第5【経理の状況】

1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

 

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下、「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(令和6年4月1日から令和7年3月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(令和6年4月1日から令和7年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。

3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組について

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、かつ、その変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しており、また同機構等が主催する研修等にも参加しております。

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

※6 266,970

※6 259,128

受取手形、売掛金及び契約資産

※1,※6 184,926

※1,※6 193,178

リース債権及びリース投資資産

916

885

有価証券

5,589

6,564

商品及び製品

※6 9,674

※6 10,173

仕掛品

2,693

2,877

原材料及び貯蔵品

5,401

5,974

販売土地及び建物

172,954

203,565

その他

※1 73,560

※1 80,630

貸倒引当金

1,875

1,801

流動資産合計

720,811

761,176

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

※6 547,905

※6 544,259

機械装置及び運搬具(純額)

※6 40,661

※6 51,457

土地

※5,※6 678,114

※5,※6 680,639

リース資産(純額)

24,784

22,291

建設仮勘定

※5 10,537

※5 20,681

その他(純額)

※6 67,056

※6 65,727

有形固定資産合計

※2,※3 1,369,058

※2,※3 1,385,056

無形固定資産

 

 

のれん

59,264

56,017

リース資産

3

その他

※6 108,225

※6 105,242

無形固定資産合計

167,493

161,260

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※4,※6 66,003

※4,※6 70,080

長期貸付金

464

2,755

退職給付に係る資産

74,379

70,990

繰延税金資産

9,560

8,528

その他

※6 45,323

※6 46,349

貸倒引当金

668

636

投資その他の資産合計

195,063

198,068

固定資産合計

1,731,615

1,744,384

繰延資産

 

 

社債発行費

1,889

1,693

繰延資産合計

1,889

1,693

資産合計

2,454,316

2,507,255

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※6 122,435

※6 117,651

短期借入金

※6 230,442

※6 256,519

1年以内償還社債

73,137

87,137

リース債務

19,167

18,478

未払金

59,041

62,912

未払法人税等

12,643

15,771

賞与引当金

15,653

17,181

商品券等引換損失引当金

5,984

6,053

その他

※6,※8 174,780

※6,※8 179,904

流動負債合計

713,284

761,609

固定負債

 

 

社債

298,917

271,780

長期借入金

※6 634,396

※6 641,474

リース債務

60,893

54,444

繰延税金負債

34,842

34,807

再評価に係る繰延税金負債

※5 80,370

※5 82,812

退職給付に係る負債

12,899

12,389

その他

33,061

34,215

固定負債合計

1,155,381

1,131,921

負債合計

1,868,666

1,893,531

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

126,476

126,476

資本剰余金

54,803

54,734

利益剰余金

202,990

234,814

自己株式

1,192

1,199

株主資本合計

383,077

414,825

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

10,069

7,797

繰延ヘッジ損益

32

40

土地再評価差額金

※5 99,724

※5 97,122

為替換算調整勘定

12,993

15,114

退職給付に係る調整累計額

15,909

9,225

その他の包括利益累計額合計

138,729

129,300

非支配株主持分

63,842

69,597

純資産合計

585,650

613,723

負債純資産合計

2,454,316

2,507,255

 

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

【連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

 至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

 至 令和7年3月31日)

営業収益

※1 1,629,529

※1 1,741,787

営業費

 

 

運輸業等営業費及び売上原価

※2,※3 1,316,813

※2,※3 1,420,778

販売費及び一般管理費

※2,※4 225,286

※2,※4 236,609

営業費合計

1,542,099

1,657,387

営業利益

87,430

84,399

営業外収益

 

 

受取利息

4,059

4,839

受取配当金

814

952

未請求債務整理益

1,088

935

持分法による投資利益

2,285

1,993

為替差益

430

1,837

その他

3,589

2,511

営業外収益合計

12,268

13,069

営業外費用

 

 

支払利息

10,224

11,744

商品券等引換損失引当金繰入額

1,083

899

その他

3,752

3,285

営業外費用合計

15,060

15,930

経常利益

84,638

81,538

特別利益

 

 

工事負担金等受入額

4,007

5,181

固定資産売却益

※5 71

※5 25

有価証券売却益

1,003

4,911

その他

1,288

2,481

特別利益合計

6,371

12,600

特別損失

 

 

工事負担金等圧縮額

3,298

4,945

固定資産売却損

※5 401

※5 40

固定資産除却損

1,198

2,411

減損損失

※6 4,677

※6 2,918

その他

4,357

1,416

特別損失合計

13,933

11,732

税金等調整前当期純利益

77,076

82,406

法人税、住民税及び事業税

17,968

23,093

法人税等調整額

6,112

4,613

法人税等合計

24,080

27,707

当期純利益

52,995

54,698

非支配株主に帰属する当期純利益

5,187

7,982

親会社株主に帰属する当期純利益

47,808

46,716

 

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

 至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

 至 令和7年3月31日)

当期純利益

52,995

54,698

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

5,176

2,369

繰延ヘッジ損益

57

13

土地再評価差額金

9,918

2,521

為替換算調整勘定

22,419

1,278

退職給付に係る調整額

2,494

6,566

持分法適用会社に対する持分相当額

660

1,409

その他の包括利益合計

※1 40,726

※1 8,755

包括利益

93,722

45,943

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

86,785

37,391

非支配株主に係る包括利益

6,936

8,551

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

126,476

54,898

161,795

1,164

342,006

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

2,818

 

2,818

会計方針の変更を反映した当期首残高

126,476

54,898

164,614

1,164

344,825

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

9,524

 

9,524

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

47,808

 

47,808

自己株式の取得

 

 

 

68

68

自己株式の処分

 

2

 

39

36

連結範囲の変動

 

 

0

 

0

土地再評価差額金の取崩

 

 

92

 

92

連結子会社と非連結子会社との合併による増減

 

 

 

 

持分法適用会社に対する持分変動に伴う自己株式の増減

 

 

 

0

0

持分法の適用範囲の変動

 

 

 

 

連結子会社株式の取得による持分の増減

 

818

 

 

818

連結子会社株式の売却による持分の増減

 

725

 

 

725

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

94

38,376

28

38,252

当期末残高

126,476

54,803

202,990

1,192

383,077

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

4,920

0

89,899

8,346

13,371

99,845

58,410

500,262

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

 

 

 

 

 

2,818

会計方針の変更を反映した当期首残高

4,920

0

89,899

8,346

13,371

99,845

58,410

503,080

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

9,524

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

47,808

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

68

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

36

連結範囲の変動

 

 

 

 

 

 

 

0

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

92

連結子会社と非連結子会社との合併による増減

 

 

 

 

 

 

 

持分法適用会社に対する持分変動に伴う自己株式の増減

 

 

 

 

 

 

 

0

持分法の適用範囲の変動

 

 

 

 

 

 

 

連結子会社株式の取得による持分の増減

 

 

 

 

 

 

 

818

連結子会社株式の売却による持分の増減

 

 

 

 

 

 

 

725

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

5,148

32

9,824

21,340

2,537

38,884

5,432

44,316

当期変動額合計

5,148

32

9,824

21,340

2,537

38,884

5,432

82,569

当期末残高

10,069

32

99,724

12,993

15,909

138,729

63,842

585,650

 

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

126,476

54,803

202,990

1,192

383,077

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

 

 

会計方針の変更を反映した当期首残高

126,476

54,803

202,990

1,192

383,077

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

14,285

 

14,285

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

46,716

 

46,716

自己株式の取得

 

 

 

54

54

自己株式の処分

 

6

 

47

41

連結範囲の変動

 

 

 

 

土地再評価差額金の取崩

 

 

103

 

103

連結子会社と非連結子会社との合併による増減

 

544

 

 

544

持分法適用会社に対する持分変動に伴う自己株式の増減

 

 

 

0

0

持分法の適用範囲の変動

 

 

710

 

710

連結子会社株式の取得による持分の増減

 

1,219

 

 

1,219

連結子会社株式の売却による持分の増減

 

611

 

 

611

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

69

31,823

6

31,748

当期末残高

126,476

54,734

234,814

1,199

414,825

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

10,069

32

99,724

12,993

15,909

138,729

63,842

585,650

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

 

 

 

 

 

会計方針の変更を反映した当期首残高

10,069

32

99,724

12,993

15,909

138,729

63,842

585,650

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

14,285

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

46,716

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

54

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

41

連結範囲の変動

 

 

 

 

 

 

 

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

103

連結子会社と非連結子会社との合併による増減

 

 

 

 

 

 

 

544

持分法適用会社に対する持分変動に伴う自己株式の増減

 

 

 

 

 

 

 

0

持分法の適用範囲の変動

 

 

 

 

 

 

 

710

連結子会社株式の取得による持分の増減

 

 

 

 

 

 

 

1,219

連結子会社株式の売却による持分の増減

 

 

 

 

 

 

 

611

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

2,272

8

2,602

2,121

6,683

9,428

5,754

3,674

当期変動額合計

2,272

8

2,602

2,121

6,683

9,428

5,754

28,073

当期末残高

7,797

40

97,122

15,114

9,225

129,300

69,597

613,723

 

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

 至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

 至 令和7年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

77,076

82,406

減価償却費

73,572

79,193

のれん償却額

3,252

3,247

工事負担金等圧縮額

3,298

4,945

固定資産除却損

1,316

2,518

減損損失

4,677

2,918

工事負担金等受入額

4,007

5,181

固定資産売却損益(△は益)

329

14

有価証券売却損益(△は益)

1,016

4,911

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

3,698

6,339

その他の引当金の増減額(△は減少)

6,131

1,128

受取利息及び受取配当金

4,873

5,791

支払利息

10,224

11,744

持分法による投資損益(△は益)

2,285

1,993

売上債権及び契約資産の増減額(△は増加)

50,729

7,057

棚卸資産の増減額(△は増加)

16,296

33,289

仕入債務の増減額(△は減少)

17,961

5,867

その他

4,312

4,329

小計

163,895

113,357

利息及び配当金の受取額

4,870

6,038

利息の支払額

10,036

11,612

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

8,217

18,054

営業活動によるキャッシュ・フロー

150,512

89,728

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有価証券及び投資有価証券の取得による支出

7,777

17,078

有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入

16,298

15,274

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

49

有形及び無形固定資産の取得による支出

56,754

86,367

有形及び無形固定資産の売却による収入

386

2,393

工事負担金等受入による収入

4,007

5,181

定期預金の純増減額(△は増加)

