万円)

当期末減価償却累計額

又は

償却累計額

(百万円)

当期償却額(百万円)

差引当期末

残高

(百万円)

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

建物

 

459,674

 

10,126

 

3,205

[43]

466,595

 

291,332

 

11,818

 

175,263

 

構築物

 

453,078

 

11,143

 

2,707

[15]

461,514

 

269,905

 

7,588

 

191,609

 

車両

 

194,308

 

8,818

 

4,466

[-]

198,661

 

161,611

 

6,766

 

37,049

 

機械装置

 

52,847

 

1,803

 

121

[21]

54,529

 

48,185

 

1,222

 

6,343

 

工具・器具・備品

 

32,496

 

1,464

 

690

[1]

33,270

 

29,755

 

1,635

 

3,515

 

その他

 

132

 

62

 

31

[-]

163

 

81

 

37

 

81

 

土地

 

365,269

 

1,129

 

0

[-]

366,399

 

 

 

366,399

 

建設仮勘定

 

59,732

 

60,431

 

45,770

[-]

74,392

 

 

 

74,392

 

有形固定資産計

 

1,617,539

 

94,981

 

56,993

[82]

1,655,526

 

800,872

 

29,069

 

854,653

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

借地権

 

1,714

 

 

[-]

1,714

 

 

 

1,714

 

ソフトウェア

 

38,559

 

2,254

 

374

[75]

40,440

 

33,368

 

3,087

 

7,071

 

その他

 

4,205

 

61

 

93

[-]

4,173

 

2,772

 

193

 

1,400

 

無形固定資産計

 

44,479

 

2,316

 

467

[75]

46,327

 

36,141

 

3,280

 

10,185

 

長期前払費用

(未経過保険料)

[減損損失計上額]

5,226

(395)

 

837

(3)

 

1,337

(247)

[-]

4,726

(151)

 

2,635

 

 

293

 

 

2,090

(151)

 

繰延資産

 

 

 

 

 

 

 

繰延資産計

(注)1 当期増加額のうちの主なものは、次のとおりです。

建設仮勘定増加

新宿駅西口地区開発計画

16,569百万円

建物等当期増加

ホームドア設備関連工事

5,844百万円

車両当期増加

通勤車代替新造工事

3,573百万円

2 建設仮勘定の当期減少額には、前受金との相殺額2,782百万円が含まれています。

3 長期前払費用の( )内の金額は内数で、未経過保険料の期間配分に係るものであり、減価償却と性格が異なるため、償却累計額および当期償却額には含めていません。

4 当期減少額の〔 〕内の金額は内数で、減損損失の計上額です。

 

【引当金明細表】

区分

当期首残高

(百万円)

当期増加額

(百万円)

当期減少額

(目的使用)

(百万円)

当期減少額

(その他)

(百万円)

当期末残高

(百万円)

貸倒引当金

3,612

410

841

3,181

賞与引当金

3,151

3,225

3,151

3,225

関係会社事業損失引当金

547

547

(注)1 貸倒引当金の当期減少額の「その他」は、回収見込額の見直し等による取崩額です。

2 関係会社事業損失引当金の当期減少額の「その他」は、損失見込額の見直し等による取崩額です。

 

(2) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しています。

(3) 【その他】

該当事項はありません。