|
|
|
(単位 百万円) |
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
中央新幹線建設資金管理信託 |
|
|
|
未収運賃 |
|
|
|
未収金 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
その他の流動資産 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
鉄道事業固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
有形固定資産(純額) |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
鉄道事業固定資産合計 |
|
|
|
関連事業固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
有形固定資産(純額) |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
関連事業固定資産合計 |
|
|
|
各事業関連固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
有形固定資産(純額) |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
各事業関連固定資産合計 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
鉄道事業 |
|
|
|
関連事業 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
建設仮勘定合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
金銭の信託 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他の投資等 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位 百万円) |
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
1年内に支払う鉄道施設購入長期未払金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
預り連絡運賃 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
前受運賃 |
|
|
|
前受工事負担金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
その他の流動負債 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
中央新幹線建設長期借入金 |
|
|
|
鉄道施設購入長期未払金 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
その他の固定負債 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
圧縮記帳積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位 百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
|
鉄道事業営業利益 |
|
|
|
営業収益 |
|
|
|
旅客運輸収入 |
|
|
|
鉄道線路使用料収入 |
|
|
|
運輸雑収 |
|
|
|
営業収益合計 |
|
|
|
営業費 |
|
|
|
運送営業費 |
|
|
|
一般管理費 |
|
|
|
諸税 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
営業費合計 |
|
|
|
鉄道事業営業利益 |
|
|
|
関連事業営業利益 |
|
|
|
営業収益 |
|
|
|
不動産賃貸収入 |
|
|
|
その他の営業収入 |
|
|
|
営業収益合計 |
|
|
|
営業費 |
|
|
|
不動産賃貸原価 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
諸税 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
営業費合計 |
|
|
|
関連事業営業利益 |
|
|
|
全事業営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
有価証券利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
社債利息 |
|
|
|
鉄道施設購入長期未払金利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
|
|
(単位 百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
|
特別利益 |
|
|
|
工事負担金等受入額 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
関係会社貸倒引当金戻入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産圧縮損 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
営業費明細表
|
|
|
前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
||||
|
区分 |
注記 番号 |
金額(百万円) |
金額(百万円) |
||||
|
Ⅰ 鉄道事業営業費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 運送営業費 |
※1 |
|
|
|
|
|
|
|
(1) 人件費 |
|
140,612 |
|
|
143,265 |
|
|
|
(2) 経費 |
|
381,460 |
522,072 |
|
387,352 |
530,617 |
|
|
2 一般管理費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 人件費 |
|
30,413 |