15,169

2,155

貸付けによる支出

810

3,263

貸付金の回収による収入

938

3,360

その他

2,535

135

投資活動によるキャッシュ・フロー

56,296

82,789

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

 至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

 至 令和7年3月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

53,783

1,744

長期借入れによる収入

172,290

146,560

長期借入金の返済による支出

102,680

111,892

コマーシャル・ペーパーの純増減額(△は減少)

45,000

社債の発行による収入

29,814

59,638

社債の償還による支出

43,137

73,137

リース債務の返済による支出

18,314

19,852

配当金の支払額

9,524

14,285

非支配株主への配当金の支払額

1,365

1,357

自己株式の売却による収入

36

41

自己株式の取得による支出

68

54

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入

1,675

1,737

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

1,938

3,528

財務活動によるキャッシュ・フロー

71,995

17,874

現金及び現金同等物に係る換算差額

11,243

887

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

33,464

10,048

現金及び現金同等物の期首残高

208,188

241,657

連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

5

非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

138

現金及び現金同等物の期末残高

※1 241,657

※1 231,748

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1.連結の範囲に関する事項

子会社のうち197社を連結の範囲に含めております。

主要な連結子会社の名称は「第1 企業の概況 4.関係会社の状況」に記載しているため省略しております。

なお、当連結会計年度において、連結子会社が1社増加しております。

新規設立により子会社となったAPL Logistics Franceを連結範囲に含めております。

主要な非連結子会社:近鉄東美タクシー㈱

38社を連結の範囲から除外しております。

非連結子会社はそれぞれ小規模であり、全体としても連結財務諸表に重要な影響を及ぼしておりません。

2.持分法の適用に関する事項

関連会社15社のうち8社に対する投資について持分法を適用しております。

持分法を適用した主要な会社の名称は、「第1 企業の概況 4.関係会社の状況」に記載しているため省略しております。

なお、当連結会計年度において、持分法適用会社が3社減少しております。

㈱グローバルエアカーゴサービスほか1社は会社を清算したため、Changan Minsheng APLL Logistics

Company, Ltd.は当社からの影響力が低下したため、それぞれ持分法の適用の範囲から除外しております。

持分法を適用しない主要な会社:近鉄東美タクシー㈱

持分法を適用しない会社(非連結子会社のうち38社及び関連会社のうち7社)は、それぞれ小規模であり、全体としても連結財務諸表に重要な影響を及ぼしておりません。

3.連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社のうち近鉄ケーブルネットワーク㈱等71社は12月31日、㈱きんえいは1月31日及び㈱近鉄百貨店等6社は2月28日を決算日とする決算財務諸表を使用しておりますが、連結決算日との間に生じた重要な取引については連結上必要な調整を行っております。

4.会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

有価証券

満期保有目的の債券

償却原価法(定額法)

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法又は総平均法により算定)

市場価格のない株式等

移動平均法又は総平均法に基づく原価法

棚卸資産

販売用不動産

個別法に基づく原価法

百貨店商品

売価還元法に基づく原価法

なお、貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しております。

デリバティブ

時価法

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

有形固定資産(リース資産を除く。)

鉄軌道事業取替資産

取替法

その他の有形固定資産

主として定額法によっておりますが、一部については定率法を採用しております。

無形固定資産(リース資産を除く。)

定額法

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5~10年)に基づく定額法によっております。また、企業結合により識別された顧客関連資産及び商標権については、その効果の及ぶ期間(20年)に基づく定額法によっております。

 

リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法

(3) 工事負担金等の会計処理

鉄軌道事業における高架化工事や踏切道拡幅工事等を行うにあたり、地方公共団体等から工事費の一部として工事負担金等を受け入れております。工事負担金等により固定資産を取得した場合には、取得原価から工事負担金等相当額を直接減額したものを固定資産の取得価額とし、工事負担金等受入額を特別利益に計上するとともに、取得原価から直接減額した金額を工事負担金等圧縮額として特別損失に計上しております。

(4) 重要な引当金の計上基準

貸倒引当金

営業債権、貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

また、在外連結子会社については、一定の繰入率により計上しているほか、債権の回収可能性を検討して計上しております。

賞与引当金

従業員に対する賞与の支払いに充てるため、支給見込額を計上しております。

商品券等引換損失引当金

一部の連結子会社において、一定期間経過後に収益に計上した未引換の商品券等について、将来の引換時に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく将来の引換見込額を計上しております。

(5) 退職給付に係る会計処理の方法

①退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。また、一部の連結子会社においては給付算定式基準によっております。

②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

数理計算上の差異は、発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10年)による定額法により発生時の翌連結会計年度から費用処理しております。

過去勤務費用は、発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として5年)による定額法により費用処理しております。

③小規模企業等における簡便法の採用

一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(6) 重要な収益及び費用の計上基準

当社及び連結子会社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。

①運輸業

鉄軌道部門において、乗車券類を購入した顧客に対し、旅客輸送サービスを提供しており、原則として乗車日に収益を認識しております。なお、定期券については、有効期間にわたって履行義務が充足されるものとし、有効期間の経過につれて収益を認識しております。

②不動産業

不動産販売部門において、一般顧客に対し、戸建て住宅やマンションの販売を行っており、買主に物件を引き渡した時点で収益を認識しております。また、不動産賃貸部門において、保有するオフィスビル及び商業施設等の賃貸を行っております。なお、当該物件の賃貸収入は、リース会計に関する会計基準に従い、賃貸借契約期間にわたって「その他の源泉から生じる収益」として収益を認識しております。

③国際物流業

航空・海上貨物輸送部門及びロジスティクス部門において、航空及び海上の輸送手段を利用した国際物流業務の包括的受託等を行っており、航空・海上貨物輸送部門においては、輸送貨物の引き渡しまで一定の期間にわたって履行義務が充足されるものとし、主に目的地までの期間に応じた進捗に基づき収益を認識しております。なお、輸送期間が短期間である場合は輸送貨物を出荷又は引き渡した時点等で収益を認識しております。ロジスティクス部門においては、契約における規定に基づき、履行義務が保管物等の引き渡し等により一時点で充足されると定められている場合は、作業の完了及び保管物等の引き渡した時点等で収益を認識しており、履行義務が輸送貨物の引き渡しまで一定の期間にわたって充足する場合は、その経過期間を考慮して収益を認識しております。

④流通業

百貨店部門及びストア・飲食部門において、来店した顧客に対し、衣料品や食料品等の商品の販売を行っており、顧客に商品を引き渡した時点で収益を認識しております。なお、商品の販売のうち、在庫リスク等を実質的に負担しないこと等を考慮し、代理人に該当すると判断したものについては、商品売上高の総額から仕入先に対する支払額を差し引いた純額を収益として認識しております。また、百貨店部門の一部連結子会社における取引価格の算定については、顧客との契約における対価からリベート等を控除した金額で算定しております。

⑤ホテル・レジャー業

ホテル部門において、ホテルや旅館に来店した顧客に対し、宿泊サービスを提供しており、原則として宿泊期間に応じて収益を認識しております。また、旅行部門において、顧客に対する企画旅行商品の販売や業務の受託を行っており、旅行期間又は契約期間において当該義務を履行するにつれて収益を認識しております。

(7) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、一部の在外連結子会社等の資産及び負債は、当該在外連結子会社等の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額等は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めております。

(8) 重要なヘッジ会計の方法

変動金利による借入金の利息の支払いについて、将来の金利変動リスク回避を目的として金利スワップ取引及び金利通貨スワップ取引を、外貨建の債務の支払い及び外貨建予定取引について、為替の相場変動リスク軽減を目的として為替予約取引、金利通貨スワップ取引及び通貨オプション取引をそれぞれ利用しており、原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特例処理、振当処理の要件を満たしている為替予約については振当処理、一体処理(特例処理・振当処理)の要件を満たしている金利通貨スワップについては一体処理によっております。

為替予約については、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とを比率分析する方法により、有効性の評価を行っております。なお、特例処理によっている金利スワップ及び一体処理によっている金利通貨スワップについては、有効性の判定は省略しております。

(9) のれんの償却方法及び償却期間

のれんの償却については、主として20年間の均等償却を行っております。

(10) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

(11)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

グループ通算制度の適用

当社及び一部の国内連結子会社は、グループ通算制度を適用しております。

 

(重要な会計上の見積り)

前連結会計年度(令和6年3月31日)

1.当社とその通算子会社の繰延税金資産の回収可能性

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

当社を通算親会社としたグループ通算制度を適用している当社及び通算子会社である一部の連結子会社において計上した繰延税金資産(繰延税金負債との相殺前金額)

20,379百万円

 

(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号)に従い、中期計画により見積もられた将来の課税所得等に基づき計上しております。

 

② 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定

将来の課税所得の見積りは、中期計画を基礎としており、主要な事業において、以下の仮定を置いております。

運輸業では、当連結会計年度において国内人流が回復したことを受け、今後の需要も安定して推移することを想定しております。さらに、円安効果によるインバウンドの増加を想定しております。また、不動産業では、建設費の上昇に伴うマンション販売価格の上昇に加え、今後も堅調な販売が維持されると想定しております。国際物流業では、半導体関連や電子部品の輸送需要が回復して取扱い物量が徐々に増加すると想定しております。

一方、全社的なリスク要因として、地政学リスク、金利上昇リスク及び円安・ドル高傾向の継続による物価上昇等が与える経済活動・個人消費等への影響を想定しております。

 

③ 翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

課税所得の発生時期及び金額は、将来の不確実な経済条件の変動などによって影響を受ける可能性があり、実際に発生した課税所得の時期及び金額が見積りと異なった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、繰延税金資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。

 

2.固定資産の減損

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

「注記事項」(連結損益計算書関係)に記載のとおり、ホテル資産の減損損失を1,707百万円計上しました。なお、近鉄不動産㈱及び㈱近鉄・都ホテルズが保有するホテル事業に係る固定資産は46,378百万円であります。

 

(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

ホテル事業については、主として不動産セグメントに含まれる近鉄不動産㈱が土地、建物及び構築物を保有し、ホテル事業を運営する㈱近鉄・都ホテルズに賃貸しております。各社の個別財務諸表においては、会社単位で物件ごとにグルーピングしておりますが、連結財務諸表においては、連結の見地から資産のグルーピングの単位を見直し、賃貸会社と賃借会社の資産を一体とした上で物件ごとにグルーピングしております。

