## 第５【経理の状況】

１　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の財務諸表について、新日本有限責任監査法人による監査を受けております。

３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みをおこなっております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、同法人のおこなう有価証券報告書の作成要領に関する研修等に参加しております。

### １【連結財務諸表等】

#### （１）【連結財務諸表】

##### ①【連結貸借対照表】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (平成29年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | ※１ 22,417 | ※１ 29,071
受取手形及び売掛金 | 55,990 | 54,484
分譲土地建物 | 8,456 | 8,788
商品及び製品 | 1,405 | 1,459
未成工事支出金 | ※３ 4,571 | ※３ 5,870
原材料及び貯蔵品 | 2,313 | 2,468
繰延税金資産 | 4,343 | 6,223
その他 | 37,404 | 18,369
貸倒引当金 | △88 | △33
流動資産合計 | 136,813 | 126,702
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物及び構築物 | 983,686 | 1,117,677
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △583,398 | △604,130
建物及び構築物（純額） | 400,287 | 513,547
機械装置及び運搬具 | 297,892 | 303,769
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △246,826 | △248,087
機械装置及び運搬具（純額） | 51,065 | 55,682
土地 | 736,958 | 733,652
リース資産 | 3,295 | 3,645
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △1,614 | △1,827
リース資産（純額） | 1,680 | 1,818
建設仮勘定 | 83,395 | 44,333
その他 | 66,842 | 74,878
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △53,979 | △53,624
その他（純額） | 12,862 | 21,253
有形固定資産合計 | ※１,※７,※８ 1,286,249 | ※１,※７,※８ 1,370,288
無形固定資産 |  |
リース資産 | 12 | 23
その他 | 6,485 | 17,016
無形固定資産合計 | 6,497 | 17,040
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | ※１,※２,※４ 65,715 | ※１,※２,※４ 65,117
長期貸付金 | 366 | 352
退職給付に係る資産 | 41,861 | 32,282
繰延税金資産 | 8,507 | 7,732
その他 | 8,105 | 9,077
貸倒引当金 | △1,024 | △725
投資その他の資産合計 | 123,531 | 113,838
固定資産合計 | 1,416,278 | 1,501,166
資産合計 | 1,553,092 | 1,627,868

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (平成29年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
支払手形及び買掛金 | ※１ 31,327 | ※１ 31,126
短期借入金 | ※１,※10 181,064 | ※１,※10 204,956
リース債務 | 547 | 592
未払法人税等 | 6,983 | 8,483
前受金 | 23,026 | 28,490
賞与引当金 | 5,395 | 5,625
その他の引当金 | ※３ 3,674 | ※３ 2,576
資産除去債務 | 55 | 21
その他 | ※１,※２ 65,782 | ※１,※２ 84,718
流動負債合計 | 317,855 | 366,590
固定負債 |  |
社債 | － | 10,000
長期借入金 | ※１,※10 622,877 | ※１,※10 656,464
鉄道・運輸機構長期未払金 | ※１ 33,197 | ※１ 28,146
リース債務 | 1,260 | 1,361
繰延税金負債 | 111,296 | 111,345
再評価に係る繰延税金負債 | 12,338 | 12,331
役員退職慰労引当金 | 1,345 | 971
その他の引当金 | 185 | 216
退職給付に係る負債 | 30,821 | 31,059
資産除去債務 | 1,698 | 1,621
持分法適用に伴う負債 | － | 17,277
その他 | 27,565 | 30,348
固定負債合計 | 842,587 | 901,144
負債合計 | 1,160,443 | 1,267,735
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 50,000 | 50,000
資本剰余金 | 129,357 | 129,373
利益剰余金 | 139,443 | 180,620
自己株式 | △2,020 | ※11 △64,467
株主資本合計 | 316,780 | 295,526
その他の包括利益累計額 |  |
その他有価証券評価差額金 | 12,536 | 12,641
土地再評価差額金 | ※８ 18,680 | ※８ 18,672
為替換算調整勘定 | 10,515 | 8,897
退職給付に係る調整累計額 | 32,901 | 19,584
その他の包括利益累計額合計 | 74,634 | 59,796
新株予約権 | 278 | 385
非支配株主持分 | 954 | 4,425
純資産合計 | 392,649 | 360,133
負債純資産合計 | 1,553,092 | 1,627,868

##### ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

###### 【連結損益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日)
営業収益 | 508,081 | 512,009
営業費 |  |
運輸業等営業費及び売上原価 | ※１,※３,※５ 409,557 | ※１,※３,※５ 414,409
販売費及び一般管理費 | ※２,※３ 32,567 | ※２,※３ 35,142
営業費合計 | 442,125 | 449,552
営業利益 | 65,956 | 62,456
営業外収益 |  |
受取利息 | 11 | 11
受取配当金 | 686 | 745
バス路線運行維持費補助金 | 819 | 842
持分法による投資利益 | － | 3,729
その他 | 1,327 | 1,541
営業外収益合計 | 2,845 | 6,871
営業外費用 |  |
支払利息 | 9,464 | 10,693
持分法による投資損失 | 83 | －
その他 | 727 | 1,162
営業外費用合計 | 10,275 | 11,856
経常利益 | 58,525 | 57,472
特別利益 |  |
固定資産売却益 | ※４ 1,302 | ※４ 3,543
工事負担金等受入額 | ※５ 2,896 | ※５ 2,891
補助金収入 | 112 | 343
投資有価証券売却益 | 234 | 21
求償債権計上益 | 25,775 | －
段階取得に係る差益 | － | 1,501
その他 | 597 | 765
特別利益合計 | 30,919 | 9,066
特別損失 |  |
減損損失 | ※６ 14,215 | ※６ 760
固定資産売却損 | ※７ 146 | ※７ 17
固定資産除却損 | ※８ 2,011 | ※８ 3,166
工事負担金等圧縮額 | 2,846 | 2,739
固定資産圧縮損 | 93 | 323
投資有価証券売却損 | 4 | 0
投資有価証券評価損 | 0 | 0
訴訟損失 | 3,539 | 62
その他 | 1,007 | 934
特別損失合計 | 23,864 | 8,005
税金等調整前当期純利益 | 65,581 | 58,533
法人税、住民税及び事業税 | 12,018 | 12,791
法人税等調整額 | △3,725 | △1,892
法人税等合計 | 8,293 | 10,898
当期純利益 | 57,288 | 47,634
非支配株主に帰属する当期純利益 | 80 | 70
親会社株主に帰属する当期純利益 | 57,207 | 47,564

###### 【連結包括利益計算書】

|  | （単位：百万円）
| 前連結会計年度 (自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日)
当期純利益 | 57,288 | 47,634
その他の包括利益 |  |
その他有価証券評価差額金 | △7,027 | 104
土地再評価差額金 | 501 | －
為替換算調整勘定 | 37 | △1,617
退職給付に係る調整額 | △22,524 | △13,320
その他の包括利益合計 | ※１ △29,013 | ※１ △14,833
包括利益 | 28,274 | 32,801
（内訳） |  |
親会社株主に係る包括利益 | 28,160 | 32,734
非支配株主に係る包括利益 | 114 | 67

##### ③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

|  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 50,000 | 129,172 | 85,126 | △2,386 | 261,912
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △2,907 |  | △2,907
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  | 57,207 |  | 57,207
土地再評価差額金の取崩 |  |  | 79 |  | 79
自己株式の取得 |  |  |  | △0 | △0
自己株式の処分 |  | 17 |  | 366 | 384
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  | 167 |  |  | 167
連結範囲の変動 |  |  | △62 |  | △62
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | 185 | 54,316 | 366 | 54,868
当期末残高 | 50,000 | 129,357 | 139,443 | △2,020 | 316,780

| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計
当期首残高 | 19,564 | 18,304 | 10,478 | 55,414 | 103,761 | 75 | 1,686 | 367,437
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  |  | △2,907
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  |  |  |  |  |  | 57,207
土地再評価差額金の取崩 |  |  |  |  |  |  |  | 79
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  | △0
自己株式の処分 |  |  |  |  |  |  |  | 384
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  |  |  |  |  |  |  | 167
連結範囲の変動 |  |  |  |  |  |  |  | △62
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △7,027 | 375 | 37 | △22,512 | △29,126 | 202 | △732 | △29,655
当期変動額合計 | △7,027 | 375 | 37 | △22,512 | △29,126 | 202 | △732 | 25,212
当期末残高 | 12,536 | 18,680 | 10,515 | 32,901 | 74,634 | 278 | 954 | 392,649

当連結会計年度(自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

|  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 50,000 | 129,357 | 139,443 | △2,020 | 316,780
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △6,396 |  | △6,396
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  | 47,564 |  | 47,564
土地再評価差額金の取崩 |  |  | 8 |  | 8
自己株式の取得 |  |  |  | △10,000 | △10,000
自己株式の処分 |  | 16 |  | 513 | 529
持分法適用会社に対する持分変動に伴う自己株式の増減 |  |  |  | △52,960 | △52,960
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | 16 | 41,176 | △62,447 | △21,254
当期末残高 | 50,000 | 129,373 | 180,620 | △64,467 | 295,526

| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計
当期首残高 | 12,536 | 18,680 | 10,515 | 32,901 | 74,634 | 278 | 954 | 392,649
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  |  | △6,396
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  |  |  |  |  |  | 47,564
土地再評価差額金の取崩 |  |  |  |  |  |  |  | 8
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  | △10,000
自己株式の処分 |  |  |  |  |  |  |  | 529
持分法適用会社に対する持分変動に伴う自己株式の増減 |  |  |  |  |  |  |  | △52,960
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 104 | △8 | △1,617 | △13,317 | △14,838 | 106 | 3,470 | △11,261
当期変動額合計 | 104 | △8 | △1,617 | △13,317 | △14,838 | 106 | 3,470 | △32,515
当期末残高 | 12,641 | 18,672 | 8,897 | 19,584 | 59,796 | 385 | 4,425 | 360,133

##### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
税金等調整前当期純利益 | 65,581 | 58,533
減価償却費 | 40,745 | 45,658
減損損失 | 14,215 | 760
退職給付費用 | △6,351 | △4,038
賞与引当金の増減額（△は減少） | 412 | 229
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △201 | △17
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 1,569 | 1,314
貸倒引当金の増減額（△は減少） | 14 | △321
受取利息及び受取配当金 | △697 | △757
支払利息 | 9,464 | 10,693
持分法による投資損益（△は益） | 83 | △3,729
工事負担金等受入額 | △2,896 | △2,891
補助金収入 | △112 | △343
投資有価証券売却損益（△は益） | △229 | △21
投資有価証券評価損益（△は益） | 0 | 0
固定資産売却損益（△は益） | △1,156 | △3,525
固定資産除却損 | 2,011 | 3,166
工事負担金等圧縮額 | 2,846 | 2,739
固定資産圧縮損 | 93 | 323
その他の特別損益（△は益） | 4,182 | △919
求償債権計上益 | △24,834 | －
売上債権の増減額（△は増加） | △5,503 | 1,713
たな卸資産の増減額（△は増加） | 919 | △1,064
未収入金の増減額（△は増加） | △2,035 | △4,204
仕入債務の増減額（△は減少） | 5,288 | △547
前受金の増減額（△は減少） | 3,021 | 2,304
未払消費税等の増減額（△は減少） | △4,257 | 910
その他 | 7,912 | 9,344
小計 | 110,085 | 115,309
利息及び配当金の受取額 | 710 | 770
利息の支払額 | △9,485 | △10,724
法人税等の支払額 | △15,239 | △12,198
訴訟損失の支払額 | △10,312 | △739
営業活動によるキャッシュ・フロー | 75,757 | 92,418

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
定期預金の預入による支出 | △1,341 | △1,492
定期預金の払戻による収入 | 1,000 | 1,304
投資有価証券の取得による支出 | △3,010 | △6,755
投資有価証券の売却による収入 | 292 | 30
有形及び無形固定資産の取得による支出 | △79,662 | △135,318
有形及び無形固定資産の売却による収入 | 1,212 | 4,537
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △2,261
工事負担金等受入による収入 | 5,149 | 6,560
その他 | 24 | △536
投資活動によるキャッシュ・フロー | △76,334 | △133,931
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,666 | △8,392
長期借入れによる収入 | 105,653 | 148,442
長期借入金の返済による支出 | △98,003 | △82,783
社債の発行による収入 | － | 9,920
鉄道・運輸機構未払金の返済による支出 | △4,918 | △4,979
リース債務の返済による支出 | △589 | △592
配当金の支払額 | △2,904 | △6,388
債権流動化による収入 | － | 2,690
債権流動化の返済による支出 | △1,195 | －
自己株式の取得による支出 | △0 | △10,000
自己株式の売却による収入 | 566 | 581
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △676 | －
その他 | △474 | △335
財務活動によるキャッシュ・フロー | △877 | 48,162
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △10 | △183
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,465 | 6,466
現金及び現金同等物の期首残高 | 22,596 | 21,085
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | △45 | －
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 21,085 | ※１ 27,551

##### 【注記事項】

###### （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

１　連結の範囲に関する事項

（イ）連結子会社の数 51 社

主要な連結子会社の名称は「第１　企業の概況」の「４　関係会社の状況」に記載しているため省略しております。

㈱横浜アリーナは、当連結会計年度中に株式を追加取得したため、連結子会社に含めております。

㈱プリンスフーズは、当連結会計年度中に連結子会社である㈱プリンスホテルと合併したため、連結子会社から除外しております。

（ロ）非連結子会社の数　　　3社

非連結子会社の名称

プリンスホテル タイランド CO LTD、セイブシンガポール PTE LTD、

プリンスホテル USA Inc

非連結子会社３社は、小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除外しております。

２　持分法の適用に関する事項

（イ）持分法適用の関連会社数　　　前期 1 社、当期 2 社

会社名

㈱池袋ショッピングパーク、㈱ＮＷコーポレーション

㈱ＮＷコーポレーションは、当連結会計年度中に新たに株式を取得したため、持分法適用の範囲に含めております。

（ロ）持分法を適用していない非連結子会社数　　　3社

会社名

プリンスホテル タイランド CO LTD、セイブシンガポール PTE LTD、

プリンスホテル USA Inc

持分法を適用していない非連結子会社３社は、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。

（ハ）持分法適用会社の㈱池袋ショッピングパークは決算日が連結決算日と異なるため、同社の事業年度に係る財務諸表を使用しております。

３　連結子会社の事業年度等に関する事項

「１　連結の範囲に関する事項」に記載の連結子会社の数に含まれる会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社は次のとおりであります。

会社名 |  | 決算日 |
・プリンスリゾーツハワイインクほか７社（在外子会社） |  | 12月31日 | ※１

※１　連結子会社の決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整をおこなっております。

４　会計方針に関する事項

（イ）重要な資産の評価基準及び評価方法

①有価証券

その他有価証券

時価のあるもの

決算期末日の市場価格等に基づく時価法

（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法に基づく原価法

なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

②たな卸資産

通常の販売目的で保有するたな卸資産

評価基準は、原価法によっております。

（未成工事支出金を除くたな卸資産の貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）

分譲土地建物

主として土地は平均原価法（総平均法）又は個別法、建物は個別法

商品及び製品

主として平均原価法（総平均法）

未成工事支出金

個別法

原材料及び貯蔵品

主として平均原価法（総平均法又は移動平均法）

（ロ）重要な減価償却資産の減価償却の方法

①有形固定資産（リース資産を除く）

都市交通・沿線事業等の減価償却の方法

主として定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降取得の建物（建物附属設備を除く）ならびに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

ホテル・レジャー事業等の減価償却の方法

主として定額法を採用しております。

なお、主な資産の耐用年数は以下のとおりであります。

建物及び構築物　　　２～75年

機械装置及び運搬具　２～20年

②無形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。

なお、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（主として５年）に基づく定額法を採用しております。

③リース資産

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産

自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

（ハ）重要な引当金の計上基準

①貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

②賞与引当金

従業員に支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。

③役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金規則に基づく期末要支給額を計上しております。

（ニ）退職給付に係る会計処理の方法

①退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、主として給付算定式基準によっております。

②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として10～13年）による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として10～15年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

③未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理方法

未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。

④小規模企業等における簡便法の採用

一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産ならびに退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

（ホ）重要な収益及び費用の計上基準

①完成工事高及び完成工事原価の計上基準

当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）を、その他の工事については工事完成基準を適用しております。

（ヘ）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。

（ト）重要なヘッジ会計の方法

当社及び一部の連結子会社において、ヘッジ会計をおこなっております。

①ヘッジ会計の方法

金利スワップについて、特例処理を採用しております。

②ヘッジ手段とヘッジ対象

変動金利長期借入金に対しての利息を対象として金利スワップ取引を利用しております。

③ヘッジ方針

金利変動リスクを回避するために、ヘッジ会計の要件を満たす範囲内でヘッジをおこなっております。

④ヘッジ有効性評価の方法

金利スワップについては、特例処理によっているため、有効性の評価を省略しております。

（チ）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。

（リ）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

①重要な繰延資産の処理方法

社債発行費については、支出時に全額費用として処理しております。

②消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

③工事負担金等の処理

鉄道事業等における諸施設の工事等をおこなうにあたり、一部の連結子会社は地方公共団体等より工事費の一部として工事負担金等を受けております。

これらの工事負担金等は、工事完成時に当該工事負担金等を取得した固定資産の取得原価から直接減額して計上しております。

また、連結損益計算書においては、「工事負担金等受入額」等を特別利益に計上するとともに、固定資産の取得原価から直接減額した額を「工事負担金等圧縮額」等として特別損失に計上しております。

なお、鉄道事業に係る工事負担金等により取得した資産に付随して発生する費用のうち工事負担金等に対応する額については、「工事負担金等受入額」から直接控除しております。

④支払利息等の原価算入

長期かつ大規模で一定の条件に該当する不動産開発事業に係る支払利息等を当該固定資産の取得原価に算入しております。

なお、当連結会計年度において取得原価に算入した額は103百万円であります。

###### （会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正にともない、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当連結会計年度に適用し、定率法を採用している当社及び一部の連結子会社において、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

なお、当連結会計年度の連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

###### （追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当連結会計年度から適用しております。

（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）

当社は、従業員の福利厚生の増進及び当社の企業価値向上にかかるインセンティブの付与を目的として、従業員持株会に信託を通じて自社の株式を交付する取引をおこなっております。