|
|
31,085 |
|
|
|
(2) 経費 |
|
49,300 |
79,714 |
|
51,126 |
82,212 |
|
|
3 諸税 |
|
|
41,405 |
|
|
42,509 |
|
|
4 減価償却費 |
|
|
198,450 |
|
|
189,558 |
|
|
鉄道事業営業費合計 |
|
|
|
841,643 |
|
|
844,898 |
|
Ⅱ 関連事業営業費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 不動産賃貸原価 |
※2 |
|
3,480 |
|
|
3,625 |
|
|
2 販売費及び一般管理費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 人件費 |
|
226 |
|
|
233 |
|
|
|
(2) 経費 |
|
282 |
509 |
|
283 |
517 |
|
|
3 諸税 |
|
|
2,384 |
|
|
2,506 |
|
|
4 減価償却費 |
|
|
3,059 |
|
|
2,994 |
|
|
関連事業営業費合計 |
|
|
|
9,434 |
|
|
9,643 |
|
全事業営業費合計 |
|
|
|
851,078 |
|
|
854,541 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(注) 事業別営業費合計の100分の5を超える主な費用並びに営業費(全事業)に含まれている引当金繰入額は次のとおりです。
|
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
※1 鉄道事業営業費 |
運送営業費 |
|
|
|
|
給与 |
111,335百万円 |
116,350百万円 |
|
|
動力費 |
55,887百万円 |
56,601百万円 |
|
|
修繕費 |
166,773百万円 |
170,907百万円 |
|
|
業務費 |
158,799百万円 |
159,843百万円 |
|
※2 関連事業営業費 |
不動産賃貸原価 |
|
|
|
|
給与 |
815百万円 |
888百万円 |
|
|
業務費 |
1,945百万円 |
2,167百万円 |
修繕費は前事業年度において、関連事業営業費合計の100分の5を超えたため、記載していましたが、当事業年度において、関連事業営業費合計の100分の5を超えないため、記載を省略しています。
3 営業費(全事業)に含まれている引当金繰入額
|
賞与引当金繰入額 |
20,577百万円 |
21,932百万円 |
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
(単位 百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
||
|
|
圧縮記帳 積立金 |
別途積立金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
|
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||||
|
|
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の積立 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
△ |
△ |
|
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
△ |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
△ |
|
|
|
|
当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
(単位 百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
||
|
|
圧縮記帳 積立金 |
別途積立金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
|
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||||
|
|
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
△ |
△ |
|
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
△ |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
△ |
|
|
|
|
1 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券 償却原価法(定額法)によっています。
子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法によっています。
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの 時価法によっています。なお、評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しています。
市場価格のない株式等 移動平均法による原価法によっています。
投資事業組合等への出資(「金融商品取引法」(昭和23年法律第25号)第2条第2項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法により計上しています。
2 金銭の信託の評価基準及び評価方法
信託財産を構成している満期保有目的の債券の評価は、償却原価法(定額法)によっています。
3 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品 主として移動平均法による原価法によっています。
なお、貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しています。
4 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法によっています。
ただし、取替資産(新幹線鉄道施設に係るものを除く)については取替法によっています。
また、新幹線車両については走行キロを基準として増加償却を行っています。