減損の兆候があると認められる場合には、資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定します。判定の結果、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回り減損損失の認識が必要と判断された場合、帳簿価額を回収可能価額(正味売却価額又は使用価値のいずれか高い価額)まで減額し、帳簿価額の減少額は減損損失として計上します。

当連結会計年度においては、一部の資産のグルーピング単位で継続して営業損益がマイナスとなり、減損の兆候があると認められたため、減損損失の認識の要否の判定を行いました。判定の結果、減損損失の認識が必要と判定されたホテル資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、帳簿価額の減少額は減損損失として計上しました。なお、正味売却価額については、外部の専門家による不動産鑑定評価額等を基に算定しております。

 

② 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定

将来キャッシュ・フローの金額の見積りは、中期計画を基礎とする将来の業績予想等を織り込んでおります。

また、外部の専門家は、対象の固定資産の価値を適切に評価するために用途に合わせた適切な指標及び仮定を利用し不動産鑑定評価額等を算定しております。なおその評価には、過年度の収支実績を基礎とした将来の収支予測等の仮定が含まれております。

 

③ 翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

将来キャッシュ・フローについては、将来の不確実な経済条件や市場価格の変動などによって影響を受ける可能性があり、実際の結果が見積りと乖離した場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、固定資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

1.当社とその通算子会社の繰延税金資産の回収可能性

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

当社を通算親会社としたグループ通算制度を適用している当社及び通算子会社である一部の連結子会社において計上した繰延税金資産(繰延税金負債との相殺前金額)

17,264百万円

 

(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

繰延税金資産は、「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号)に従い、税務上の繰越欠損金及び将来減算一時差異について、中期計画に基づき将来の課税所得発生額を見積り、将来の税金負担額を軽減する効果を有すると認められる範囲内で計上しております。

 

(3) 翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

課税所得の発生時期及び金額は、将来の不確実な経済条件の変動などによって影響を受ける可能性があり、実際に発生した課税所得の時期及び金額が見積りと異なった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、繰延税金資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。

 

2.固定資産の減損

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

近鉄不動産㈱及び㈱近鉄・都ホテルズが保有するホテル事業に係る固定資産は46,496百万円であります。

 

(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

ホテル事業については、主として不動産セグメントに含まれる近鉄不動産㈱が土地、建物及び構築物を保有し、ホテル事業を運営する㈱近鉄・都ホテルズに賃貸しております。各社の個別財務諸表においては、会社単位で物件ごとにグルーピングしておりますが、連結財務諸表においては、連結の見地から資産のグルーピングの単位を見直し、賃貸会社と賃借会社の資産を一体とした上で物件ごとにグルーピングしております。

減損の兆候があると認められる場合には、資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定します。判定の結果、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回り減損損失の認識が必要と判断された場合、帳簿価額を回収可能価額(正味売却価額又は使用価値のいずれか高い価額)まで減額し、帳簿価額の減少額は減損損失として計上します。

当連結会計年度においては、一部の資産のグルーピング単位で継続して営業損益がマイナスとなり、減損の兆候があると認められたため、減損損失の認識の要否の判定を行いました。判定の結果、減損損失の認識が必要と判定されたホテル資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、帳簿価額の減少額は減損損失として計上しました。

 

② 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定

将来キャッシュ・フローの金額の見積りは、中期計画を基礎とする将来の業績予想等を織り込んでおります。

 

③ 翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

将来キャッシュ・フローについては、将来の不確実な経済条件や市場価格の変動などによって影響を受ける可能性があり、実際の結果が見積りと乖離した場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、固定資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。

 

3.のれんを含む固定資産の評価

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

㈱近鉄エクスプレスの完全子会社であるAPL Logistics Ltd グループ(以下、「APLLグループ」という。)に係る固定資産の簿価(のれん3,534百万円、商標権8,589百万円及び顧客関連資産25,444百万円を含む。)は68,159百万円であります。

 

(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

APLLグループに係る固定資産(のれん、商標権及び顧客関連資産を含む)について、買収時に予定されていた事業計画に対して実績が乖離している状況に鑑み、減損の兆候があると判断し、減損損失の認識の要否の判定を行いました。

この結果、割引前将来キャッシュ・フローは固定資産の簿価を上回ったことから、減損損失の計上を不要と判断し、減損損失は計上しておりません。

 

② 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定

割引前将来キャッシュ・フローの見積りには、営業収入成長率と営業総利益率、販売費及び一般管理費の見込み、経済指標等が含まれております。なお、このうち営業収入の成長率、販売費及び一般管理費の見込みを主要な仮定として用いております。

 

③ 翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

将来キャッシュ・フローについては、将来の不確実な経済条件や市場価格の変動などによって影響を受ける可能性があり、実際の結果が見積りと乖離した場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、固定資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。

 

(会計方針の変更)

(「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)

「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。)等を当連結会計年度の期首から適用しております。

法人税等の計上区分(その他の包括利益に対する課税)に関する改正については、2022年改正会計基準第20-3項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。)第65-2項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。

なお、当該会計方針の変更による連結財務諸表への影響はありません。

 

また、連結会社間における子会社株式等の売却に伴い生じた売却損益を税務上繰り延べる場合の連結財務諸表における取扱いの見直しに関連する改正については、2022年改正適用指針を当連結会計年度の期首から適用しております。当該会計方針の変更は、遡及適用され、前連結会計年度については遡及適用後の連結財務諸表となっております。連結会社間における子会社株式等の売却に伴い生じた売却損益を税務上繰り延べる場合に係る税効果の取扱いについて、当該子会社株式等を売却した企業の財務諸表において、当該売却損益に係る一時差異に対して繰延税金資産又は繰延税金負債が計上されているときは、従来、連結決算手続上、当該一時差異に係る繰延税金資産又は繰延税金負債の額は修正しないこととしておりましたが、当該一時差異に係る繰延税金資産又は繰延税金負債を取り崩すこととしました。

この結果、前連結会計年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、利益剰余金の前期首残高は2,818百万円増加しております。

また、前連結会計年度の連結損益計算書の法人税等調整額が265百万円増加し、当期純利益及び親会社株主に帰属する当期純利益がそれぞれ同額減少しており、前連結会計年度の連結貸借対照表の繰延税金負債が2,552百万円減少し、利益剰余金が同額増加しております。

1株当たり情報においては、前連結会計年度の1株当たり純資産額が13円43銭増加、1株当たり当期純利益が1円40銭減少しております。

 

(未適用の会計基準等)

・「リースに関する会計基準」(企業会計基準第34号 2024年9月13日 企業会計基準委員会)

・「リースに関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第33号 2024年9月13日 企業会計基準委員会)等

 

(1)概要

企業会計基準委員会において、日本基準を国際的に整合性のあるものとする取り組みの一環として、借手の全てのリースについて資産及び負債を認識するリースに関する会計基準の開発に向けて、国際的な会計基準を踏まえた検討が行われ、基本的な方針として、IFRS第16号の単一の会計処理モデルを基礎とするものの、IFRS第16号の全ての定めを採り入れるのではなく、主要な定めのみを採り入れることにより、簡素で利便性が高く、かつ、IFRS第16号の定めを個別財務諸表に用いても、基本的に修正が不要となることを目指したリース会計基準等が公表されました。

借手の会計処理として、借手のリースの費用配分の方法については、IFRS第16号と同様に、リースがファイナンス・リースであるかオペレーティング・リースであるかにかかわらず、全てのリースについて使用権資産に係る減価償却費およびリース負債に係る利息相当額を計上する単一の会計処理モデルが適用されます。

 

(2)適用予定日

令和10年3月期の期首より適用予定であります。

 

(3)当該会計基準等の適用による影響

影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。

 

(連結貸借対照表関係)

※1.受取手形、売掛金及び契約資産及び流動資産のその他のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は、それぞれ次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

受取手形

3,531百万円

3,595百万円

売掛金

177,211百万円

184,753百万円

その他

14,189百万円

18,078百万円

契約資産

2,784百万円

3,635百万円

 

※2.有形固定資産の減価償却累計額

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

 

1,302,360百万円

1,330,846百万円

(注)上記には、使用権資産に係る減価償却累計額は含まれておりません。

 

※3.工事負担金等の圧縮記帳累計額

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

 

257,175百万円

262,220百万円

 

※4.非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

投資有価証券(株式)

30,040百万円

29,951百万円

 

※5.土地の再評価

当社及び一部の連結子会社において、「土地の再評価に関する法律」(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、事業用土地の再評価を行い、評価差額に係る税効果相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額のうち、持分に相当する金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。また、一部の持分法適用関連会社において、事業用土地の再評価を行ったことに伴い計上された土地再評価差額金のうち、持分に相当する金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。

再評価の方法

土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第3号に定める固定資産税評価額に基づき算出する方法、同条第4号に定める路線価に基づき算出する方法及び同条第5号に定める不動産鑑定士による鑑定評価額により算出する方法によっております。

再評価を行った年月日

 平成12年3月31日、平成13年12月31日、平成14年3月31日

 

※6.担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

受取手形、売掛金及び契約資産

1,552百万円

1,187百万円

建物及び構築物

263,919百万円

260,216百万円

機械装置及び運搬具

24,567百万円

34,162百万円

土地

374,399百万円

373,110百万円

無形固定資産(その他)

6,514百万円

6,268百万円

投資有価証券

435百万円

415百万円

その他

5,457百万円

6,088百万円

676,845百万円

681,451百万円

(注)なお、建物及び構築物、機械装置及び運搬具、土地、無形固定資産(その他)及びその他には鉄軌道財団分を前連結会計年度において663,747百万円、当連結会計年度において670,755百万円含んでおります。

上記資産を担保としている債務は次のとおりであります。(長期借入金には1年以内返済分を含んでおります。)

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

短期借入金

1,063百万円

925百万円

長期借入金

107,803百万円

115,242百万円

(うち財団抵当)

(103,164百万円)

(111,719百万円)

その他

565百万円

7百万円

109,432百万円

116,174百万円

 

7.偶発債務

保証債務(保証予約を含む。)

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

 

 

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

従業員(住宅融資)

385百万円

 

従業員(住宅融資)

269百万円

その他4社

373百万円

 

その他3社

82百万円

758百万円

 

352百万円

 

※8.流動負債のその他に含まれる契約負債の金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

契約負債

95,486百万円

102,438百万円

 

(連結損益計算書関係)

※1.顧客との契約から生じる収益

営業収益については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。

 

※2.引当金繰入額及び退職給付費用は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

賞与引当金

15,194百万円

16,931百万円

貸倒引当金

134百万円

121百万円

退職給付費用

2,276百万円

2,503百万円

 