（１）取引の概要

当社は、平成26年４月より「株式給付信託（従業員持株会処分型）」（以下「本制度」という。）を導入しております。

本制度の実施にともない、当社は、当社を委託者、みずほ信託銀行株式会社（以下「受託者」という。）を受託者とする「株式給付信託（従業員持株会処分型）契約書」（以下かかる契約に基づいて設定される信託を「本信託」という。）を締結いたしました。また、受託者は、資産管理サービス信託銀行株式会社（以下「信託Ｅ口」という。）を再信託受託者として当社株式などの本信託の信託財産を再信託する契約を締結しております。

信託Ｅ口は、信託設定後５年間にわたり「西武ホールディングス社員持株会」（以下「持株会」という。）が取得する見込みの当社株式を取得し、定期的に持株会に対して売却をおこなっております。信託終了時までに、信託Ｅ口による持株会への当社株式の売却を通じて本信託の信託財産内に株式売却益相当額が累積した場合には、それを残余財産として受益者適格要件を充足する持株会加入者に分配いたします。また、当社は、信託Ｅ口が当社株式を取得するために受託者がおこなう借入に対し保証をしているため、信託終了時において、当社株式の株価の下落により株式売却損相当の借入残債がある場合には、保証契約に基づき当該残債を弁済することとなります。

（２）信託に残存する自社の株式

信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度1,963百万円、1,202千株、当連結会計年度 1,459 百万円、894千株であります。

（３）総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額

前連結会計年度1,684百万円、当連結会計年度1,104百万円

###### （表示方法の変更）

（連結損益計算書関係）

前連結会計年度において、「営業外収益」の「受取保険金」として区分掲記されていたものは、金額的重要性が減少したため当連結会計年度より「営業外収益」の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えをおこなっております。

この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「受取保険金」に表示しておりました150百万円は、「営業外収益」の「その他」として組み替えております。

###### （連結貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

(1)　担保に供している資産は、次のとおりであります。

（財団抵当）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
土地 | 117,793百万円 | 116,430百万円
建物及び構築物 | 160,648百万円 | 160,561百万円
機械装置及び運搬具 | 30,408百万円 | 31,625百万円
有形固定資産「その他」 | 1,713百万円 | 2,657百万円
合計 | 310,564百万円 | 311,274百万円

（その他担保に供している資産）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
現金及び預金 | 44百万円 | 32百万円
土地 | 4,599百万円 | 4,599百万円
建物及び構築物 | 965百万円 | 909百万円
合計 | 5,608百万円 | 5,541百万円

担保付債務は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
長期借入金 | 89,595百万円 | 88,019百万円
１年内返済予定の長期借入金 （短期借入金） | 10,133百万円 | 9,882百万円
鉄道・運輸機構長期未払金 | 32,376百万円 | 27,413百万円
鉄道・運輸機構未払金 （流動負債「その他」） | 4,868百万円 | 4,938百万円
支払手形及び買掛金 | 44百万円 | 32百万円

(2)　上記のほか、投資有価証券220百万円について、出資先の債務の担保として質権が設定されております。

※２　貸株による担保資産

貸株による担保資産及び調達資金は次のとおりであります。

(1)　貸株に供している担保資産

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
投資有価証券 | 747百万円 | 655百万円

(2)　貸株により調達した資金

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
流動負債「その他」 | 500百万円 | 500百万円

※３　たな卸資産のうち工事損失引当金に対応する額

損失が見込まれる工事契約に係るたな卸資産と工事損失引当金（流動負債「その他の引当金」）は、相殺せずに両建てで表示しております。

損失の発生が見込まれる工事契約に係るたな卸資産のうち、工事損失引当金に対応する額は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
未成工事支出金 | 901百万円 | 292百万円

※４　非連結子会社及び関連会社に係る注記

非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
投資有価証券（株式） | 2,070百万円 | 2,138百万円

５　保証債務

下記の借入金等に対して次のとおり保証をおこなっております。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
住宅ローン保証 | 18百万円 | 7百万円
提携ローン保証 | 66百万円 | 59百万円
合計 | 84百万円 | 66百万円

６ 受取手形割引高及び受取手形裏書譲渡高

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
受取手形裏書譲渡高 | 35 百万円 | 40 百万円

※７ 工事負担金等累計額

固定資産の取得原価から直接減額された工事負担金等累計額は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
| 143,181百万円 | 146,227百万円

※８　事業用土地の再評価

土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号及び平成11年３月31日公布法律第24号）に基づき、事業用の土地の再評価をおこない、土地再評価差額金を純資産の部に計上しております。

・再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第３号に定める固定資産税評価額に基づき合理的な調整をおこない算出しております。

・再評価をおこなった年月日…平成12年３月31日

・再評価をおこなった土地の当連結会計年度末における再評価後の帳簿価額から時価を控除した金額は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
| 18,382百万円 | 18,652百万円

９　貸出コミットメント契約

当社は、運転資金の効率的な調達をおこなうため銀行８行と貸出コミットメント契約を締結しております。

なお、借入未実行残高等は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
貸出コミットメントの総額 | 70,000百万円 | 70,000百万円
借入実行残高 | 22,000百万円 | 6,500百万円
差引額 | 48,000百万円 | 63,500百万円

※10　純資産額及び利益の維持に係る財務制限条項

(1)当社における下記の借入金に関して、次のとおり確約しております。また、確約内容に反した場合は、当該債務について期限の利益を喪失する可能性があります。

（借入金）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
短期借入金 | 120百万円 | 120百万円
長期借入金 | 340百万円 | 220百万円
合計 | 460百万円 | 340百万円

（確約内容）

・各年度の決算期末及び第２四半期末における連結貸借対照表において、純資産の部の合計を直前の決算期（含む第２四半期）比75％以上かつ1,430億円以上に維持すること。

・各年度の決算期末の連結損益計算書において、営業損益が２期連続して損失とならないようにすること。

(2)　上記のほか、当社における下記の借入金に関して、次のとおり確約しております。また、確約内容に反した場合は、当該債務について期限の利益を喪失する可能性があります。

（借入金）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
短期借入金 | 236百万円 | 18,236百万円
長期借入金 | 37,410百万円 | 19,174百万円
合計 | 37,646百万円 | 37,410百万円

（確約内容）

・各年度の決算期末及び第２四半期末における連結貸借対照表において、純資産の部の合計を直前の決算期（含む第２四半期）比75％以上かつ1,613億円以上に維持すること。

・各年度の決算期末の連結損益計算書において、営業損益が２期連続して損失とならないようにすること。

(3)　上記のほか、当社における下記の借入金に関して、次のとおり確約しております。また、確約内容に反した場合は、当該債務について期限の利益を喪失する可能性があります。

（借入金）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
短期借入金 | 118百万円 | 118百万円
長期借入金 | 44,823百万円 | 44,705百万円
合計 | 44,941百万円 | 44,823百万円

（確約内容）

・各年度の決算期末及び第２四半期末における連結貸借対照表において、純資産の部の合計を直前の決算期（含む第２四半期）比75％以上かつ1,815億円以上に維持すること。

・各年度の決算期末の連結損益計算書において、営業損益が２期連続して損失とならないようにすること。

(4)　上記のほか、当社における下記の借入金に関して、次のとおり確約しております。また、確約内容に反した場合は、当該債務について期限の利益を喪失する可能性があります。

（借入金）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
短期借入金 | ―百万円 | 7,000百万円
長期借入金 | 30,000百万円 | 63,000百万円
合計 | 30,000百万円 | 70,000百万円

（確約内容）

・各年度の決算期末及び第２四半期末における連結貸借対照表において、純資産の部の合計を直前の決算期（含む第２四半期）比75％以上かつ2,008億円以上に維持すること。

・各年度の決算期末の連結損益計算書において、営業損益が２期連続して損失とならないようにすること。

(5)　上記のほか、当社における下記の借入金等に関して、次のとおり確約しております。また、確約内容に反した場合は、当該債務について期限の利益を喪失する可能性があります。

（借入金等）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
長期借入金 | ―百万円 | 10,000百万円

その他、上記「９」に記載する当連結会計年度末の貸出コミットメントの総額についても対象となっております。

（確約内容）

・各年度の決算期末及び第２四半期末における連結貸借対照表において、純資産の部の合計を直前の決算期（含む第２四半期）比75％以上かつ2,532億円以上に維持すること。

・各年度の決算期末の連結損益計算書において、営業損益が２期連続して損失とならないようにすること。

(6)　上記のほか、当社における下記の借入金に関して、次のとおり確約しております。また、確約内容に反した場合は、当該債務について期限の利益を喪失する可能性があります。

（借入金）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
長期借入金 | ―百万円 | 8,000百万円

（確約内容）

・各年度の決算期末及び第２四半期末における連結貸借対照表において、純資産の部の合計を直前の決算期（含む第２四半期）比75％以上かつ2,592億円以上に維持すること。

・各年度の決算期末の連結損益計算書において、営業損益が２期連続して損失とならないようにすること。

(7)　上記のほか、当社における下記の借入金等に関して、次のとおり確約しております。また、確約内容に反した場合は、当該債務について期限の利益を喪失する可能性があります。