なお、主な耐用年数は次のとおりです。
建物 3年~50年
構築物 3年~60年
車両 10年~20年
機械装置 4年~17年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっています。
なお、主な耐用年数は次のとおりです。
ソフトウェア 5年
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
(4) 長期前払費用
均等額の償却を行っています。
5 繰延資産の処理方法
社債発行費は、支出時に全額費用として処理しています。
6 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権について、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しています。
(2) 賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しています。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しています。
退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当事業年度までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっています。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生した事業年度から費用処理しています。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により費用処理しています。
7 収益及び費用の計上基準
主に東海道新幹線及び東海地方の在来線における鉄道事業を行っており、顧客との運送契約に基づいて輸送サービスを提供する履行義務を負っています。
これらの輸送サービスのうち、定期外運賃については、原則として輸送サービスの提供完了時点で履行義務が充足されると判断し、収益を認識しています。また、定期運賃については、一定期間にわたり履行義務が充足されると判断し、その有効期間にわたり収益を認識しています。
8 ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
通貨スワップは振当処理の要件を満たしているため、振当処理によっており、金利スワップは特例処理の要件を満たしているため、特例処理によっています。また、金利通貨スワップは一体処理(特例処理・振当処理)の要件を満たしているため、一体処理によっています。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
|
ヘッジ手段 |
|
ヘッジ対象 |
|
通貨スワップ |
|
外貨建社債 |
|
金利スワップ |
|
借入金 |
|
金利通貨スワップ |
|
外貨建借入金 |
(3) ヘッジ方針
内部規程に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしています。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
振当処理によっている通貨スワップ、特例処理によっている金利スワップ及び一体処理によっている金利通貨スワップであるため、有効性の評価を省略しています。
9 工事負担金の会計処理
高架化工事等に伴い地方公共団体等より収受する工事負担金の会計処理については、工事完成時に取得した固定資産の取得原価から当該工事負担金相当額を直接減額しています。
なお、損益計算書においては、工事負担金等受入額を特別利益に計上するとともに、固定資産の取得原価から直接減額した額を固定資産圧縮損として特別損失に計上しています。
10 その他財務諸表作成のための基礎となる事項
退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっています。
該当事項はありません。
(貸借対照表)
前事業年度において、「投資その他の資産」の「その他の投資等」に含めていた「金銭の信託」は、資産の総額の100分の5を超えたため、当事業年度より区分掲記しています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「投資その他の資産」の「その他の投資等」に表示していた453,853百万円は、「金銭の信託」449,664百万円、「その他の投資等」4,188百万円として組み替えています。
(損益計算書)
前事業年度において区分掲記していた「営業外収益」の「受取保険金」は、「営業外収益」の総額の100分の10以下となったため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」に含めて表示しています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「受取保険金」に表示していた2,494百万円は、「その他」として組み替えています。
※2 固定資産の取得原価から直接減額された工事負担金等累計額は次のとおりです。
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
|
294,094百万円 |
294,308百万円 |
3 保証債務
(1) 超電導リニアの技術開発促進を目的とする鉄道総研の長期借入金に係る債務保証額は次のとおりです。
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
|
13,400百万円 |
13,400百万円 |
(2) 次の関係会社について、JR東海財務マネジメント㈱からの借入に対して債務保証を行っています。
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
ジェイアール東海フードサービス㈱ |
973百万円 |
1,247百万円 |
(注) 債務保証額から債務保証損失引当金を控除した金額を記載しています。
4 社債の債務履行引受契約に係る偶発債務は次のとおりです。
|
|
償還期限 |
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
第12回無担保普通社債 |
2033年3月18日 |
10,000百万円 |
10,000百万円 |
|
第17回無担保普通社債 |
2024年9月20日 |