※3.通常の販売目的で保有する棚卸資産の収益性の低下による簿価切下額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

  至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

  至 令和7年3月31日)

 

1,204百万円

557百万円

 

※4.販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

  至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

  至 令和7年3月31日)

人件費

128,480百万円

136,764百万円

諸経費

73,658百万円

76,675百万円

 

※5.事業用固定資産の一部譲渡であり、内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

固定資産売却益

 

 

土地・建物ほか

71百万円

25百万円

固定資産売却損

 

 

土地・建物ほか

401百万円

40百万円

 

 

※6.減損損失

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

① 減損損失を認識した主な資産グループ

主な用途

種類

場所

金額

ホテル資産

建物及び構築物等

京都市東山区ほか

1,707百万円

レジャー施設

建物及び構築物、土地等

奈良県生駒市ほか

908百万円

事業用土地等

建物及び構築物、土地等

奈良県吉野郡ほか

2,061百万円

合計

4,677百万円

② 減損損失の認識に至った経緯

当初想定していた収益を見込めなくなったことや時価の著しい下落が認められたことなどにより減損損失を認識しております。

③ 減損損失の金額

建物及び構築物

2,551

百万円

機械装置及び運搬具

177

百万円

土地

1,433

百万円

無形固定資産

16

百万円

その他

476

百万円

投資その他の資産

21

百万円

4,677

百万円

④ 資産をグルーピングした方法

管理会計上の区分を基準に事業ごと又は物件・店舗ごとに資産のグルーピングを行っております。

⑤ 回収可能価額の算定方法

資産グループごとの回収可能価額は正味売却価額又は使用価値により測定しております。正味売却価額により測定している場合には、不動産鑑定評価等により算定しております。また使用価値により測定している場合には、将来キャッシュ・フローを主として3.0%で割り引いて算定しております。

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

① 減損損失を認識した主な資産グループ

主な用途

種類

場所

金額

賃貸倉庫等

建物及び構築物等

中華人民共和国 香港特別行政区

1,144百万円

事業用土地

土地

奈良県五條市ほか

667百万円

ゴルフ場施設等

建物及び構築物、土地等

奈良県吉野郡ほか

1,106百万円

合計

2,918百万円

② 減損損失の認識に至った経緯

当初想定していた収益を見込めなくなったことや時価の著しい下落が認められたことなどにより減損損失を認識しております。

③ 減損損失の金額

建物及び構築物

1,557

百万円

機械装置及び運搬具

0

百万円

土地

1,242

百万円

無形固定資産

0

百万円

その他

98

百万円

投資その他の資産

19

百万円

2,918

百万円

④ 資産をグルーピングした方法

管理会計上の区分を基準に事業ごと又は物件・店舗ごとに資産のグルーピングを行っております。

⑤ 回収可能価額の算定方法

資産グループごとの回収可能価額は正味売却価額又は使用価値により測定しております。正味売却価額により測定している場合には、不動産鑑定評価等により算定しております。また使用価値により測定している場合には、将来キャッシュ・フローを主として3.0%で割り引いて算定しております。

 

(連結包括利益計算書関係)

※1.その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

その他有価証券評価差額金

 

 

当期発生額

8,238百万円

649百万円

組替調整額

△518百万円

△4,050百万円

法人税等及び税効果調整前

7,720百万円

△3,400百万円

法人税等及び税効果額

△2,543百万円

1,031百万円

その他有価証券評価差額金

5,176百万円

△2,369百万円

繰延ヘッジ損益

 

 

当期発生額

87百万円

23百万円

組替調整額

法人税等及び税効果調整前

87百万円

23百万円

法人税等及び税効果額

△30百万円

△9百万円

繰延ヘッジ損益

57百万円

13百万円

土地再評価差額金

 

 

法人税等及び税効果額

9,918百万円

△2,521百万円

為替換算調整勘定

 

 

当期発生額

22,427百万円

1,278百万円

組替調整額

△7百万円

0百万円

法人税等及び税効果調整前

22,419百万円

1,278百万円

法人税等及び税効果額

為替換算調整勘定

22,419百万円

1,278百万円

退職給付に係る調整額

 

 

当期発生額

9,371百万円

△3,889百万円

組替調整額

△5,778百万円

△5,459百万円

法人税等及び税効果調整前

3,592百万円

△9,348百万円

法人税等及び税効果額

△1,098百万円

2,782百万円

退職給付に係る調整額

2,494百万円

△6,566百万円

持分法適用会社に対する持分相当額

 

 

当期発生額

△1,198百万円

1,267百万円

組替調整額

1,858百万円

141百万円

持分法適用会社に対する持分相当額

660百万円

1,409百万円

その他の包括利益合計

40,726百万円

△8,755百万円

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度期首

株式数(千株)

当連結会計年度増加

株式数(千株)

当連結会計年度減少

株式数(千株)

当連結会計年度末

株式数(千株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

190,662

190,662

自己株式

 

 

 

 

普通株式

482

15

10

487

(注)1.自己株式における普通株式の増加株式数の主なものは、単元未満株式の買取り(15千株)によるものであります。

2.自己株式における普通株式の減少株式数の主なものは、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の売却(9千株)によるものであります。

2.配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

令和5年6月27日定時株主総会

普通株式

9,524

50.00

令和5年3月31日

令和5年6月28日

 

 

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

令和6年6月21日定時株主総会

普通株式

利益剰余金

9,523

50.00

令和6年3月31日

令和6年6月24日

 

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度期首

株式数(千株)

当連結会計年度増加

株式数(千株)

当連結会計年度減少

株式数(千株)

当連結会計年度末

株式数(千株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

190,662

190,662

自己株式

 

 

 

 

普通株式

487

15

12

491

(注)1.自己株式における普通株式の増加株式数の主なものは、単元未満株式の買取り(15千株)によるものであります。

2.自己株式における普通株式の減少株式数の主なものは、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の売却(10千株)によるものであります。

2.配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

令和6年6月21日定時株主総会

普通株式

9,523

50.00

令和6年3月31日

令和6年6月24日

令和6年11月14日取締役会

普通株式

4,761

25.00

令和6年9月30日

令和6年12月6日

 

 

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

令和7年6月20日開催の定時株主総会の議案として、次のとおり付議する予定です。

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

令和7年6月20日定時株主総会

普通株式

利益剰余金

4,761

25.00

令和7年3月31日

令和7年6月23日

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1.現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

 

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

現金及び預金勘定

266,970

百万円

259,128

百万円

預入期間が3か月を超える定期預金

△25,312

百万円

△27,379

百万円

現金及び現金同等物

241,657

百万円

231,748

百万円

 

(リース取引関係)

1.ファイナンス・リース取引

(借主側)

所有権移転外ファイナンス・リース取引、IFRS第16号及び米国会計基準ASC第842号適用子会社における使用権資産

(1) リース資産の内容

① 有形固定資産

主として、鉄軌道事業における一部の車両(機械装置及び運搬具)及び国際物流業における建物及び構築物、機械装置及び運搬具であります。

② 無形固定資産

ソフトウェアであります。

(2) リース資産の減価償却の方法

「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4.会計方針に関する事項 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

2.オペレーティング・リース取引

(借主側)

未経過リース料(解約不能のもの)

(単位:百万円)

 

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

1年内

1,287

5,053

1年超

11,630

21,111

合計

12,917

26,164

 

(貸主側)

未経過リース料(解約不能のもの)

(単位:百万円)

 

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

1年内

158

560

1年超

1,910

12,574

合計

2,068

13,134

 

 

(金融商品関係)

1.金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当社グループでは、一時的に発生した余裕資金を短期的な預金等に限定して運用しております。資金調達に関

しては、主として銀行等金融機関からの借入及び社債等の発行により行っております。また、デリバティブはリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。

(2) 金融商品の内容及びそのリスク

受取手形及び売掛金は、通常の営業活動に伴い生じたものであり、顧客等の信用リスクに晒されております。

投資有価証券は、主として業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。

支払手形及び買掛金並びに未払金は、短期間で決済されるものであり、このうち外貨建のものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、先物為替予約取引及び通貨オプション取引等を利用してヘッジしております。

借入金及び社債等は、営業活動を行うための運転資金や設備投資資金であり、変動金利の借入金(外貨建を含む)は、支払金利及び為替の変動リスクに晒されておりますが、金利スワップ取引、通貨スワップ取引及び金利通貨スワップ取引等を利用してヘッジしております。

なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4.会計方針に関する事項 (8) 重要なヘッジ会計の方法」を参照ください。

(3) 金融商品に係るリスク管理体制

受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクを抑制するため、各営業部門において、取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理しております。

投資有価証券に係る市場価格の変動リスクを抑制するため、当社及び連結子会社の経理部門において、定期的に市場価格を把握すること等を行っております。

外貨建債権債務及び外貨建予定取引に係る為替の変動リスクを抑制するため、連結子会社の経理部門において、為替予約取引、通貨スワップ取引、金利通貨スワップ取引及び通貨オプション取引等を実施して支払額の固定化を図っております。

借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するため、当社及び連結子会社の経理部門において、金利スワップ取引及び金利通貨スワップ取引等を実施して支払利息の固定化を図っております。

デリバティブ取引の実行及び管理は、社内管理規定等に則って、当社及び連結子会社の経理部門に集中させております。特に、金利スワップ取引、通貨スワップ取引及び金利通貨スワップ取引等については各社の取締役会の承認を得て行っております。

なお、これらのデリバティブ取引の契約先は、いずれも信用度の高い金融機関であるため、相手先の債務不履行によるリスクはほとんど発生しないと認識しております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等は、次表には含まれておりません。

「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額にほぼ等しいことから、記載を省略しております。

また、「受取手形、売掛金及び契約資産」、「支払手形及び買掛金」、「短期借入金」及び「未払金」については、短期間で決済されるため時価が帳簿価額にほぼ等しいことから、記載を省略しております。

前連結会計年度(令和6年3月31日)

 

連結貸借対照表

計上額(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

(1) 有価証券及び投資有価証券

31,132

31,133

1

資産計

31,132

31,133

1

(2) 社債(1年以内償還予定を含む)

372,054

362,993

△9,060

(3) 長期借入金(1年以内返済予定を含む)

741,084

736,508

△4,576

負債計

1,113,138

1,099,502

△13,636

デリバティブ取引

569

569

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

 

連結貸借対照表

計上額(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

(1) 有価証券及び投資有価証券

29,414

29,413

△0

資産計

29,414

29,413

△0

(2) 社債(1年以内償還予定を含む)

