第４【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2025年４月１日から2025年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による期中レビューを受けております。

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2025年３月31日)	当中間連結会計期間 (2025年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	259,128	240,280
受取手形、売掛金及び契約資産	193,178	203,370
有価証券	6,564	5,134
商品及び製品	10,173	10,363
仕掛品	2,877	5,930
原材料及び貯蔵品	5,974	5,923
販売土地及び建物	203,565	214,581
その他	81,516	81,747
貸倒引当金	△1,801	△2,090
流動資産合計	761,176	765,241
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	544,259	536,000
土地	680,639	699,122
建設仮勘定	20,681	18,485
その他（純額）	139,475	138,948
有形固定資産合計	1,385,056	1,392,557
無形固定資産
のれん	56,017	54,393
その他	105,242	101,464
無形固定資産合計	161,260	155,858
投資その他の資産
投資有価証券	70,080	79,713
その他	128,624	126,463
貸倒引当金	△636	△635
投資その他の資産合計	198,068	205,541
固定資産合計	1,744,384	1,753,957
繰延資産	1,693	1,760
資産合計	2,507,255	2,520,958

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2025年３月31日)	当中間連結会計期間 (2025年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	117,651	129,218
短期借入金	256,519	192,005
１年以内償還社債	87,137	35,137
未払法人税等	15,771	16,709
賞与引当金	17,181	18,019
商品券等引換損失引当金	6,053	6,071
店舗閉鎖損失引当金	－	1,215
その他	261,294	247,064
流動負債合計	761,609	645,440
固定負債
社債	271,780	315,211
長期借入金	641,474	710,825
退職給付に係る負債	12,389	11,025
その他	206,278	201,447
固定負債合計	1,131,921	1,238,510
負債合計	1,893,531	1,883,951
純資産の部
株主資本
資本金	126,476	126,476
資本剰余金	54,734	55,297
利益剰余金	234,814	254,158
自己株式	△1,199	△1,231
株主資本合計	414,825	434,701
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	7,797	11,296
繰延ヘッジ損益	40	149
土地再評価差額金	97,122	97,156
為替換算調整勘定	15,114	13,030
退職給付に係る調整累計額	9,225	7,357
その他の包括利益累計額合計	129,300	128,991
非支配株主持分	69,597	73,315
純資産合計	613,723	637,007
負債純資産合計	2,507,255	2,520,958

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年４月１日 　至　2025年９月30日)
営業収益	853,363	856,315
営業費
運輸業等営業費及び売上原価	696,752	694,657
販売費及び一般管理費	※１ 117,105	※１ 119,490
営業費合計	813,858	814,148
営業利益	39,504	42,167
営業外収益
受取利息	2,417	2,185
受取配当金	632	1,295
持分法による投資利益	1,072	1,064
その他	1,558	2,236
営業外収益合計	5,679	6,782
営業外費用
支払利息	5,567	6,757
為替差損	295	167
その他	1,454	2,243
営業外費用合計	7,317	9,169
経常利益	37,867	39,780
特別利益
工事負担金等受入額	4,097	2,652
固定資産売却益	14	10
投資有価証券売却益	24	2,324
受取補償金	－	4,531
その他	675	131
特別利益合計	4,812	9,650
特別損失
工事負担金等圧縮額	4,092	2,639
固定資産売却損	11	2
固定資産除却損	322	462
減損損失	21	19
店舗閉鎖損失	－	1,990
その他	278	945
特別損失合計	4,726	6,059
税金等調整前中間純利益	37,953	43,371
法人税等	12,552	14,838
中間純利益	25,401	28,533
非支配株主に帰属する中間純利益	3,576	4,802
親会社株主に帰属する中間純利益	21,824	23,731

【中間連結包括利益計算書】

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年４月１日 　至　2025年９月30日)
中間純利益	25,401	28,533
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△279	3,661
土地再評価差額金	122	－
繰延ヘッジ損益	△353	189
為替換算調整勘定	1,631	△2,694
退職給付に係る調整額	△1,931	△1,871
持分法適用会社に対する持分相当額	△7	218
その他の包括利益合計	△817	△496
中間包括利益	24,583	28,036
（内訳）
親会社株主に係る中間包括利益	20,177	23,380
非支配株主に係る中間包括利益	4,406	4,656