9,650 |
- |
|
第24回無担保普通社債 |
2026年5月22日 |
9,900 |
9,900 |
|
第32回無担保普通社債 |
2027年9月17日 |
10,000 |
10,000 |
|
第34回無担保普通社債 |
2027年12月20日 |
10,000 |
10,000 |
|
第63回無担保普通社債 |
2033年5月24日 |
5,000 |
5,000 |
|
計 |
|
54,550 |
44,900 |
5 取引金融機関と締結している貸出コミットメントの総額と借入未実行残高は次のとおりです。
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
貸出コミットメントの総額 |
100,000百万円 |
100,000百万円 |
|
借入実行残高 |
- |
- |
|
借入未実行残高 |
100,000 |
100,000 |
※1 関係会社との取引に係るものは次のとおりです。
|
前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
||
|
営業外収益 |
2,318百万円 |
営業外収益 |
2,693百万円 |
※2 工事負担金等受入額の主なものは次のとおりです。
|
前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
||
|
岐阜駅エレベーター他新設工事 |
1,043百万円 |
笠寺駅レール輸送設備整備工事 |
187百万円 |
|
|
|
蘇原駅踏切整備工事 |
97 |
※3 固定資産売却益の内容は次のとおりです。
|
前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
||
|
土地 |
2,491百万円 |
土地 |
1,042百万円 |
|
車両等 |
16 |
車両等 |
85 |
※4 固定資産圧縮損は、法人税法第42条ほかによる工事負担金等受入額などに伴う圧縮額で、その内容は次のとおりです。
|
前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
||
|
工事負担金の受入に係るもの |
1,980百万円 |
工事負担金の受入に係るもの |
619百万円 |
|
収用等の代替資産に係るもの |
456 |
収用等の代替資産に係るもの |
816 |
※5 固定資産売却損の内容は次のとおりです。
|
前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
||
|
土地 |
864百万円 |
土地 |
1,226百万円 |
|
構築物等 |
2 |
車両等 |
5 |
自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
自己株式 |
|
|
|
普通株式 |
44,996,720株 |
44,996,870株 |
|
合計 |
44,996,720株 |
44,996,870株 |
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度(2024年3月31日)
|
区分 |
貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
子会社株式 |
15,983 |
17,571 |
1,588 |
|
関連会社株式 |
- |
- |
- |
|
合計 |
15,983 |
17,571 |
1,588 |
当事業年度(2025年3月31日)
|
区分 |
貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
子会社株式 |
15,983 |
14,954 |
△1,029 |
|
関連会社株式 |
- |
- |
- |
|
合計 |
15,983 |
14,954 |
△1,029 |
(注)上記に含まれない市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
|
区分 |
前事業年度 (百万円) |
当事業年度 (百万円) |
|
子会社株式 |
102,586 |
107,167 |
|
関連会社株式 |
2,133 |
2,133 |
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
|
当事業年度 (2025年3月31日) |
||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
99,225百万円 |
|
|
107,084百万円 |
|
退職給付引当金 |
|
49,720 |
|
|
50,115 |
|
ソフトウェア |
|
11,902 |
|
|
11,564 |
|
賞与引当金 |
|
6,702 |
|
|
6,667 |
|
長期未払費用 |
|
1,852 |
|
|
1,645 |
|
その他 |
|
45,332 |
|
|
46,878 |
|
繰延税金資産小計 |
|
214,736 |
|
|
223,956 |
|
評価性引当額小計 |
|
△26,262 |
|
|
△26,614 |
|
繰延税金資産合計 |
|
188,473 |
|
|
197,342 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
△31,685 |
|
|
△33,474 |
|
圧縮記帳積立金 |
|
△4,434 |
|
|
△4,564 |
|
その他 |
|
△331 |
|
|
△344 |
|
繰延税金負債合計 |
|
△36,451 |
|
|
△38,382 |
|
繰延税金資産の純額 |
|
152,022 |
|
|
158,959 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
|
当事業年度 (2025年3月31日) |
||
|
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異は法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しています。 |
|
法定実効税率 |
30.3% |
|
|
|
(調整) |
|
|
|
|
|
法人税等の税率変更 |
△0.8 |
|
|
|
|
研究開発促進税制による 法人税額控除 |
△0.6 |
|
|
|
|