358,917

342,444

△16,472

(3) 長期借入金(1年以内返済予定を含む)

775,752

753,394

△22,357

負債計

1,134,669

1,095,839

△38,830

デリバティブ取引

533

533

(*1)上表の前連結会計年度の「(1) 有価証券及び投資有価証券」には、固定資産「投資その他の資産」の「その他」に含めて計上している供託中の投資有価証券(連結貸借対照表計上額262百万円)を含んでおります。上表の当連結会計年度の「(1) 有価証券及び投資有価証券」には、固定資産「投資その他の資産」の「その他」に含めて計上している供託中の投資有価証券(連結貸借対照表計上額249百万円)を含んでおります。

(*2)市場価格のない株式等は、上表に含まれておりません。また組合出資等は、「時価の算定に関する会計基準の適用指針(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)」第24-16項に基づき、上表に含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

 

区分

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

非上場株式等

5,926

8,508

組合出資等

4,755

9,018

(*3)関連会社株式は上表の「(1) 有価証券及び投資有価証券」に含まれておりません。

(*4)デリバティブ取引によって生じた正味の債権債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で表示しております。

(*5)IFRS第16号及び米国会計基準ASC第842号等の適用により認識したリース債務については、上記に含まれておりません。

 

(注)1.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(令和6年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超5年以内

(百万円)

5年超10年以内

(百万円)

10年超

(百万円)

現金及び預金

266,970

受取手形及び売掛金

182,142

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

満期保有目的の債券

 

 

 

 

 国債・地方債等

14

250

その他有価証券のうち満期があるもの

 

 

 

 

 国債・地方債等

 社債

5,589

300

合計

454,715

250

300

 

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超5年以内

(百万円)

5年超10年以内

(百万円)

10年超

(百万円)

現金及び預金

259,128

受取手形及び売掛金

189,542

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

満期保有目的の債券

 

 

 

 

 国債・地方債等

205

45

その他有価証券のうち満期があるもの

 

 

 

 

 国債・地方債等

 社債

6,564

300

合計

455,440

45

300

 

(注)2.社債及び長期借入金の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(令和6年3月31日)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

 

(百万円)

(百万円)

(百万円)

(百万円)

(百万円)

(百万円)

社債

73,137

87,137

3,137

33,321

37,505

137,817

長期借入金

106,687

122,832

69,452

83,388

98,764

259,958

合計

179,824

209,969

72,589

116,709

136,269

397,775

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

 

(百万円)

(百万円)

(百万円)

(百万円)

(百万円)

(百万円)

社債

87,137

3,137

33,321

37,505

87,505

110,312

長期借入金

134,278

81,567

116,056

107,514

81,752

254,582

合計

221,415

84,704

149,377

145,019

169,257

364,894

 

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 

(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

前連結会計年度(令和6年3月31日)

区分

時価(百万円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

上場株式

25,025

25,025

国債・地方債等

社債

5,844

5,844

資産計

25,025

5,844

30,870

デリバティブ取引

 

 

 

 

通貨関連

576

576

金利関連

△7

△7

デリバティブ取引計

569

569

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

区分

時価(百万円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

上場株式

22,365

22,365

国債・地方債等

社債

6,799

6,799

資産計

22,365

6,799

29,165

デリバティブ取引

 

 

 

 

通貨関連

534

534

金利関連

△0

△0

デリバティブ取引計

533

533

 

(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

前連結会計年度(令和6年3月31日)

区分

時価(百万円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

国債・地方債等

263

263

資産計

263

263

社債

(1年以内償還予定を含む)

362,993

362,993

長期借入金

(1年以内返済予定を含む)

736,508

736,508

負債計

1,099,502

1,099,502

 

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

区分

時価(百万円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

国債・地方債等

248

248

資産計

248

248

社債

(1年以内償還予定を含む)

342,444

342,444

長期借入金

(1年以内返済予定を含む)

753,394

753,394

負債計

1,095,839

1,095,839

 

(注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

資産

有価証券及び投資有価証券

上場株式、国債・地方債等及び社債は相場価格を用いて評価しております。上場株式及び国債は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しております。一方で地方債等及び社債は市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル2の時価に分類しております。

負債

社債

市場価格(売買参考統計値等)のあるものは市場価格に基づき評価しており、市場価格のないものについては、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いて算定する方法によっていることから、レベル2の時価に分類しております。

長期借入金

元利金の合計金額と、当該借入金の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定していることから、レベル2の時価に分類しております。なお、変動金利による長期借入金(外貨建を含む)のうち、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引及び一体処理(特例処理・振当処理)の要件を満たしている金利通貨スワップ取引を行っているものについては、当該金利スワップ取引及び金利通貨スワップ取引と一体として処理された元利金の合計金額を、当該借入金の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しております。ただし、金利スワップ取引を行っていない変動金利長期借入金については、金利が一定期間ごとに更改される条件となっており、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

デリバティブ取引

金利や為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。

 

(有価証券関係)

1.満期保有目的の債券

前連結会計年度(令和6年3月31日)

種類

連結貸借対照表

計上額(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの

 

 

 

国債・地方債等

262

263

1

小計

262

263

1

合計

262

263

1

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

種類

連結貸借対照表

計上額(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの

 

 

 

国債・地方債等

14

14

0

小計

14

14

0

時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの

 

 

 

国債・地方債等

234

233

△0

小計

234

233

△0

合計

249

248

△0

 

2.その他有価証券

前連結会計年度(令和6年3月31日)

種類

連結貸借対照表

計上額(百万円)

取得価額

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

 

 

 

株式

24,587

6,925

17,661

国債・地方債等

社債

756

755

0

小計

25,343

7,680

17,662

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

 

 

 

株式

438

456

△17

国債・地方債等

社債

5,088

5,138

△49

小計

5,526

5,594

△67

合計

30,870

13,275

17,595

(注)市場価格のない株式等(非上場株式等(連結貸借対照表計上額5,926百万円))及び組合出資等(連結貸借対照表計上額4,755百万円)については、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

種類

連結貸借対照表

計上額(百万円)

取得価額

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

 

 

 

株式

21,769

6,875

14,894

国債・地方債等

社債

478

478

0

小計

22,248

7,353

14,894

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

 

 

 

株式

596

898

△302

国債・地方債等

社債

6,321

6,398

△76

小計

6,917

7,297

△379

合計

29,165

14,650

14,515

(注)市場価格のない株式等(非上場株式等(連結貸借対照表計上額8,508百万円))及び組合出資等(連結貸借対照表計上額9,018百万円)については、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

3.当連結会計年度中に売却したその他有価証券

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

種類

売却額

(百万円)

売却益の合計額

(百万円)

売却損の合計額

(百万円)

株式

1,512

1,003

国債・地方債等

342

5

2

社債

55

1

合計

1,910

1,008

3

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

種類

売却額

(百万円)

売却益の合計額

(百万円)

売却損の合計額

(百万円)

株式

6,898

4,639

国債・地方債等

社債

合計

6,898

4,639

 

4.減損処理を行った有価証券

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

当連結会計年度において、その他有価証券の株式について335百万円減損処理を行っております。

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

当連結会計年度において、その他有価証券の株式について504百万円減損処理を行っております。

 

なお、減損にあたっては、時価が取得原価に比し50%以上下落した場合は、時価の回復可能性について合理的な反証がない限り減損処理を実施し、30%以上50%未満下落した場合は、時価の回復可能性の判定を行い減損処理の要否を決定しております。

 

(デリバティブ取引関係)

1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(1) 通貨関連

前連結会計年度(令和6年3月31日)

区分

取引の種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

市場取引以外の取引

為替予約取引

 

 

 

 

買建

 

 

 

 

米ドル

304

6

6

ユーロ

349

1

1

イギリスポンド

80

0

0

タイバーツ

98

△0

△0

スイスフラン

11

△0

△0

香港ドル

15

0

0

スウェーデンクローネ

4

△0

△0

通貨スワップ

 

 

 

 

支払日本円・受取中国元

4,759

2,512

481

481

合計

5,623

2,512

489

489

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

区分

取引の種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

市場取引以外の取引

為替予約取引

 

 

 

 

買建

 

 

 

 

米ドル

400

1

1

ユーロ

148

△0

△0

イギリスポンド

54

0

0

豪ドル

21

△0

△0

タイバーツ

28

△0

△0

スイスフラン

4

0

0

香港ドル

24

△0

△0

スウェーデンクローネ

1

0

0

通貨スワップ

 

 

 

 

支払日本円・受取中国元

4,843

2,483

421

421

為替スワップ

 

 

 

 

支払南アフリカランド・受取ユーロ

403

1

1

合計

5,930

2,483

424

424

 

(2) 金利関連

前連結会計年度(令和6年3月31日)

区分

取引の種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

市場取引以外の取引

金利スワップ

 

 

 

 

支払固定・受取変動

637

571

△7

△7

合計

637

571

△7

△7

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

区分

取引の種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

市場取引以外の取引

金利スワップ

 

 

 

 

支払固定・受取変動

571

505

△0

△0

合計

571

505

△0

△0

 

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

(1) 通貨関連

前連結会計年度(令和6年3月31日)

ヘッジ会計の方法

取引の種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

為替予約の振当処理

為替予約取引

営業未払金

(予定取引)

 

 

 

米ドル

1,117

65

ユーロ

968

21

為替予約取引

営業未払金

 

 

(注)

米ドル

139

ユーロ

121

合計

 

2,346

87

(注)ヘッジ対象と一体として処理されているため、その時価は当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

ヘッジ会計の方法

取引の種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

為替予約の振当処理

為替予約取引

営業未払金

(予定取引)

 

 

 

米ドル

6,465

87

ユーロ

5,484

40

豪ドル

533

△7

NZドル

251

△4

カナダドル

403

△5

スイスフラン

632

1

シンガポールドル

216

△1

為替予約取引

営業未払金

 

 

(注)

米ドル

517

ユーロ

319

繰延ヘッジ処理

為替予約取引

買掛金

 

 

 

米ドル

0

△0

合計

 

14,825

110

(注)ヘッジ対象と一体として処理されているため、その時価は当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。

 

(2) 金利関連

前連結会計年度(令和6年3月31日)

ヘッジ会計の方法

取引の種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

金利スワップの特例処理

金利スワップ

長期借入金

 

 

 

支払固定・

82,348

40,720

(注)

受取変動

 

 

 

合計

 

82,348

40,720

 

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金(1年以内返済分を含む)と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