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年４月１日 　至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	37,953	43,371
減価償却費	38,469	39,714
のれん償却額	1,623	1,623
工事負担金等圧縮額	4,092	2,639
減損損失	21	611
工事負担金等受入額	△4,097	△2,652
固定資産売却損益（△は益）	△3	△8
有価証券売却損益（△は益）	△24	△2,324
受取補償金	－	△4,531
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△2,902	△4,238
受取利息及び受取配当金	△3,049	△3,481
支払利息	5,567	6,757
持分法による投資損益（△は益）	△1,072	△1,064
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△9,798	△11,333
棚卸資産の増減額（△は増加）	△15,501	△13,445
仕入債務の増減額（△は減少）	△531	11,759
その他	△1,345	5,604
小計	49,402	69,002
利息及び配当金の受取額	2,703	3,536
利息の支払額	△5,531	△6,623
補償金の受取額	－	1,132
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△9,314	△13,557
営業活動によるキャッシュ・フロー	37,259	53,491
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△9,748	△7,377
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入	5,217	7,539
有形及び無形固定資産の取得による支出	△46,470	△59,491
有形及び無形固定資産の売却による収入	776	300
工事負担金等受入による収入	4,097	2,652
定期預金の純増減額（△は増加）	△1,491	9,134
その他	△44	1,632
投資活動によるキャッシュ・フロー	△47,662	△45,608
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	1,000	△46,642
長期借入れによる収入	47,650	126,020
長期借入金の返済による支出	△63,058	△74,049
社債の発行による収入	29,810	44,739
社債の償還による支出	△44,568	△53,568
配当金の支払額	△9,523	△4,761
非支配株主への配当金の支払額	△1,435	△1,094
リース債務の返済による支出	△9,843	△8,999
その他	989	1,343
財務活動によるキャッシュ・フロー	△48,978	△17,014
現金及び現金同等物に係る換算差額	260	△44
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△59,120	△9,175
現金及び現金同等物の期首残高	241,657	231,748
現金及び現金同等物の中間期末残高	※１ 182,537	※１ 222,572

【注記事項】

（中間連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当中間連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前中間純利益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を乗じて計算しております。

（中間連結貸借対照表関係）

保証債務（保証予約を含む。）

前連結会計年度 （2025年３月31日）			当中間連結会計期間 （2025年９月30日）
従業員（住宅融資）	269百万円		従業員（住宅融資）	225百万円
その他３社	82百万円		その他３社	71百万円
計	352百万円		計	296百万円

（中間連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費の主な内訳

	前中間連結会計期間 （自　2024年４月１日 至　2024年９月30日）	当中間連結会計期間 （自　2025年４月１日 至　2025年９月30日）
人件費	67,725百万円	67,886百万円
諸経費	38,002百万円	39,880百万円

２　当社グループは、「グローバル・ミニマム課税制度に係る法人税等の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第46号　2024年３月22日）第７項を適用し、当中間連結会計期間を含む対象会計年度に関する国際最低課税額に対する法人税等を計上しておりません。

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前中間連結会計期間 （自　2024年４月１日 至　2024年９月30日）	当中間連結会計期間 （自　2025年４月１日 至　2025年９月30日）
現金及び預金勘定	208,887百万円	240,280百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△26,350百万円	△17,707百万円
現金及び現金同等物	182,537百万円	222,572百万円

（株主資本等関係）

前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2024年６月21日 定時株主総会	普通株式	9,523	50.00	2024年３月31日	2024年６月24日	利益剰余金

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2024年11月14日 取締役会	普通株式	4,761	25.00	2024年９月30日	2024年12月６日	利益剰余金

当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2025年６月20日 定時株主総会	普通株式	4,761	25.00	2025年３月31日	2025年６月23日	利益剰余金

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2025年11月14日 取締役会	普通株式	5,713	30.00	2025年９月30日	2025年12月８日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	運輸	不動産	国際物流	流通	ホテル・ レジャー	その他	計	調整額 （注） １、２	中間連結 損益計算書 計上額 （注）３
営業収益
外部顧客への 営業収益	103,903	61,922	397,163	104,001	168,515	17,533	853,040	323	853,363
セグメント間の 内部営業収益又 は振替高	4,271	12,379	136	1,117	1,081	4,500	23,486	△23,486	－
計	108,174	74,301	397,299	105,119	169,596	22,034	876,526	△23,162	853,363
セグメント利益	15,170	7,255	4,694	2,767	7,641	1,829	39,358	146	39,504