（借入金等）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
長期借入金 | 1,500百万円 | 3,500百万円

その他、上記「９」に記載する前連結会計年度末の貸出コミットメントの総額についても対象となっております。

（確約内容）

・各年度の決算期末及び第２四半期末における連結貸借対照表において、純資産の部の合計を直前の決算期（含む第２四半期）比75％以上かつ2,756億円以上に維持すること。

・各年度の決算期末の連結損益計算書において、営業損益が２期連続して損失とならないようにすること。

※11　持分法適用関連会社が保有する当社株式について、当社の持分相当額を自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、当連結会計年度52,960百万円、22,243千株であります。

###### （連結損益計算書関係）

※１　運輸業等営業費及び売上原価に含まれるたな卸資産の収益性の低下による簿価切下げ額は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
| 1 百万円 | 14 百万円

※２　販売費及び一般管理費の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
人件費 | 17,466 百万円 | 18,776 百万円
経費 | 11,172 百万円 | 11,178 百万円
諸税 | 2,490 百万円 | 3,579 百万円
減価償却費 | 1,439 百万円 | 1,608 百万円
合計 | 32,567 百万円 | 35,142 百万円

※３　退職給付費用及び引当金繰入額の主な内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
(1) 賞与引当金繰入額 | 5,395百万円 | 5,625百万円
(2) 退職給付費用 | △1,514百万円 | 446百万円
(3) 役員退職慰労引当金繰入額 | 133百万円 | 59百万円
(4) 工事損失引当金繰入額 | 904百万円 | 1百万円

※４　固定資産売却益

主として土地の売却によるものであります。

※５　工事負担金等受入額

工事負担金等により取得した資産に付随し発生する運輸業等営業費及び売上原価から直接控除した工事負担金等受入額は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
| 635百万円 | 183百万円

※６　減損損失

当社グループは、次のとおり減損損失を計上いたしました。

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

(1)　減損損失を認識した主な資産

用途 | 件数 | 場所 | 種類 | 減損損失 (百万円)
都市交通・沿線事業 遊休地 | ６件 | 埼玉県 | 土地ほか | 12,817
ホテル・レジャー事業 主にレジャー施設 | ８件 | 新潟県ほか | 土地ほか | 1,073
不動産事業 遊休地 | ３件 | 群馬県ほか | 土地 | 9
その他 主に賃貸施設 | 11件 | 静岡県ほか | 土地ほか | 315

「都市交通・沿線事業」セグメントにおいて、西武鉄道株式会社が所有する安比奈車両基地用地の整備計画廃止の決定にともない、減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、前連結会計年度において12,640百万円であります。

(2)　資産のグルーピングの方法

当社グループは、遊休資産については個別物件単位に、事業用資産については継続的に収支の把握をおこなっている管理会計上の区分を考慮して資産のグルーピングを決定しております。

(3)　減損損失の認識に至った経緯

当初想定していた収益を見込めなくなったことや継続的な地価の下落などにより、資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失を認識しております。

(4)　資産区分ごとの減損損失の内訳

建物及び構築物 | 536百万円
機械装置及び運搬具 | 127百万円
土地 | 13,089百万円
有形固定資産「リース資産」 | 8百万円
建設仮勘定 | 432百万円
有形固定資産「その他」 | 20百万円
無形固定資産「その他」 | 0百万円
合計 | 14,215百万円

(5)　回収可能価額の算定方法

遊休資産及び事業用資産の回収可能価額は、主として正味売却価額により測定しております。正味売却価額は、不動産鑑定評価基準に基づく鑑定評価額等をもとに算定しております。

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

(1)　減損損失を認識した主な資産

用途 | 件数 | 場所 | 種類 | 減損損失 (百万円)
都市交通・沿線事業 遊休地 | ３件 | 神奈川県ほか | 土地 | 27
ホテル・レジャー事業 主にホテル施設 | ２件 | 宮崎県ほか | 建物及び構築物ほか | 27
建設事業 主に砕石工場 | ２件 | 静岡県ほか | 土地ほか | 9
その他 主に駐車場 | ７件 | 滋賀県ほか | 土地ほか | 696

(2)　資産のグルーピングの方法

当社グループは、遊休資産については個別物件単位に、事業用資産については継続的に収支の把握をおこなっている管理会計上の区分を考慮して資産のグルーピングを決定しております。

(3)　減損損失の認識に至った経緯

当初想定していた収益を見込めなくなったことや継続的な地価の下落などにより、資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失を認識しております。

(4)　資産区分ごとの減損損失の内訳

建物及び構築物 | 58百万円
機械装置及び運搬具 | 3百万円
土地 | 688百万円
有形固定資産「リース資産」 | 0百万円
有形固定資産「その他」 | 9百万円
無形固定資産「その他」 | 0百万円
合計 | 760百万円

(5)　回収可能価額の算定方法

遊休資産及び事業用資産の回収可能価額は、主として使用価値により測定しております。使用価値は、将来キャッシュ・フローを2.0％で割り引いて算定しております。

※７　固定資産売却損

主として土地の売却によるものであります。

※８　固定資産除却損

主として建物及び構築物の除却によるものであります。

###### （連結包括利益計算書関係）

※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
その他有価証券評価差額金： |  |
当期発生額 | △9,797百万円 | 287百万円
組替調整額 | △174百万円 | △21百万円
税効果調整前 | △9,972百万円 | 266百万円
税効果額 | 2,944百万円 | △161百万円
その他有価証券評価差額金 | △7,027百万円 | 104百万円
土地再評価差額金： |  |
税効果額 | 501百万円 | ―百万円
為替換算調整勘定： |  |
当期発生額 | 37百万円 | △1,617百万円
退職給付に係る調整額： |  |
当期発生額 | △23,957百万円 | △8,419百万円
組替調整額 | △6,351百万円 | △4,038百万円
税効果調整前 | △30,309百万円 | △12,457百万円
税効果額 | 7,784百万円 | △862百万円
退職給付に係る調整額 | △22,524百万円 | △13,320百万円
その他の包括利益合計 | △29,013百万円 | △14,833百万円

###### （連結株主資本等変動計算書関係）

前連結会計年度(自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

１　発行済株式及び自己株式に関する事項

| 当連結会計年度期首 株式数 (株) | 当連結会計年度 増加株式数 (株) | 当連結会計年度 減少株式数 (株) | 当連結会計年度末 株式数 (株)
発行済株式 |  |  |  |
普通株式 | 342,124,820 | － | － | 342,124,820
合計 | 342,124,820 | － | － | 342,124,820
自己株式 |  |  |  |
普通株式 | 1,487,451 | 149 | 229,100 | 1,258,500
合計 | 1,487,451 | 149 | 229,100 | 1,258,500

(注) 普通株式の自己株式の株式数には、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式（当連結会計年度末1,202,700株）が含まれております。

（変動事由の概要）

普通株式の自己株式の増加数の主な内訳は、次のとおりであります。

単元未満株式の買取りによる増加 | 149 | 株

普通株式の自己株式の減少数の主な内訳は、次のとおりであります。

資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）による当社株式の売却による減少 | 217,000 | 株
ストック・オプションの権利行使による減少 | 12,100 | 株

２　新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計 年度末残高 （百万円）
当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末
提出会社 （親会社） | ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 278
合計 | － | － | － | － | － | 278

３　配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力発生日
平成27年６月23日 定時株主総会 | 普通株式 | 1,368百万円 | ４円00銭 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月24日
平成27年11月12日 取締役会 | 普通株式 | 1,539百万円 | ４円50銭 | 平成27年９月30日 | 平成27年12月７日

(注) １　平成27年６月23日定時株主総会の決議による配当金の総額には、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれております。

２　平成27年11月12日取締役会の決議による配当金の総額には、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれております。

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 | １株当たり 配当額 | 基準日 | 効力発生日
平成28年６月21日 定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 4,275百万円 | 12円50銭 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月22日

(注) 平成28年６月21日定時株主総会の決議による配当金の総額には、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金15百万円が含まれております。

当連結会計年度(自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

１　発行済株式及び自己株式に関する事項

| 当連結会計年度期首 株式数 (株) | 当連結会計年度 増加株式数 (株) | 当連結会計年度 減少株式数 (株) | 当連結会計年度末 株式数 (株)
発行済株式 |  |  |  |
普通株式 | 342,124,820 | － | － | 342,124,820
合計 | 342,124,820 | － | － | 342,124,820
自己株式 |  |  |  |
普通株式 | 1,258,500 | 27,405,108 | 318,400 | 28,345,208
合計 | 1,258,500 | 27,405,108 | 318,400 | 28,345,208

(注) １普通株式の自己株式の株式数には、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式（当連結会計年度末894,000株）が含まれております。

２普通株式の自己株式の株式数には、持分法適用関連会社が保有する自己株式（当社株式）の当社帰属分（当連結会計年度末22,243,031株）が含まれております。

（変動事由の概要）

普通株式の自己株式の増加数の主な内訳は、次のとおりであります。

新規持分法適用関連会社が保有する自己株式（当社株式）の当社帰属分 | 22,243,031 | 株
平成29年２月９日の取締役会決議による自己株式取得 | 5,161,900 | 株
単元未満株式の買取りによる増加 | 177 | 株