ヘッジ会計の方法

取引の種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

金利スワップの特例処理

金利スワップ

長期借入金

 

 

 

支払固定・

40,720

7,046

(注)

受取変動

 

 

 

合計

 

40,720

7,046

 

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金(1年以内返済分を含む)と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

 

(3) 金利通貨関連

前連結会計年度(令和6年3月31日)

ヘッジ会計の方法

取引の種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

金利通貨スワップの

一体処理

(特例処理・振当処理)

金利通貨スワップ

長期借入金

 

 

 

日本円支払固定

30,000

24,000

(注)

米ドル受取変動

 

 

 

合計

 

30,000

24,000

 

(注)金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金(1年以内返済分を含む)と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

ヘッジ会計の方法

取引の種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

金利通貨スワップの

一体処理

(特例処理・振当処理)

金利通貨スワップ

長期借入金

 

 

 

日本円支払固定

24,000

(注)

米ドル受取変動

 

 

 

合計

 

24,000

 

(注)金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金(1年以内返済分を含む)と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

 

(退職給付関係)

1.採用している退職給付制度の概要

当社グループでは、確定給付企業年金制度、退職一時金制度、中小企業退職金共済制度及び確定拠出年金制度を導入しております。

確定給付企業年金制度(積立型制度)では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。

一部の確定給付企業年金制度には、退職給付信託が設定されております。退職一時金制度(積立型制度と非積立型制度と併存)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。

なお、一部の連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債又は資産及び退職給付費用を計算しております。

 

2.確定給付制度

(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を適用した制度を除く。)

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

退職給付債務の期首残高

83,595百万円

83,069百万円

勤務費用

3,440百万円

3,164百万円

利息費用

738百万円

730百万円

数理計算上の差異の発生額

△609百万円

△1,694百万円

退職給付の支払額

△4,335百万円

△8,589百万円

過去勤務費用の発生額

2百万円

20百万円

確定拠出年金制度への移行に伴う減少額

-百万円

△2,034百万円

その他

237百万円

△141百万円

退職給付債務の期末残高

83,069百万円

74,525百万円

 

(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を適用した制度を除く。)

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

年金資産の期首残高

141,584百万円

148,869百万円

期待運用収益

2,042百万円

2,047百万円

数理計算上の差異の発生額

8,789百万円

△5,353百万円

事業主からの拠出額

1,824百万円

1,703百万円

退職給付の支払額

△3,691百万円

△7,825百万円

確定拠出年金制度への移行に伴う減少額

-百万円

△1,803百万円

その他

△1,680百万円

△208百万円

年金資産の期末残高

148,869百万円

137,428百万円

 

(3) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

退職給付に係る負債の期首残高

3,475百万円

4,319百万円

退職給付費用

626百万円

873百万円

退職給付の支払額

△515百万円

△607百万円

制度への拠出額

△282百万円

△228百万円

新規連結による増加額

921百万円

-百万円

確定拠出年金制度への移行に伴う減少額

-百万円

△32百万円

その他

93百万円

△22百万円

退職給付に係る負債の期末残高

4,319百万円

4,301百万円

 

 

(4) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産

の調整表

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

積立型制度の退職給付債務

76,915百万円

68,504百万円

年金資産

△150,960百万円

△139,453百万円

 

△74,045百万円

△70,948百万円

非積立型制度の退職給付債務

12,565百万円

12,347百万円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

△61,479百万円

△58,601百万円

 

退職給付に係る負債

退職給付に係る資産

 

12,899百万円

△74,379百万円

 

12,389百万円

△70,990百万円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

△61,479百万円

△58,601百万円

(注)簡便法を適用した制度を含みます。

 

(5) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

勤務費用

3,440百万円

3,164百万円

利息費用

738百万円

730百万円

期待運用収益

△2,042百万円

△2,047百万円

数理計算上の差異の費用処理額

△1,050百万円

△827百万円

過去勤務費用の費用処理額

△4,753百万円

△4,702百万円

簡便法で計算した退職給付費用

626百万円

873百万円

確定給付制度に係る退職給付費用

△3,041百万円

△2,810百万円

確定拠出年金制度への移行に伴う損益(注)

-百万円

△386百万円

(注)特別利益に計上しております。

 

(6) 退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目(法人税等及び税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

過去勤務費用

△4,755百万円

△4,723百万円

数理計算上の差異

8,348百万円

△4,625百万円

合計

3,592百万円

△9,348百万円

 

(7) 退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目(法人税等及び税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

未認識過去勤務費用

12,181百万円

7,458百万円

未認識数理計算上の差異

10,812百万円

6,186百万円

合計

22,994百万円

13,645百万円

 

 

(8) 年金資産に関する事項

①年金資産の主な内訳

年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

株式

34%

33%

債券

32%

32%

生命保険一般勘定

15%

17%

現金及び預金

3%

3%

その他

16%

15%

合計

100%

100%

(注)年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度20%、当連結会計年度19%含まれております。また、「その他」は主として短期金融資産であります。

 

②長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

 

(9) 数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

割引率

主として0.7%

主として0.7%

長期期待運用収益率

0.5%~4.8%

0.5%~4.1%

予想昇給率

主として2.1%

主として2.1%

 

3.確定拠出制度

当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度5,109百万円、当連結会計年度5,313百万円です。

 

(ストック・オプション等関係)

取締役の報酬等として株式を無償交付する取引のうち、事前交付型の内容、規模及びその変動状況

1.譲渡制限付株式報酬の内容

 

令和5年7月発行譲渡制限付株式報酬

令和6年7月発行譲渡制限付株式報酬

付与対象者の区分及び人数

当社の取締役(社外取締役及び非業務執行取締役を除く)7名

当社の取締役を兼任しない執行役員  5名

当社の取締役(社外取締役を除く)8名

当社の取締役を兼任しない執行役員  6名

付与数

普通株式 9,100株

普通株式 10,800株

付与日

令和5年7月26日

令和6年7月19日

譲渡制限期間

令和5年7月26日~令和35年7月25日

令和6年7月19日~令和36年7月18日

解除条件

対象取締役等が役務提供予定期間中、継続して、当社の取締役または執行役員の地位にあったことを条件として、本割当株式の全部について、譲渡制限期間の満了時点で譲渡制限を解除する。(注)

対象取締役等が役務提供予定期間中、継続して、当社の取締役または執行役員の地位にあったことを条件として、本割当株式の全部について、譲渡制限期間の満了時点で譲渡制限を解除する。(注)

役務提供予定期間

令和5年7月26日からその後最初に到来する定時株主総会終結時点の直前時

令和6年7月19日からその後最初に到来する定時株主総会終結時点の直前時

(注)1.役務提供予定期間中に、対象取締役等が、死亡その他の正当な理由により退任した場合の取扱いは以下のとおりであります。

①譲渡制限の解除時期

対象取締役等が、死亡その他の正当な理由により、当社の取締役または執行役員の地位を退任した場合には、対象取締役等の退任の直後の時点をもって、譲渡制限を解除する。

②譲渡制限の解除対象となる株式数

①で定める当該退任した時点において保有する本割当株式の数に、譲渡制限期間の開始月から当該退任の日を含む月までの月数を12で除した数(その数が1を超える場合は、1とする。)を乗じた数(ただし、計算の結果、1株未満の端数が生ずる場合は、これを切り捨てる。)とする。

2.役務提供予定期間満了後、譲渡制限期間中に、対象取締役等が、任期満了、死亡その他の正当な理由により退任した場合の取扱いは以下のとおりであります。

対象取締役等が、当社の取締役、監査役、執行役員のいずれの地位をも退任した場合、対象取締役等の退任の直後の時点をもって、対象取締役等が退任の直後の時点にて保有する本割当株式の全てについて譲渡制限を解除する。

3.当社による無償取得については以下のとおり規定しております。

譲渡制限期間満了時点または上記(注)1で定める譲渡制限解除時点において、譲渡制限が解除されていない本割当株式について、当社は当然に無償で取得する。

 

2.譲渡制限付株式報酬の規模及びその変動状況

(1) 費用計上額及び科目名

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

販売費及び一般管理費

34百万円

38百万円

 

(2) 株式数

当連結会計年度(令和7年3月期)において権利未確定株式数が存在した事前交付型を対象として記載しております。

 

令和5年7月発行

譲渡制限付株式報酬

令和6年7月発行

譲渡制限付株式報酬

前連結会計年度末(株)

9,100

付与(株)

10,800

失効(株)

譲渡制限解除(株)

当連結会計年度末の未解除譲渡制限株式残高(株)

9,100

10,800

 

(3) 単価情報

 

令和5年7月発行

譲渡制限付株式報酬

令和6年7月発行

譲渡制限付株式報酬

付与日における公正な評価単価(円)

5,020

3,333

 

 

3.公正な評価単価の見積方法

恣意性を排除した価額とするため、譲渡制限付株式の付与に係る取締役会決議日の前営業日の東京証券取引所プライム市場における当社の普通株式の終値としております。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

 

 

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

資産評価損

52,640百万円

 

53,149百万円

税務上の繰越欠損金(注)

19,452百万円

 

13,797百万円

賞与引当金

4,388百万円

 

4,784百万円

退職給付に係る負債

4,445百万円

 

4,322百万円

未実現利益

3,969百万円

 

3,929百万円

過年度未引換旅行券

3,038百万円

 

2,824百万円

商品券等引換損失引当金

1,826百万円

 

1,848百万円

外国税額控除

1,151百万円

 

1,283百万円

資産除去債務

1,002百万円

 

1,076百万円

契約負債

945百万円

 

1,031百万円

未払事業税

930百万円

 

802百万円

貸倒引当金

630百万円

 

613百万円

その他

8,988百万円

 

9,323百万円

繰延税金資産小計

103,409百万円

 

98,788百万円

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2

△12,957百万円

 

△10,528百万円

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△55,307百万円

 

△55,141百万円

評価性引当額(注)1

△68,264百万円

 

△65,670百万円

繰延税金資産合計

35,144百万円

 

33,117百万円

繰延税金負債

 

 

 

企業結合に係る評価差額

23,965百万円

 

22,984百万円

退職給付に係る資産

23,055百万円

 

21,955百万円

その他有価証券評価差額金

4,763百万円

 

3,562百万円

資産評価益

3,630百万円

 

3,315百万円

関係会社留保利益

1,253百万円

 

1,552百万円

固定資産圧縮積立金

863百万円

 

874百万円

資産除去債務

385百万円

 

393百万円

その他

2,508百万円

 