（注）１．外部顧客への営業収益の調整額は、持株会社である当社で計上したものであります。

２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない当社の損益であります。

３．セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　重要性が乏しいため、記載を省略しております。

当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	運輸	不動産	国際物流	流通	ホテル・ レジャー	その他	計	調整額 （注） １、２	中間連結 損益計算書 計上額 （注）３
営業収益
外部顧客への 営業収益	109,947	67,220	368,059	111,574	181,220	18,031	856,053	262	856,315
セグメント間の 内部営業収益又 は振替高	4,375	12,985	－	1,354	933	6,354	26,002	△26,002	－
計	114,322	80,206	368,059	112,929	182,153	24,385	882,056	△25,740	856,315
セグメント利益	17,550	8,151	4,012	3,668	7,583	1,580	42,547	△379	42,167

（注）１．外部顧客への営業収益の調整額は、持株会社である当社で計上したものであります。

２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない当社の損益であります。

３．セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

2024年10月１日を効力発生日とするグループ内組織再編を実施し、人材不足への対応のみならずグループとしての人事戦略に取り組む新たな人材会社として株式会社近鉄ＨＲパートナーズを組成しました。

これに伴い、前第３四半期連結会計期間より、「ホテル・レジャー」業に含まれていた人材派遣業を、「その他」の事業に変更しております。

なお、前中間連結会計期間のセグメント情報については、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成しております。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

（単位：百万円）

報告 セグメント	部門	前中間連結会計期間 （自　2024年４月１日 至　2024年９月30日）	当中間連結会計期間 （自　2025年４月１日 至　2025年９月30日）
運輸	鉄道	76,381	80,354
	バス	14,533	15,738
	タクシー	4,858	5,090
	鉄道施設整備	1,303	1,543
	その他運輸関連	3,381	3,592
	顧客との契約から生じる収益　計	100,457	106,319
	その他の収益	3,445	3,627
	運輸　計	103,903	109,947
不動産	不動産販売	33,898	36,022
	不動産賃貸	3,292	3,454
	不動産管理	15,785	14,941
	顧客との契約から生じる収益　計	52,976	54,419
	その他の収益	8,946	12,801
	不動産　計	61,922	67,220
国際物流	航空貨物輸送	134,376	129,422
	海上貨物輸送	121,170	111,060
	ロジスティクス	117,719	103,892
	その他	23,379	23,203
	顧客との契約から生じる収益　計	396,646	367,579
	その他の収益	517	480
	国際物流　計	397,163	368,059
流通	百貨店	51,597	57,349
	ストア・飲食	48,381	49,575
	顧客との契約から生じる収益　計	99,978	106,924
	その他の収益	4,022	4,649
	流通　計	104,001	111,574
ホテル・ レジャー	ホテル	21,415	22,807
	旅行	133,519	146,291
	映画	978	1,046
	水族館	5,205	5,263
	観光施設	5,715	4,040
	顧客との契約から生じる収益　計	166,835	179,448
	その他の収益	1,679	1,771
	ホテル・レジャー　計	168,515	181,220
その他・調整	顧客との契約から生じる収益	17,836	18,272
	その他の収益	20	20
	その他・調整　計	17,857	18,293
顧客との契約から生じる収益　合計		834,731	832,964
その他の収益　合計		18,632	23,351
外部顧客への営業収益　合計		853,363	856,315

（注）前第３四半期連結会計期間より報告セグメントの区分を変更しております。これに伴い、前中間連結会計期間の顧客との契約から生じる収益を分解した情報については、変更後の区分方法により作成しております。詳細は「第４　経理の状況　１　中間連結財務諸表　注記事項（セグメント情報等）」をご参照ください。

（１株当たり情報）

１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前中間連結会計期間 （自　2024年４月１日 至　2024年９月30日）	当中間連結会計期間 （自　2025年４月１日 至　2025年９月30日）
１株当たり中間純利益	114円76銭	124円79銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する中間純利益（百万円）	21,824	23,731
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益（百万円）	21,824	23,731
普通株式の期中平均株式数（千株）	190,175	190,164

（注）潜在株式調整後１株当たり中間純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2025年11月14日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………5,713百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………30円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2025年12月８日

（注）2025年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。