普通株式の自己株式の減少数の主な内訳は、次のとおりであります。

資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）による当社株式の売却による減少 | 308,700 | 株
ストック・オプションの権利行使による減少 | 9,700 | 株

２　新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計 年度末残高 （百万円）
当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末
提出会社 （親会社） | ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 385
合計 | － | － | － | － | － | 385

３　配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力発生日
平成28年６月21日 定時株主総会 | 普通株式 | 4,275百万円 | 12円50銭 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月22日
平成28年11月９日 取締役会 | 普通株式 | 2,565百万円 | ７円50銭 | 平成28年９月30日 | 平成28年12月５日

(注) １　平成28年６月21日定時株主総会の決議による配当金の総額には、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金15百万円が含まれております。

２　平成28年６月21日定時株主総会の決議による配当金の総額には、持分法適用関連会社が保有する自己株式（当社株式）の当社帰属分に係る配当金278百万円が含まれております。

３　平成28年11月９日取締役会の決議による配当金の総額には、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金７百万円が含まれております。

４　平成28年11月９日取締役会の決議による配当金の総額には、持分法適用関連会社が保有する自己株式（当社株式）の当社帰属分に係る配当金166百万円が含まれております。

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 | １株当たり 配当額 | 基準日 | 効力発生日
平成29年６月21日 定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 5,222百万円 | 15円50銭 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月22日

(注) １　平成29年６月21日定時株主総会の決議による配当金の総額には、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金13百万円が含まれております。

２　平成29年６月21日定時株主総会の決議による配当金の総額には、持分法適用関連会社が保有する自己株式（当社株式）の当社帰属分に係る配当金344百万円が含まれております。

###### （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の連結会計年度末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
現金及び預金勘定 | 22,417百万円 | 29,071百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △1,331百万円 | △1,519百万円
現金及び現金同等物 | 21,085百万円 | 27,551百万円

###### （リース取引関係）

（借主側）

１　所有権移転ファイナンス・リース取引

(1) リース資産の内容

①有形固定資産

主として、ホテル・レジャー事業における遊園地乗物機械であります。

(2) リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４　会計方針に関する事項（ロ）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

２　所有権移転外ファイナンス・リース取引

(1) リース資産の内容

①有形固定資産

主として、システム関連機器、バス車両及び社用車であります。

②無形固定資産

ソフトウエアであります。

(2) リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４　会計方針に関する事項（ロ）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

３　オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
１年内 | 1,354 | 1,296
１年超 | 9,738 | 8,595
合計 | 11,093 | 9,892

（貸主側）

１　オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
１年内 | 2,764 | 9,868
１年超 | 21,636 | 65,825
合計 | 24,401 | 75,693

###### （金融商品関係）

１　金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当社グループは、銀行等金融機関からの借入及び社債発行による資金調達を原則当社に集約し、グループ内の資金を一元的に管理することによって、資金調達、運用の効率化をはかっております。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引はおこなわない方針であります。

(2) 金融商品の内容及びそのリスクならびにリスク管理体制

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、必要により取引先の信用リスクの調査を実施するとともに、必要な社内手続に基づいて取引をおこなっております。また、取引先ごとに期日及び残高管理をおこなうことなどにより回収懸念の早期把握や軽減をはかっております。

投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。

営業債務である支払手形及び買掛金は、主に１年以内の支払期日であります。

借入金等（短期借入金、長期借入金、鉄道・運輸機構長期未払金）及び社債は、主に営業取引及び設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化をはかるために、個別契約ごとにデリバティブ取引（金利スワップ取引）をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。

デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従っておこなっており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引をおこなっております。

また、営業債務や借入金等及び社債は、流動性リスクに晒されておりますが、コミットメントラインの設定、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。

(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

２　金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２参照）。

前連結会計年度（平成28年３月31日）

| 連結貸借対照表計上額 （百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
(1) 現金及び預金 | 22,417 | 22,417 | ―
(2) 受取手形及び売掛金 | 55,990 | 55,990 | ―
(3) 投資有価証券 | 60,962 | 60,962 | ―
資産計 | 139,370 | 139,370 | ―
(1) 支払手形及び買掛金 | 31,327 | 31,327 | ―
(2) 短期借入金(*) | 98,860 | 98,860 | ―
(3) 長期借入金(*) | 705,081 | 723,164 | 18,083
(4) 鉄道・運輸機構長期未払金 | 33,197 | 33,197 | ―
負債計 | 868,466 | 886,550 | 18,083
デリバティブ取引 | ― | ― | ―

(*)１年内返済予定の長期借入金は「(3)長期借入金」に含めて表示しております。

当連結会計年度（平成29年３月31日）

| 連結貸借対照表計上額 （百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
(1) 現金及び預金 | 29,071 | 29,071 | ―
(2) 受取手形及び売掛金 | 54,484 | 54,484 | ―
(3) 投資有価証券 | 61,194 | 61,194 | ―
資産計 | 144,750 | 144,750 | ―
(1) 支払手形及び買掛金 | 31,126 | 31,126 | ―
(2) 短期借入金(*) | 90,468 | 90,468 | ―
(3) 社債 | 10,000 | 10,059 | 59
(4) 長期借入金(*) | 770,952 | 783,542 | 12,589
(5) 鉄道・運輸機構長期未払金 | 28,146 | 28,146 | ―
負債計 | 930,693 | 943,342 | 12,648
デリバティブ取引 | ― | ― | ―

(*)１年内返済予定の長期借入金は「(4)長期借入金」に含めて表示しております。

（注）１　金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

資 産

(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金

これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(3) 投資有価証券

これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。

負 債

(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金

これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(3) 社債

社債の時価については、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いて算定する方法によっております。

(4) 長期借入金

これらの時価については以下のとおりです。

変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映しており、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入をおこなった場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。特例処理によっている金利スワップについては、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の新規借入をおこなった場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。

(5) 鉄道・運輸機構長期未払金

これらは市場金利を反映して一定期間ごとに金利が変動し、同様の鉄道・運輸機構長期未払金が発生した場合においても同じ金利条件であるため、当該帳簿価額によっております。

デリバティブ取引

金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。また、取引の状況に関する事項等については、注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。

２　時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

（単位：百万円）

区分 | 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
非上場株式等 | 2,682 | 1,784
非連結子会社及び関連会社株式 | 2,070 | 2,138

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）投資有価証券」には含めておりません。また、非連結子会社及び関連会社株式については、注記事項「連結貸借対照表関係」をご参照下さい。

３　金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（平成28年３月31日）

| １年以内 (百万円） | １年超 ５年以内 (百万円） | ５年超 10年以内 (百万円） | 10年超 (百万円）
(1) 預金 | 19,617 | ― | ― | ―
(2) 受取手形及び売掛金 | 53,373 | 2,616 | ― | ―
合計 | 72,990 | 2,616 | ― | ―

当連結会計年度（平成29年３月31日）

| １年以内 (百万円） | １年超 ５年以内 (百万円） | ５年超 10年以内 (百万円） | 10年超 (百万円）
(1) 預金 | 26,277 | ― | ― | ―
(2) 受取手形及び売掛金 | 53,357 | 1,127 | ― | ―
合計 | 79,634 | 1,127 | ― | ―

４　社債、長期借入金及び鉄道・運輸機構長期未払金の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度（平成28年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超 ２年以内 （百万円） | ２年超 ３年以内 （百万円） | ３年超 ４年以内 （百万円） | ４年超 ５年以内 （百万円） | ５年超 （百万円）
長期借入金 | 82,203 | 110,488 | 73,804 | 84,273 | 102,290 | 252,020
鉄道・運輸機構長期未払金(*) | ― | 4,919 | 4,970 | 4,292 | 3,603 | 14,590
合計 | 82,203 | 115,407 | 78,775 | 88,565 | 105,893 | 266,611

(*)鉄道・運輸機構長期未払金は、連結貸借対照表上の金額より消費税等相当額を除いております。

当連結会計年度（平成29年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超 ２年以内 （百万円） | ２年超 ３年以内 （百万円） | ３年超 ４年以内 （百万円） | ４年超 ５年以内 （百万円） | ５年超 （百万円）
社債 | ― | ― | ― | ― | ― | 10,000
長期借入金 | 114,488 | 78,148 | 88,167 | 107,480 | 120,160 | 262,507
鉄道・運輸機構長期未払金(*) | ― | 4,981 | 4,297 | 3,603 | 3,634 | 10,896
合計 | 114,488 | 83,130 | 92,464 | 111,084 | 123,795 | 283,403

(*)鉄道・運輸機構長期未払金は、連結貸借対照表上の金額より消費税等相当額を除いております。

###### （有価証券関係）

１　その他有価証券

前連結会計年度（平成28年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） | 取得原価 （百万円） | 差額 （百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1) 株式 | 48,108 | 23,870 | 24,237
小計 | 48,108 | 23,870 | 24,237
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1) 株式 | 12,854 | 14,959 | △2,105
小計 | 12,854 | 14,959 | △2,105
合計 | 60,962 | 38,830 | 22,132

（注）非上場株式等(連結貸借対照表計上額2,682百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

当連結会計年度（平成29年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） | 取得原価 （百万円） | 差額 （百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1) 株式 | 47,742 | 22,778 | 24,964
小計 | 47,742 | 22,778 | 24,964
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1) 株式 | 13,451 | 16,017 | △2,565
小計 | 13,451 | 16,017 | △2,565
合計 | 61,194 | 38,796 | 22,398