4,758百万円

繰延税金負債合計

60,426百万円

 

59,396百万円

繰延税金資産の純額

△25,282百万円

 

△26,278百万円

 

(表示方法の変更)

前連結会計年度において、「繰延税金資産」の「その他」に含めていた「契約負債」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。

この結果、前連結会計年度の「繰延税金資産」の「その他」に表示しておりました9,933百万円は、「契約負債」945百万円及び「その他」8,988百万円として組み替えております。

 

 

(注)1.評価性引当額が2,594百万円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。

2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(令和6年3月31日)

 

1年以内(百万円)

1年超

2年以内(百万円)

2年超

3年以内(百万円)

3年超

4年以内(百万円)

4年超

5年以内(百万円)

5年超

(百万円)

合計

(百万円)

税務上の繰越欠損金(*1)

9

251

280

202

509

18,199

19,452

評価性引当額

△8

△43

△280

△195

△506

△11,922

△12,957

繰延税金資産

1

208

6

2

6,276

(*2)6,495

(*1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

(*2)将来の課税所得の見込みにより、税務上の繰越欠損金の一部を回収可能と判断しております。

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

 

1年以内(百万円)

1年超

2年以内(百万円)

2年超

3年以内(百万円)

3年超

4年以内(百万円)

4年超

5年以内(百万円)

5年超

(百万円)

合計

(百万円)

税務上の繰越欠損金(*1)

32

149

286

328

72

12,927

13,797

評価性引当額

△5

△149

△281

△293

△52

△9,746

△10,528

繰延税金資産

27

4

34

19

3,181

(*2)3,268

(*1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

(*2)将来の課税所得の見込みにより、税務上の繰越欠損金の一部を回収可能と判断しております。

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前連結会計年度

(令和6年3月31日)

 

 

当連結会計年度

(令和7年3月31日)

法定実効税率

 

30.5%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

 

1.5%

住民税均等割額

 

3.0%

評価性引当額の増減

 

△2.1%

持分法による投資損益

 

△0.7%

のれん償却額

 

1.8%

その他

 

△0.4%

税効果会計適用後の法人税等の負担率

 

33.6%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

 

3.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

 当社及び一部の国内連結子会社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

 

4.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

 「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が令和7年3月31日に国会で成立したことに伴い、令和8年4月1日以後開始する連結会計年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

 これに伴い、令和8年4月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.5%から31.5%に変更し計算しております。

 この変更により、当連結会計年度の繰延税金負債の金額(繰延税金資産の金額を控除した金額)は3,476百万円増加し、法人税等調整額が939百万円増加しております。

 

 

(資産除去債務関係)

連結貸借対照表に計上している以外の資産除去債務

一部の店舗及び事務所等において、不動産賃貸借契約により、退去時における原状回復に係る債務等を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、当連結会計年度末において将来退去する予定もないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。

 

(賃貸等不動産関係)

一部の連結子会社では、大阪府その他の地域において、賃貸オフィスビルや賃貸商業施設などを所有しております。

当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。

(単位:百万円)

 

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

連結貸借対照表計上額

 

 

 

期首残高

200,144

196,288

 

期中増減額

△3,856

912

 

期末残高

196,288

197,200

期末時価

232,048

242,879

(注)1.連結貸借対照表計上額は、取得価額から減価償却累計額を控除した金額であります。

2.期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加は資本的支出(1,798百万円)であり、主な減少は減価償却(3,087百万円)であります。また、当連結会計年度の主な増加は資本的支出(2,495百万円)であり、主な減少は減価償却(3,827百万円)であります。

3.連結会計年度末の時価は、主要な国内物件については「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額(指標等を用いて調整を行ったものを含む。)、その他の物件については、一定の評価額等が適切に市場価格を反映していると考えられるため当該評価額や連結貸借対照表計上額をもって時価としております。

 

また、当該賃貸等不動産に関する損益は、次のとおりであります。

(単位:百万円)

 

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

賃貸収益

16,841

17,216

賃貸費用

6,106

6,452

賃貸損益

10,734

10,764

減損損失

1,101

1,973

その他損益

△223

△248

(注)1.賃貸収益及び賃貸費用は、賃貸収益とこれに対応する費用(減価償却費、修繕費、保険料、租税公課等)であります。

2.その他損益は、売却損益、除却損等であります。

(収益認識関係)

1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

(単位:百万円)

報告

セグメント

部門

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

運輸

鉄道

147,385

154,699

バス

26,780

28,876

タクシー

9,617

9,852

鉄道施設整備

6,277

7,392

その他運輸関連

7,524

6,747

顧客との契約から生じる収益 計

197,586

207,568

その他の収益

6,672

6,895

運輸 計

204,258

214,464

不動産

不動産販売

76,629

81,571

不動産賃貸

5,570

5,244

不動産管理

32,651

34,328

顧客との契約から生じる収益 計

114,851

121,145

その他の収益

17,522

18,155

不動産 計

132,374

139,301

国際物流

航空貨物輸送

252,271

276,364

海上貨物輸送

203,424

246,545

ロジスティクス

231,750

224,892

その他

43,947

47,955

顧客との契約から生じる収益 計

731,393

795,758

その他の収益

951

1,019

国際物流 計

732,345

796,778

流通

百貨店

105,262

107,142

ストア・飲食

96,513

97,782

顧客との契約から生じる収益 計

201,776

204,925

その他の収益

8,134

8,345

流通 計

209,910

213,270

ホテル・

レジャー

ホテル

40,321

44,884

旅行

254,097

273,356

映画

1,955

1,930

水族館

9,317

9,802

観光施設

7,226

9,202

顧客との契約から生じる収益 計

312,917

339,175

その他の収益

3,078

3,486

ホテル・レジャー 計

315,995

342,662

その他・調整

顧客との契約から生じる収益

34,602

35,268

その他の収益

42

41

その他・調整 計

34,644

35,310

顧客との契約から生じる収益 合計

1,593,128

1,703,842

その他の収益 合計

36,401

37,945

外部顧客への営業収益 合計

1,629,529

1,741,787

 

(注)当連結会計年度より報告セグメントの区分を変更しております。これに伴い、前連結会計年度の顧客との契約から生じる収益を分解した情報については、変更後の区分方法により作成しております。詳細は「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等)」をご参照ください。

 

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項 (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)4.会計方針に関する事項 (6)重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

 

3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報

(1) 契約資産及び契約負債の残高等

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

顧客との契約から生じた債権(期首残高)

228,625

194,932

顧客との契約から生じた債権(期末残高)

194,932

206,427

契約資産(期首残高)

7,345

2,784

契約資産(期末残高)

2,784

3,635

契約負債(期首残高)

103,739

95,486

契約負債(期末残高)

95,486

102,438

契約資産は、主に長期の請負工事契約等において、工事進行割合に基づき認識した収益に対する未請求売掛金であります。契約資産は、顧客が検収した時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。

契約負債は、主に顧客に対して発行した旅行券や商品券等の未使用部分や顧客との契約から生じる前受金であります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。

前連結会計年度に認識された収益のうち期首現在の契約負債に含まれていた額は59,298百万円であります。なお、前連結会計年度において、契約資産及び契約負債の残高に重要な増減はありません。

当連結会計年度に認識された収益のうち期首現在の契約負債に含まれていた額は67,406百万円であります。

なお、当連結会計年度において、契約資産及び契約負債の残高に重要な増減はありません。

 

(2) 残存履行義務に配分した取引価格

前連結会計年度(令和6年3月31日)

当社及び連結子会社における履行義務は主に顧客に対して発行した旅行券や商品券等の未使用部分に関するものであり、当該残存履行義務に配分した取引価格の総額は53,058百万円であります。当該履行義務は期末後1年目に約24%、2年目に約6%、残り約70%が3年目以降に収益として認識されると見込んでおります。なお、当社及び連結子会社では、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、当初に予想される契約期間が1年以内の契約について注記の対象に含めておりません。

 

当連結会計年度(令和7年3月31日)

当社及び連結子会社における履行義務は主に顧客に対して発行した旅行券や商品券等の未使用部分に関するものであり、当該残存履行義務に配分した取引価格の総額は35,465百万円であります。当該履行義務は期末後1年目に約31%、2年目に約9%、残り約60%が3年目以降に収益として認識されると見込んでおります。なお、当社及び連結子会社では、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、当初に予想される契約期間が1年以内の契約について注記の対象に含めておりません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、鉄道事業を中心に幅広い事業を展開しており、「運輸」、「不動産」、「国際物流」、「流通」、「ホテル・レジャー」、「その他」の6つを報告セグメントとしております。

「運輸」は鉄道、バス及びタクシーの営業等、「不動産」は不動産の販売、賃貸及び管理等、「国際物流」は航空貨物輸送、海上貨物輸送及びロジスティクス等、「流通」は百貨店、ストア及び駅売店における商品の販売等、「ホテル・レジャー」は旅行、ホテル及び旅館の営業等、「その他」は金属機械器具の製造・販売、ケーブルテレビ、情報処理の営業等をそれぞれ行っております。

2.報告セグメントの変更等に関する事項

令和6年10月1日を効力発生日とするグループ内組織再編を実施し、人材不足への対応のみならずグループとしての人事戦略に取り組む新たな人材会社として㈱近鉄HRパートナーズを組成しました。

これに伴い、当連結会計年度より、「ホテル・レジャー」業に含まれていた人材派遣業を、「その他」の事業に変更しております。

なお、前連結会計年度のセグメント情報については、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成しております。

 

3.報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。

報告セグメントの利益又は損失は、営業損益ベースの数値であります。

セグメント間の内部営業収益又は振替高は、第三者間取引価格に基づいております。

 

4.報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

運輸

不動産

国際物流

流通

ホテル・

レジャー

その他

調整額

(注)

1、2、3

連結

財務諸表

計上額

(注)4

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

204,258

132,374

732,345

209,910

315,995

33,862

1,628,748

781

1,629,529

セグメント間の内部営業収益又は振替高

7,638

25,144

1,478

2,159

1,465

11,196

49,082

49,082

211,897

157,518

733,823

212,070

317,461

45,059

1,677,831

48,301

1,629,529

セグメント利益

32,295

15,114

17,592

5,776

13,442

3,602

87,824

393

87,430

セグメント資産

943,309

557,668

610,710

144,016

195,674

54,910

2,506,290

51,974

2,454,316

その他の項目

 