賃上げ促進税制による 法人税額控除 |
△0.5 |
|
|
|
|
その他 |
△0.2 |
|
|
|
|
税効果会計適用後の法人税等 の負担率 |
28.3 |
|
|
3 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、グループ通算制度を適用しています。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っています。
4 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。
これに伴い、2026年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.3%から31.2%に変更し計算しています。
この変更により、当事業年度の繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は3,678百万円増加し、法人税等調整額が4,644百万円減少しています。
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
財務諸表「注記事項(重要な会計方針 7 収益及び費用の計上基準)」に同一の内容を記載していますので、注記を省略しています。
|
|
前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
|
1株当たり純資産額 |
3,974円15銭 |
4,380円63銭 |
|
1株当たり当期純利益 |
364円23銭 |
437円19銭 |
(注)1 表示単位未満の端数は四捨五入して表示しています。
2 2023年10月1日を効力発生日として、普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っています。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり当期純利益を算定しています。
(自己株式の取得及び消却)
当社は、2025年4月30日開催の取締役会において、会社法第459条第1項及び当社定款第34条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項を決議するとともに、会社法第178条に基づき、自己株式の消却に係る事項を決議しました。
1 自己株式の取得を行う理由
株主還元の充実及び資本効率の向上を図るため。
2 取得に係る事項の内容
(1) 取得対象株式の種類 当社普通株式
(2) 取得し得る株式の総数 45,000,000株(上限)
(発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合 4.57%)
(3) 株式の取得価額の総額 1,000億円(上限)
(4) 取得期間 2025年5月1日~2026年2月27日
(5) 買付方法 東京証券取引所における市場買付け
3 消却に係る事項の内容
(1) 消却する株式の種類 当社普通株式
(2) 消却する株式の総数 上記2により取得する自己株式の全数
(3) 消却予定日 2026年3月18日
【株式】
|
銘柄 |
株式数 (株) |
貸借対照表 計上額 (百万円) |
||
|
投資有価証券 |
その他有価証券 |
三菱重工業㈱ |
11,511,000 |
29,076 |
|
三菱電機㈱ |
6,573,000 |
17,878 |
||
|
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ |
8,886,620 |
17,870 |
||
|
㈱オリエンタルランド |
5,963,000 |
17,561 |
||
|
ナブテスコ㈱ |
5,171,000 |
11,947 |
||
|
東京海上ホールディングス㈱ |
1,655,160 |
9,493 |
||
|
東日本旅客鉄道㈱ |
3,148,200 |
9,293 |
||
|
九州旅客鉄道㈱ |
2,077,900 |
7,584 |
||
|
日本製鉄㈱ |
2,253,900 |
7,201 |
||
|
住友不動産㈱ |
960,800 |
5,373 |
||
|
西日本旅客鉄道㈱ |
1,725,000 |
5,030 |
||
|
MS&ADインシュアランスグループ ホールディングス㈱ |
1,441,077 |
4,647 |
||
|
㈱西武ホールディングス |
1,321,200 |
4,362 |
||
|
㈱三井住友フィナンシャルグループ |
1,059,348 |
4,020 |
||
|
三菱地所㈱ |
1,592,000 |
3,871 |
||
|
㈱みずほフィナンシャルグループ |
949,092 |
3,844 |
||
|
東邦瓦斯㈱ |
846,500 |
3,501 |
||
|
アサヒグループホールディングス㈱ |
1,761,000 |
3,367 |
||
|
㈱髙島屋 |
2,777,000 |
3,360 |
||
|
名工建設㈱ |
2,139,500 |
2,772 |
||
|
中部国際空港㈱ |
50,000 |
2,500 |
||
|
㈱JTB |
577,920 |
2,484 |
||
|
京王電鉄㈱ |
642,500 |
2,445 |
||
|
SOMPOホールディングス㈱ |
497,250 |
2,248 |
||
|
岡谷鋼機㈱ |
183,200 |
1,278 |
||
|
㈱あいちフィナンシャルグループ |
413,170 |
1,180 |
||
|
その他42銘柄 |
9,117,002 |
12,372 |
||
|
計 |
75,293,339 |
196,570 |
||
【債券】
|
銘柄 |
券面総額 (百万円) |
貸借対照表 計上額 (百万円) |
||
|
有価証券 |
満期保有目的の債券 |
トヨタファイナンス㈱ 第4回普通社債 |
10,000 |
10,000 |
|
F420回地方公共団体金融機構債券 |
9,000 |
9,000 |
||
|
電源開発㈱ 第63回普通社債 |
8,000 |
8,000 |
||
|
中国電力㈱ 第405回普通社債 |
5,000 |
5,000 |
||
|
九州電力㈱ 第469回普通社債 |
5,000 |
5,000 |
||
|
北海道電力㈱ 第352回普通社債 |
5,000 |
5,000 |
||
|
富士フイルムホールディングス㈱ 第10回普通社債 |
4,000 |