（注）非上場株式等(連結貸借対照表計上額1,784百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

２　売却したその他有価証券

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額 （百万円） | 売却損の合計額 （百万円）
(1) 株式 | 292 | 234 | 4
合計 | 292 | 234 | 4

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額 （百万円） | 売却損の合計額 （百万円）
(1) 株式 | 30 | 21 | 0
合計 | 30 | 21 | 0

３　減損処理をおこなった有価証券

減損処理額の重要性が乏しいため、記載を省略しております。

なお、その他有価証券で時価評価されていない非上場株式の減損にあたっては、発行会社の財政状態の悪化により実質価額が取得原価に比べ50％以上低下した場合には、原則として減損処理をおこなっております。

###### （デリバティブ取引関係）

１　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

（１）金利関連

前連結会計年度（平成28年３月31日）

ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） | 契約額等のうち１年超 （百万円） | 時価 (百万円)
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 399,728 | 358,330 | (注)

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

当連結会計年度（平成29年３月31日）

ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） | 契約額等のうち１年超 （百万円） | 時価 (百万円)
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 401,282 | 348,157 | (注)

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

###### （退職給付関係）

１　採用している退職給付制度の概要

当社及び主要な連結子会社は、確定給付型の制度として、積立型、非積立型の退職一時金制度及び確定給付企業年金制度を設けており、またその制度と合わせて、確定拠出企業年金制度を設けております。

一部の連結子会社では、確定拠出型の制度である中小企業退職金共済制度を設けており、また、一部の連結子会社では、退職給付制度を設けておりません。

そのほか、従業員の退職等に際して、退職給付会計に準拠した数理計算による退職給付債務の対象とされない割増退職金を支払う場合があります。また、一部の連結子会社では退職給付信託を設定しております。

一部の連結子会社が有する退職一時金制度及び確定給付企業年金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産ならびに退職給付費用を計算しております。

２　確定給付制度

(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
退職給付債務の期首残高 | 102,094百万円 | 113,064百万円
勤務費用 | 4,449百万円 | 5,603百万円
利息費用 | 1,093百万円 | 372百万円
数理計算上の差異の発生額 | 10,757百万円 | △127百万円
退職給付の支払額 | △5,483百万円 | △6,111百万円
過去勤務費用の発生額 | ―百万円 | △62百万円
その他 | 153百万円 | 141百万円
退職給付債務の期末残高 | 113,064百万円 | 112,880百万円

（注）一部の連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。

(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
年金資産の期首残高 | 138,459百万円 | 124,104百万円
期待運用収益 | 1,154百万円 | 1,806百万円
数理計算上の差異の発生額 | △13,200百万円 | △8,608百万円
事業主からの拠出額 | 1,441百万円 | 1,472百万円
退職給付の支払額 | △3,717百万円 | △4,668百万円
その他 | △32百万円 | △1百万円
年金資産の期末残高 | 124,104百万円 | 114,103百万円

（注）一部の連結子会社は、簡便法を採用しております。

(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
積立型制度の退職給付債務 | 95,118百万円 | 94,858百万円
年金資産 | △124,104百万円 | △114,103百万円
| △28,985百万円 | △19,244百万円
非積立型制度の退職給付債務 | 17,945百万円 | 18,021百万円
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | △11,039百万円 | △1,222百万円
退職給付に係る負債 | 30,821百万円 | 31,059百万円
退職給付に係る資産 | △41,861百万円 | △32,282百万円
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | △11,039百万円 | △1,222百万円

(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
勤務費用 | 4,449百万円 | 5,603百万円
利息費用 | 1,093百万円 | 372百万円
期待運用収益 | △1,154百万円 | △1,806百万円
数理計算上の差異の費用処理額 | △5,864百万円 | △3,550百万円
過去勤務費用の費用処理額 | △486百万円 | △487百万円
その他 | 449百万円 | 314百万円
確定給付制度に係る退職給付費用 | △1,514百万円 | 446百万円

（注）一部の連結子会社は、簡便法を採用しております。

(5）退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
過去勤務費用 | △486百万円 | △425百万円
数理計算上の差異 | △29,822百万円 | △12,032百万円
合計 | △30,309百万円 | △12,457百万円

(6）退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
未認識過去勤務費用 | 1,566百万円 | 1,141百万円
未認識数理計算上の差異 | 29,315百万円 | 17,283百万円
合計 | 30,882百万円 | 18,424百万円

(7）年金資産に関する事項

①　年金資産の主な内訳

年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
株式 | 40％ | 43％
債券 | 32％ | 25％
一般勘定 | 14％ | 16％
現金及び預金 | 8％ | 8％
その他 | 6％ | 8％
合計 | 100％ | 100％

（注）年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度25％、当連結会計年度22％含まれております。

②　長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

(8）数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
割引率 | 主として0.2～0.7％ | 主として0.2～0.7％
長期期待運用収益率 | 主として0.0～2.2％ | 主として0.0～2.2％
予想昇給率 | 主として2.4～3.6％ | 主として2.4～3.6％

３　確定拠出制度

当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度370百万円、当連結会計年度381百万円であります。

###### （ストック・オプション等関係）

１　ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
販売費及び一般管理費 | 232 | 132

２　ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

(1) ストック・オプションの内容

| 第１回新株予約権 | 第２回新株予約権
付与対象者の区分及び人数 （注）１ | 当社取締役　９名 | 当社取締役　９名 当社子会社取締役　11名
株式の種類別のストック・オプションの数（注）２ | 普通株式　38,500株 | 普通株式　87,200株
付与日 | 平成26年７月11日 | 平成27年７月９日
権利確定条件 | 付されておりません | 付されておりません
対象勤務期間 | 定められておりません | 定められておりません
権利行使期間 | 平成26年７月12日から平成56年７月11日 | 平成27年７月10日から平成57年７月９日

| 第３回新株予約権
付与対象者の区分及び人数 （注）１ | 当社取締役　12名 当社子会社取締役　９名
株式の種類別のストック・オプションの数（注）２ | 普通株式　88,500株
付与日 | 平成28年７月７日
権利確定条件 | 付されておりません
対象勤務期間 | 定められておりません
権利行使期間 | 平成28年７月８日から平成58年７月７日

(注) １ 取締役会決議における付与対象者の区分及び人数を記載しております。

２ 株式数に換算して記載しております。

(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

当連結会計年度（平成29年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

①ストック・オプションの数

| 第１回新株予約権 | 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権
権利確定前 （株） |  |  |
前連結会計年度末 | ― | ― | ―
付与 | ― | ― | 88,500
失効 | ― | ― | ―
権利確定 | ― | ― | 88,500
未確定残 | ― | ― | ―
権利確定後 （株） |  |  |
前連結会計年度末 | 34,900 | 78,700 | ―
権利確定 | ― | ― | 88,500
権利行使 | ― | 9,700 | ―
失効 | ― | ― | ―
未行使残 | 34,900 | 69,000 | 88,500

②単価情報

| 第１回新株予約権 | 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権
権利行使価格 （円） | 1 | 1 | 1
行使時平均株価 （円） | ― | 1,861 | ―
付与日における公正な評価単価（円） | 1,974 | 2,669 | 1,497

３　ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

当連結会計年度において付与された第３回新株予約権についての公正な評価単価の見積方法は以下のとおりであります。

① 使用した評価技法 ブラック・ショールズ式

② 主な基礎数値及び見積方法

| 第３回新株予約権
株価変動性（注）１ | 28.53％
予想残存期間（注）２ | 15年
予想配当（注）３ | 11.5円／株
無リスク利子率（注）４ | △0.14％

（注）１　上場日から割当日までの期間（平成26年４月23日から平成28年７月７日まで）の株価実績に基づき算定しております。

２　十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積りが困難であるため、権利行使期間の中間点において行使されるものと推定して見積もっております。

３　平成27年３月期、平成28年３月期の１株当たり実績配当金（記念配当を除く）の単純平均値であります。

４　予想残存期間に対応する期間に対応する国債の利回りであります。

４　ストック・オプションの権利確定数の見積方法

権利確定条件が付されていないため、付与数がそのまま権利確定数となります。

###### （税効果会計関係）

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |  | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
繰延税金資産 |  |  |
繰越欠損金 | 29,007百万円 |  | 29,360百万円
減損損失 | 17,231百万円 |  | 16,202百万円
退職給付に係る負債等 | 11,736百万円 |  | 14,124百万円
組織再編成に係る資産の評価差額 | 11,161百万円 |  | 10,677百万円
未実現利益 | 3,161百万円 |  | 3,549百万円
減価償却超過額等 | 3,111百万円 |  | 3,058百万円
全面時価評価法にともなう評価差額 | 3,097百万円 |  | 3,010百万円
賞与引当金 | 1,719百万円 |  | 1,798百万円
未払固定資産税等 | 1,089百万円 |  | 1,153百万円
その他 | 5,808百万円 |  | 3,572百万円
繰延税金資産小計 | 87,124百万円 |  | 86,508百万円
評価性引当額 | △66,592百万円 |  | △64,405百万円
繰延税金資産合計 | 20,532百万円 |  | 22,103百万円
繰延税金負債 |  |  |
組織再編成に係る資産の評価差額 | △102,130百万円 |  | △102,227百万円
土地再評価に係る税効果額 | △12,338百万円 |  | △12,331百万円
その他有価証券評価差額金 | △7,225百万円 |  | △7,386百万円
全面時価評価法にともなう評価差額 | △6,526百万円 |  | △6,337百万円
退職給付に係る資産 | △3,096百万円 |  | △3,553百万円
繰延税金負債合計 | △131,317百万円 |  | △131,836百万円
繰延税金資産（負債）の純額 | △110,785百万円 |  | △109,733百万円