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却費

26,374

9,606

25,928

7,046

2,359

2,024

73,339

233

73,572

のれん償却額

3,247

5

3,252

3,252

持分法適用会社への投資額

2,311

2,311

21,383

23,694

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

31,525

8,175

10,665

5,248

4,007

2,301

61,924

1,138

60,785

(注)1.外部顧客への営業収益の調整額は、持株会社である当社で計上したものであります。

2.セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない当社の損益であります。

3.セグメント資産の調整額は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない当社の資産等であります。

4.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

運輸

不動産

国際物流

流通

ホテル・

レジャー

その他

調整額

(注)

1、2、3

連結

財務諸表

計上額

(注)4

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

214,464

139,301

796,778

213,270

342,662

34,585

1,741,062

724

1,741,787

セグメント間の内部営業収益又は振替高

8,760

26,057

163

2,088

2,243

10,540

49,855

49,855

223,225

165,359

796,941

215,359

344,905

45,126

1,790,918

49,130

1,741,787

セグメント利益

34,664

13,864

12,967

7,022

13,984

2,343

84,846

446

84,399

セグメント資産

951,137

607,840

596,713

142,527

211,212

55,345

2,564,776

57,520

2,507,255

その他の項目

 

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却費

28,198

9,942

29,196

6,465

2,853

2,204

78,861

332

79,193

のれん償却額

3,247

0

3,247

3,247

持分法適用会社への投資額

992

992

22,818

23,810

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

36,360

21,614

10,146

6,312

5,684

2,035

82,155

917

83,072

(注)1.外部顧客への営業収益の調整額は、持株会社である当社で計上したものであります。

2.セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない当社の損益であります。

3.セグメント資産の調整額は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない当社の資産等であります。

4.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

【関連情報】

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

「セグメント情報」に同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。

2.地域ごとの情報

(1) 営業収益

 

 

 

(単位:百万円)

日本

米国

中国

その他

合計

1,051,018

215,324

113,818

249,369

1,629,529

(注)営業収益は役務の提供地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

(2) 有形固定資産

国内に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えているため、記載を省略しております。

 

3.主要な顧客ごとの情報

外部顧客への営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

「セグメント情報」に同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。

2.地域ごとの情報

(1) 営業収益

 

 

 

(単位:百万円)

日本

米国

中国

その他

合計

1,117,126

213,379

128,087

283,194

1,741,787

(注)営業収益は役務の提供地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

(2) 有形固定資産

国内に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えているため、記載を省略しております。

 

3.主要な顧客ごとの情報

外部顧客への営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

運輸

不動産

国際物流

流通

ホテル・レジャー

その他

全社

合計

減損損失

991

2,421

531

254

478

4,677

4,677

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

運輸

不動産

国際物流

流通

ホテル・レジャー

その他

全社

合計

減損損失

408

1,046

1,144

110

208

2,918

2,918

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

運輸

不動産

国際物流

流通

ホテル・レジャー

その他

全社

合計

当期償却額

3,247

5

3,252

3,252

当期末残高

59,264

0

59,264

59,264

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

運輸

不動産

国際物流

流通

ホテル・レジャー

その他

全社

合計

当期償却額

3,247

0

3,247

3,247

当期末残高

56,017

56,017

56,017

 

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

該当事項はありません。

【関連当事者情報】

1.関連当事者との取引

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

該当事項はありません。

 

2.重要な関連会社に関する注記

前連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

 

 

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

1株当たり純資産額

2,743円 84銭

2,861円 25銭

1株当たり当期純利益

251円 38銭

245円 65銭

(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎

 

前連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

親会社株主に帰属する当期純利益(百万円)

47,808

46,716

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益

(百万円)

47,808

46,716

普通株式の期中平均株式数(千株)

190,179

190,174

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】

会社名

銘柄

発行年月日

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

利率

(%)

担保

償還期限

近鉄グループホールディングス㈱

第85回無担保社債

(適格機関投資家限定)

平成

26.9.30

(13,000)

13,000

0.74375

なし

令和

6.9.30

第87回無担保社債

(適格機関投資家限定)

26.12.30

(10,000)

10,000

0.8445

なし

6.12.30

第88回無担保社債

(適格機関投資家限定)

26.12.30

(5,000)

5,000

0.83598

なし

6.12.30

第89回無担保社債

(適格機関投資家限定)

26.12.30

(2,000)

2,000

0.818

なし

6.12.30

第91回無担保社債

(適格機関投資家限定)

27.7.31

(-)

5,000

(5,000)

5,000

1.03

なし

7.7.25

第92回無担保社債

(適格機関投資家限定)

27.9.30

(-)

2,000

(2,000)

2,000

0.877

なし

7.9.25

第93回無担保社債

(適格機関投資家限定)

27.12.10

(940)

6,710

(940)

5,770

0.77

なし

12.12.10

第96回無担保社債

(適格機関投資家限定)

28.3.25

(476)

3,334

(476)

2,858

0.45

なし

13.3.25

第97回無担保社債

(適格機関投資家限定)

28.3.25

(288)

1,992

(288)

1,704

0.45

なし

13.3.25

第99回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

28.9.2

(-)

10,000

(-)

10,000

0.8

なし

13.9.2

第100回無担保社債

(社債間限定同順位特約付)

29.8.4

(20,000)

20,000

0.37

なし

6.7.19

第101回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

29.7.27

(10,000)

10,000

0.37

なし

6.7.26

第102回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

29.7.27

(-)

10,000

(-)

10,000

0.772

なし

14.7.27

第103回無担保社債

(適格機関投資家限定)

29.9.29

(665)

5,670

(665)

5,005

0.48

なし

14.9.30

第104回無担保社債

(適格機関投資家限定)

29.12.29

(768)

6,848

(768)

6,080

0.43

なし

14.12.30

第106回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

30.1.25

(-)

10,000

(-)

10,000

0.505

なし

10.1.25

第107回無担保社債

(適格機関投資家限定)

30.3.5

(-)

12,000

(-)

12,000

0.55

なし

15.3.4

第108回無担保社債

(適格機関投資家限定)

30.3.5

(-)

12,000

(-)

12,000

0.59

なし

15.3.4

第111回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

30.7.26

(-)

10,000

(-)

10,000

0.955

なし

20.7.26

第112回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

令和

1.7.11

(-)

20,000

(-)

20,000

0.47

なし

11.7.11

第113回無担保社債

(適格機関投資家限定)

1.9.25

(-)

7,500

(-)

7,500

0.36

なし

13.9.25

第114回無担保社債

(適格機関投資家限定)

1.9.25

(-)

7,000

(-)

7,000

0.37

なし

13.9.25

第115回無担保社債

(社債間限定同順位特約付)

1.10.25

(-)

20,000

(20,000)

20,000

0.21

なし

7.4.18

第116回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

2.1.30

(10,000)

10,000

0.22

なし

7.1.30

第117回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

2.1.30

(-)

10,000

(-)

10,000

0.91

なし

22.1.30

第118回無担保社債

(適格機関投資家限定)

2.2.28

(-)

7,000

(-)

7,000

0.26

なし

14.2.27

第120回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

2.9.3

(-)

20,000

(20,000)

20,000

0.26

なし

7.9.3

第121回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

4.12.8

(-)

32,000

(32,000)

32,000

0.40

なし

7.12.8

第122回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

4.12.8

(-)

18,000

(-)

18,000

0.75

なし

9.12.8

第123回無担保社債

(社債間限定同順位特約付)

5.7.28

(-)

20,000

(-)

20,000

0.669

なし

10.7.28

第124回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

5.7.21

(-)

10,000

(-)

10,000

0.669

なし

10.7.21

近鉄グループホールディングス㈱

第125回無担保社債

(社債間限定同順位特約付)

令和

6.7.31

(-)

20,000

1.064

なし

令和

11.7.31

第126回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

6.7.25

(-)

10,000

1.064

なし

11.7.25

第127回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

6.12.12

(-)

20,000

1.219

なし

11.12.12

第128回無担保社債

(特定社債間限定同順位特約付)

6.12.12

(-)

10,000

1.452

なし

13.12.12

第129回無担保社債

(旧㈱近鉄エクスプレス

第1回無担保社債)

1.9.20

(-)

10,000

(-)

10,000

0.45

なし

11.9.20

第130回無担保社債

(旧㈱近鉄エクスプレス

第2回無担保社債)

2.9.10

(-)

10,000

(-)

10,000

0.56

なし

12.9.10

第131回無担保社債

(旧㈱近鉄エクスプレス

第3回無担保社債)

2.9.10

(-)

5,000

(5,000)

5,000

0.34

なし

7.9.10

第132回無担保社債

(旧㈱近鉄エクスプレス

第4回無担保社債)

3.7.8

(-)

10,000

(-)

10,000

0.55

なし

13.7.8

合計

(73,137)

372,054

(87,137)

358,917

 

(注)1.当期末残高欄の( )内の金額は1年以内に償還予定のもので、連結貸借対照表では流動負債として計上しております。

2.連結決算日後5年内における1年ごとの償還予定額の総額は以下のとおりであります。

1年以内

(百万円)

1年超2年以内

(百万円)

2年超3年以内

(百万円)

3年超4年以内

(百万円)

4年超5年以内

(百万円)

87,137

3,137

33,321

37,505

87,505

 

【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

平均利率

(%)

返済期限

短期借入金

123,754

122,241

1.24

1年以内に返済予定の長期借入金

106,687

134,278

0.80

1年以内に返済予定のリース債務

19,167

18,478

長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)

634,396

641,474

0.97

令和8年~令和26年

リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)

60,893

54,444

令和8年~令和36年

合計

944,900

970,916

(注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

2.リース債務の平均利率については、主としてリース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

3.上表のリース債務には、IFRS第16号及び米国会計基準ASC第842号等の適用により認識したリース債務が含まれております。

4.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年内における1年ごとの返済予定額の総額は以下のとおりであります。

 

1年超2年以内

(百万円)

2年超3年以内

(百万円)

3年超4年以内

(百万円)

4年超5年以内

(百万円)

長期借入金

81,567

116,056

107,514

81,752

リース債務

13,049

10,908

6,978

4,691

 

【資産除去債務明細表】

資産除去債務の金額が負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。

 

(2)【その他】

当連結会計年度における半期情報等

 

中間連結会計期間

当連結会計年度

営業収益

(百万円)

853,363

1,741,787

税金等調整前

中間(当期)純利益

(百万円)

37,953

82,406

親会社株主に帰属する

中間(当期)純利益

(百万円)

21,824

46,716

1株当たり

中間(当期)純利益

(円)

114.76

245.65