4,000 |
||
|
三菱UFJリース㈱ 第58回普通社債 |
3,100 |
3,100 |
||
|
三井不動産㈱ 第62回普通社債 |
3,000 |
3,000 |
||
|
㈱クレディセゾン 第71回普通社債 |
3,000 |
3,000 |
||
|
宇部興産㈱ 第15回普通社債 |
2,200 |
2,200 |
||
|
AGC㈱ 第1回普通社債 |
1,900 |
1,900 |
||
|
KDDI㈱ 第24回普通社債 |
1,800 |
1,800 |
||
|
三井化学㈱ 第47回普通社債 |
1,500 |
1,500 |
||
|
その他4銘柄 |
2,100 |
2,100 |
||
|
小計 |
64,600 |
64,600 |
||
|
投資有価証券 |
満期保有目的の債券 |
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ 第2回無担保社債 |
70,000 |
70,000 |
|
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ 第1回無担保社債 |
50,000 |
50,000 |
||
|
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ 第3回無担保社債 |
50,000 |
50,000 |
||
|
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ 第4回無担保社債 |
50,000 |
50,000 |
||
|
小計 |
220,000 |
220,000 |
||
|
計 |
284,600 |
284,600 |
||
【その他】
|
種類及び銘柄 |
投資口数等 (口) |
貸借対照表 計上額 (百万円) |
||
|
有価証券 |
その他有価証券 |
譲渡性預金 |
- |
133,300 |
|
投資有価証券 |
その他有価証券 |
優先出資証券(1銘柄) |
1,438 |
303 |
|
投資事業有限責任組合出資金 (TB投資事業有限責任組合) |
30 |
2,999 |
||
|
小計 |
- |
3,302 |
||
|
計 |
- |
136,602 |
||
|
資産の種類 |
当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
当期末減価償却 累計額又は償却 累計額 (百万円) |
当期償却額 (百万円) |
差引当期末残高 (百万円) |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
土地 |
2,325,626 |
26 |
1,742 |
2,323,910 |
- |
- |
2,323,910 |
|
建物 |
649,250 |
10,600 |
5,344 |
654,506 |
464,240 |
16,188 |
190,266 |
|
構築物 |
3,953,012 |
63,169 |
28,534 |
3,987,647 |
3,104,818 |
69,935 |
882,829 |
|
車両 |
1,003,255 |
62,715 |
59,951 |
1,006,019 |
805,444 |
68,093 |
200,574 |
|
機械装置 |
520,500 |
13,833 |
9,008 |
525,325 |
440,537 |
18,291 |
84,788 |
|
工具器具備品 |
173,197 |
8,840 |
7,579 |
174,458 |
146,554 |
12,853 |
27,903 |
|
リース資産 |
1,263 |
188 |
662 |
788 |
388 |
197 |
400 |
|
建設仮勘定 |
1,937,572 |
465,472 |
191,229 |
2,211,815 |
- |
- |
2,211,815 |
|
有形固定資産計 |
10,563,678 |
624,848 |
304,053 |
10,884,473 |
4,961,984 |
185,559 |
5,922,488 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
施設利用権 |
- |
- |
- |
25,161 |
23,227 |
312 |
1,934 |
|
ソフトウェア |
- |
- |
- |
91,238 |
73,928 |
7,196 |
17,309 |
|
その他 |
- |
- |
- |
5,121 |
80 |
3 |
5,040 |
|
無形固定資産計 |
- |
- |
- |
121,520 |
97,236 |
7,512 |
24,283 |
|
長期前払費用 |
41,293 〔2,079〕 |
5,989 〔179〕 |
3,259 〔401〕 |
44,023 〔1,856〕 |
21,579 |
7,779 |
22,444 〔1,856〕 |
(注) 1 建設仮勘定の当期増加額の主なものは、中央新幹線 品川・名古屋間建設です。
なお、当期減少額のうち、取得原価から直接減額された工事負担金等は1,435百万円です。
2 無形固定資産の金額が資産総額の1%以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しています。
3 長期前払費用の〔 〕内は内数で、期間配分に係るものであり、減価償却と性格が異なるため、償却累計額及び当期償却額の算定には含めていません。
|
区分 |
当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (目的使用) (百万円) |
当期減少額 (その他) (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
|
貸倒引当金 |
719 |
- |
- |
719 |
- |
|
賞与引当金 |
22,048 |
23,529 |
22,048 |
- |
23,529 |
(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は回収不能見込額の見直しによる取崩額です。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しています。
① 決算日後の状況
該当事項はありません。
② 訴訟
特記すべき重要な訴訟はありません。