（注）前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |  | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
流動資産－繰延税金資産 | 4,343百万円 |  | 6,223百万円
固定資産－繰延税金資産 | 8,507百万円 |  | 7,732百万円
流動負債－その他 | ―百万円 |  | △12百万円
固定負債－繰延税金負債 | △111,296百万円 |  | △111,345百万円
固定負債－再評価に係る繰延税金負債 | △12,338百万円 |  | △12,331百万円

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |  | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
法定実効税率 | 32.8％ |  | 30.7％
（調整） |  |  |
交際費等損金不算入項目 | 0.3％ |  | 0.4％
住民税均等割額 | 0.4％ |  | 0.4％
評価性引当の増減額 | △12.5％ |  | △10.2％
税率変更による影響 | △8.3％ |  | ―％
持分法による投資利益 | ―％ |  | △2.0％
その他 | 0.0％ |  | △0.6％
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 12.7％ |  | 18.6％

###### （資産除去債務関係）

１　資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

(1)　当該資産除去債務の概要

一部のスキー場における国有林の使用許可にともなう原状回復義務及び一部の鉄道車両に使用されている部材を特別な方法で除去する義務等であります。

(2)　当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込期間を22年～70年と見積り、割引率は2.20％～2.85％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

(3)　当該資産除去債務の総額の増減

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
期首残高 | 2,008百万円 | 1,753百万円
見積りの変更による増加額 | 66百万円 | 5百万円
時の経過による調整額 | 16百万円 | 16百万円
資産除去債務の履行による減少額 | △63百万円 | △131百万円
見積りの変更による減少額 | △273百万円 | △0百万円
期末残高 | 1,753百万円 | 1,642百万円

（注）前連結会計年度において、一部の事業用資産の原状回復工事に係る工法変更にともない、原状回復工事の発注額が確定したため、見積りの変更による減少額273百万円をその他特別利益に振り替えております。

###### （賃貸等不動産関係）

１　賃貸等不動産の状況に関する事項

一部の連結子会社では、東京都その他の地域において、賃貸商業施設、賃貸オフィスビル、賃貸マンション及び遊休不動産等を所有しております。なお、賃貸施設の一部については、当社及び一部の連結子会社が使用しているため、賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産としております。

これら賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関連する連結貸借対照表計上額、期中増減額、時価及び損益は、次のとおりであります。

２　賃貸等不動産の時価に関する事項

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
賃貸等不動産 |  |
連結貸借対照表計上額 |  |
| 期首残高 | 145,706 | 149,027
| 期中増減額 | 3,320 | 4,035
| 期末残高 | 149,027 | 153,063
期末時価 | 243,419 | 251,457
賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産 |  |
連結貸借対照表計上額 |  |
| 期首残高 | 11,049 | 10,824
| 期中増減額 | △224 | 171,020
| 期末残高 | 10,824 | 181,845
期末時価 | 17,950 | 278,589

(注) １　連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。

２　前連結会計年度の賃貸等不動産の期中増減額のうち主な増加額は、設備投資7,284百万円であり、主な減少額は、減価償却費2,358百万円であります。当連結会計年度の賃貸等不動産の期中増減額のうち主な増加額は、設備投資9,753百万円であり、主な減少額は、減価償却費2,376百万円であります。

３　当連結会計年度の賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産の期中増加額のうち主な増加額は、東京ガーデンテラス紀尾井町168,279百万円であります。なお、東京ガーデンテラス紀尾井町については当連結会計年度末において時価の把握が可能となったため、増減額に含めております。

４　期末の時価は、主要な物件については、社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書等に基づく金額（指標等を用いて調整をおこなったものを含む）、その他の物件については、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指標等を用いて調整した金額によっております。

３　賃貸等不動産の損益に関する事項

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
賃貸等不動産 |  |
賃貸収益 | 22,292 | 22,531
賃貸費用 | 13,532 | 13,767
差額 | 8,759 | 8,764
その他損益 | △13,078 | △1,100
賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産 |  |
賃貸収益 | 1,811 | 4,859
賃貸費用 | 2,169 | 11,723
差額 | △358 | △6,864
その他損益 | △293 | △331

(注) １　販売費及び一般管理費の配賦額については、賃貸費用に含まれております。また、売却損益、除却損、減損損失等については、その他損益に含まれております。

２　賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産のうち、サービスの提供及び経営管理として当社及び一部の連結子会社が使用している部分に係る収益については、賃貸収益に含まれておりません。なお、当該不動産全体に係る費用（減価償却費、修繕費、保険料、租税公課等）については、賃貸費用に含まれております。

３　前連結会計年度の賃貸等不動産のその他損益の主なものは、減損損失12,926百万円であります。

###### （セグメント情報等）

【セグメント情報】

１　報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討をおこなう対象となっているものであります。

当社グループは、主に国内及び米国ハワイ州において事業活動を展開しており、それぞれの事業やエリアの特性、位置付け及び事業規模などを考慮し、「都市交通・沿線事業」、「ホテル・レジャー事業」、「不動産事業」、「建設事業」及び「ハワイ事業」の５つを報告セグメントとしております。

報告セグメント及びその主要な事業内容は次のとおりであります。

①都市交通・沿線事業　・・・・　鉄道業、バス業、沿線レジャー業など

②ホテル・レジャー事業　・・・　ホテル業（シティ）、ホテル業（リゾート）、

ゴルフ場業など

③不動産事業　・・・・・・・・　不動産賃貸業など

④建設事業　・・・・・・・・・　建設業など

⑤ハワイ事業　・・・・・・・・　米国ハワイ州におけるレジャー業など

２　報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、在外子会社等の収益及び費用の本邦通貨への換算処理の取扱いを除き、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

在外子会社等の収益及び費用の本邦通貨への換算処理の取扱いについては、主に予算作成時において想定した為替相場に基づいた数値であります。

セグメント間の内部営業収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

報告セグメントの利益又は損失は、営業利益と概ね同一の数値であります。

３　報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)

|  |  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 都市交通 ・沿線事業 | ホテル・ レジャー 事業 | 不動産事業 | 建設事業 | ハワイ事業 | その他 （注）１ | 合計 | 調整額 （注）２ | 連結 財務諸表 計上額 （注）３
営業収益 |  |  |  |  |  |  |  |  |
外部顧客への営業収益 | 148,789 | 180,157 | 43,315 | 83,272 | 18,994 | 33,551 | 508,081 | － | 508,081
セグメント間の内部営業収益又は振替高 | 8,569 | 7,863 | 6,374 | 21,710 | 308 | 3,992 | 48,819 | △48,819 | －
計 | 157,359 | 188,021 | 49,690 | 104,983 | 19,303 | 37,543 | 556,901 | △48,819 | 508,081
セグメント利益又は損失（△） | 25,884 | 20,628 | 14,528 | 3,694 | △836 | 1,083 | 64,984 | 972 | 65,956
セグメント資産 | 512,487 | 554,503 | 313,360 | 78,457 | 62,807 | 54,834 | 1,576,449 | △23,357 | 1,553,092
その他の項目 |  |  |  |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 20,853 | 11,441 | 4,232 | 353 | 2,069 | 2,607 | 41,558 | △812 | 40,745
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 25,779 | 14,707 | 30,656 | 628 | 1,681 | 2,746 | 76,199 | 4,410 | 80,609

（注）１　「その他」の区分には、伊豆箱根事業、近江事業及び西武ライオンズを含んでおります。

２　調整額の内容は以下のとおりであります。

(1) 営業収益の調整額△48,819百万円については、主に連結会社間取引消去等であります。

(2) セグメント利益又は損失（△）の調整額972百万円については、主に連結会社間取引消去等であります。

(3) セグメント資産の調整額△23,357百万円については、主に連結会社間取引消去及び退職給付に係る資産の調整額等であります。また、各報告セグメントに配分していない当社の余剰運用資金（現金及び預金）等の全社資産は5,917百万円であります。

(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額4,410百万円については、主に連結会社間取引消去等であります。

３　セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)

|  |  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 都市交通 ・沿線事業 | ホテル・ レジャー 事業 | 不動産事業 | 建設事業 | ハワイ事業 | その他 （注）１ | 合計 | 調整額 （注）２ | 連結 財務諸表 計上額 （注）３
営業収益 |  |  |  |  |  |  |  |  |
外部顧客への営業収益 | 147,887 | 180,436 | 46,706 | 81,234 | 22,417 | 33,327 | 512,009 | － | 512,009
セグメント間の内部営業収益又は振替高 | 8,607 | 8,107 | 7,064 | 33,761 | 749 | 3,901 | 62,192 | △62,192 | －
計 | 156,494 | 188,544 | 53,771 | 114,996 | 23,167 | 37,228 | 574,201 | △62,192 | 512,009
セグメント利益 | 26,804 | 14,092 | 7,889 | 9,825 | 4,250 | 720 | 63,582 | △1,126 | 62,456
セグメント資産 | 518,540 | 567,971 | 382,037 | 80,562 | 65,663 | 55,437 | 1,670,212 | △42,343 | 1,627,868
その他の項目 |  |  |  |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 20,684 | 12,876 | 8,312 | 381 | 1,794 | 2,645 | 46,694 | △1,036 | 45,658
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 27,342 | 32,567 | 73,107 | 441 | 7,453 | 3,090 | 144,003 | △5,087 | 138,915

（注）１　「その他」の区分には、伊豆箱根事業、近江事業及び西武ライオンズを含んでおります。

２　調整額の内容は以下のとおりであります。

(1) 営業収益の調整額△62,192百万円については、主に連結会社間取引消去等であります。

(2) セグメント利益の調整額△1,126百万円については、主に連結会社間取引消去等であります。

(3) セグメント資産の調整額△42,343百万円については、主に連結会社間取引消去及び退職給付に係る資産の調整額等であります。また、各報告セグメントに配分していない当社の余剰運用資金（現金及び預金）等の全社資産は6,505百万円であります。

(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整△5,087百万円については、主に連結会社間取引消去等であります。

３　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

【関連情報】

Ⅰ　前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)

１　製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２　地域ごとの情報

(1) 営業収益

本邦の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

Ⅱ　当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)

１　製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２　地域ごとの情報

(1) 営業収益

本邦の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)

|  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 都市交通 ・沿線事業（注）１ | ホテル・ レジャー 事業 | 不動産事業 | 建設事業 | ハワイ事業 | その他 （注）２ | 全社・消去 | 合計
減損損失 | 12,817 | 1,073 | 9 | － | － | 315 | － | 14,215

(注) １　「都市交通・沿線事業」セグメントにおいて、西武鉄道株式会社が所有する安比奈車両基地用地の整備計画廃止の決定にともない、減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、前連結会計年度において12,640百万円であります。

２　「その他」の金額は、伊豆箱根事業及び近江事業に係る金額であります。

当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)

|  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 都市交通 ・沿線事業 | ホテル・ レジャー 事業 | 不動産事業 | 建設事業 | ハワイ事業 | その他 | 全社・消去 | 合計
減損損失 | 27 | 27 | － | 9 | － | 696 | － | 760

(注)　「その他」の金額は、伊豆箱根事業及び近江事業に係る金額であります。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)

重要性がないため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)

重要性がないため、記載を省略しております。

###### 【関連当事者情報】

１　関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

（ア）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

種類 | 会社等の 名称又は 氏名 | 所在地 | 資本金又は 出資金 （百万円） | 事業の内容又は職業 | 議決権等 の所有 （被所有） 割合（％） | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （百万円） | 科目 | 期末残高 （百万円）
重要な子会社の役員の近親者が議決権の過半数を所有している会社 | ㈱白樺堂 (注)３ | 長野県 北佐久郡 軽井沢町 | 10 | 菓子及び土産品等の製造ならびに販売 | ― | 店舗の賃貸 及び 商品仕入等 | 賃貸料等の 受取(注)４ 敷金の受入 | 17 ― | 流動負債 「その他」 固定負債 「その他」 | 6 2
商品仕入等 | 17 | 支払手形 及び買掛金 | 0

（注）１　上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

２　取引条件及び取引条件の決定方針等

全ての取引について、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件でおこなっております。

３　㈱白樺堂は、連結子会社である㈱プリンスホテルの執行役員である荒原正明の近親者が議決権の過半数を直接所有している会社であります。

４　㈱白樺堂への店舗の賃貸については、同社の売上を一時的に預かっており、賃貸料等17百万円を控除したうえで、定期的に差額を同社に支払っております。

２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

該当事項はありません。

###### （１株当たり情報）

| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１株当たり純資産額 | 1,148円30銭 | 1,132円40銭
１株当たり当期純利益金額 | 167円89銭 | 149円39銭
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | 167円84銭 | 149円31銭

（注）１　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

| 前連結会計年度末 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度末 （平成29年３月31日）
純資産の部の合計額 (百万円) | 392,649 | 360,133
純資産の部の合計額から控除する金額 (百万円) | 1,233 | 4,810
（うち新株予約権 (百万円)） | (278) | (385)
（うち非支配株主持分 (百万円)） | (954) | (4,425)
普通株式に係る期末の純資産額 (百万円) | 391,415 | 355,322
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の 普通株式の数 (株) | 340,866,320 | 313,779,612

２　１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
１株当たり当期純利益金額 |  |
親会社株主に帰属する当期純利益金額 (百万円) | 57,207 | 47,564
普通株主に帰属しない金額 (百万円) | － | －
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額 (百万円) | 57,207 | 47,564
普通株式の期中平均株式数 (株) | 340,743,563 | 318,398,310
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |  |
親会社株主に帰属する当期純利益調整額 (百万円) | － | －
普通株式増加数 (株) | 96,754 | 170,365
（うち新株予約権 (株)） | (96,754) | (170,365)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | － | －

３　株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式数に含めており、また、１株当たり当期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

１株当たり純資産額の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は前連結会計年度1,202,700株、当連結会計年度894,000株であり、１株当たり当期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前連結会計年度1,318,708株、当連結会計年度1,046,285株であります。

４　株主資本において自己株式として計上されている持分法適用関連会社が保有する自己株式（当社株式）の当社帰属分は、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式数に含めており、また、１株当たり当期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

１株当たり純資産額の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は当連結会計年度22,243,031株であり、１株当たり当期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は当連結会計年度22,243,031株であります。

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ⑤【連結附属明細表】

###### 【社債明細表】

会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 利率（％） | 担保 | 償還期限
当社 | 第１回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） | 平成29年 ３月17日 | ― | 10,000 | 0.76 | なし | 平成44年 ３月17日
合計 | ― | ― | ― | 10,000 | ― | ― | ―

（注）１　連結決算日後の償還予定額は以下のとおりであります。

１年以内 （百万円） | １年超２年以内 （百万円） | ２年超３年以内 （百万円） | ３年超４年以内 （百万円） | ４年超５年以内 （百万円） | ５年超 （百万円） |
― | ― | ― | ― | ― | 10,000 |

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 (百万円) | 当期末残高 (百万円) | 平均利率 (％) | 返済期限
短期借入金 | 98,860 | 90,468 | 0.48 | ―
１年以内に返済予定の長期借入金 | 82,203 | 114,488 | 1.33 | ―
１年以内に返済予定のリース債務 | 515 | 555 | 1.36 | ―
長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く） | 622,877 | 656,464 | 1.29 | 自　平成30年４月２日 至　平成49年２月25日
リース債務 （１年以内に返済予定のものを除く） | 1,184 | 1,273 | 1.34 | 自　平成30年４月３日 至　平成36年３月29日
その他有利子負債 |  |  |  |
鉄道・運輸機構未払金（１年以内） | 4,868 | 4,938 | 0.87 | ―
鉄道・運輸機構長期未払金（１年超） | 32,376 | 27,413 | 0.87 | 自　平成30年９月14日 至　平成49年９月14日
貸株担保金（１年以内） | 500 | 500 | 0.44 | ―
連結会社間金銭債権等の割引高（１年以内） | ― | 2,690 | 0.53 | ―
建設協力金等（１年以内） | 46 | 47 | 1.94 | ―
建設協力金等（１年超） | 311 | 264 | 1.93 | 自　平成30年４月30日 至　平成41年７月31日
合計 | 843,745 | 899,104 | ― | ―

（注）１　「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均金利を記載しております。

２　上表の１年以内に返済予定のリース債務、リース債務（１年以内に返済予定のものを除く）、鉄道・運輸機構未払金（１年以内）及び鉄道・運輸機構長期未払金（１年超）は、連結貸借対照表上の金額より消費税等相当額を除いております。

３　長期借入金、リース債務及びその他有利子負債（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後の返済予定額は以下のとおりであります。

| １年超２年以内 (百万円) | ２年超３年以内 (百万円) | ３年超４年以内 (百万円) | ４年超５年以内 (百万円) | ５年超 (百万円)
長期借入金 | 78,148 | 88,167 | 107,480 | 120,160 | 262,507
リース債務 | 484 | 326 | 242 | 121 | 98
その他有利子負債 | 5,029 | 4,345 | 3,651 | 3,683 | 10,968

###### 【資産除去債務明細表】

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。

#### （２）【その他】

（当連結会計年度における四半期情報等）

（累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度
営業収益　　　　　　　　　　　　　　　　　　（百万円） | 121,053 | 251,178 | 385,041 | 512,009
税金等調整前四半期（当期）純利益金額　　　　（百万円） | 13,178 | 31,609 | 50,695 | 58,533
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（百万円） | 12,596 | 25,180 | 41,279 | 47,564
１株当たり四半期（当期）純利益金額 　（円） | 39.53 | 79.01 | 129.51 | 149.39

（会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり四半期純利益金額 　　（円） | 39.53 | 39.48 | 50.50 | 19.80