第4【経理の状況】

1.中間連結財務諸表の作成方法について

 当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

 また、当社は、金融商品取引法第24条の5第1項の表の第1号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第1編及び第3編の規定により第1種中間連結財務諸表を作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年4月1日から2024年9月30日まで)に係る中間連結財務諸表について、高志監査法人による期中レビューを受けております。

1【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,705,328

2,625,990

受取手形及び売掛金

1,370,708

1,517,720

商品及び製品

201,535

200,514

原材料及び貯蔵品

124,138

129,164

その他

458,388

304,527

貸倒引当金

3,642

5,127

流動資産合計

4,856,456

4,772,789

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

11,826,035

11,600,391

土地

36,786,118

36,786,118

その他(純額)

1,421,586

1,492,017

有形固定資産合計

50,033,739

49,878,527

無形固定資産

302,765

280,568

投資その他の資産

1,476,319

1,338,424

固定資産合計

51,812,824

51,497,519

資産合計

56,669,281

56,270,309

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

923,378

881,707

短期借入金

11,506,254

9,868,350

未払法人税等

191,330

220,493

賞与引当金

366,548

305,895

ポイント引当金

14,736

15,285

資産除去債務

78,382

その他

3,070,373

2,660,024

流動負債合計

16,151,003

13,951,757

固定負債

 

 

社債

3,500,000

3,500,000

長期借入金

12,126,574

13,329,606

再評価に係る繰延税金負債

4,006,119

4,006,119

役員退職慰労引当金

228,846

247,805

退職給付に係る負債

389,819

388,825

その他

2,176,186

2,210,735

固定負債合計

22,427,544

23,683,091

負債合計

38,578,548

37,634,849

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,220,800

4,220,800

資本剰余金

2,946,600

2,946,600

利益剰余金

2,768,441

3,319,373

自己株式

39,037

39,479

株主資本合計

9,896,806

10,447,295

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

16,275

10,564

土地再評価差額金

8,193,558

8,193,558

退職給付に係る調整累計額

15,907

15,957

その他の包括利益累計額合計

8,193,927

8,188,165

純資産合計

18,090,733

18,635,460

負債純資産合計

56,669,281

56,270,309

 

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

売上高

9,585,348

9,917,979

売上原価

6,652,745

6,645,485

売上総利益

2,932,603

3,272,493

販売費及び一般管理費

2,080,215

2,183,710

営業利益

852,387

1,088,783

営業外収益

 

 

受取利息

53

205

受取配当金

13,849

15,019

持分法による投資利益

256

資産除去債務履行差額

10,000

その他

17,645

11,531

営業外収益合計

31,548

37,013

営業外費用

 

 

支払利息

178,315

174,501

持分法による投資損失

333

減価償却費

42,127

資金調達費用

53,262

32,000

その他

13,809

22,399

営業外費用合計

245,720

271,028

経常利益

638,215

854,767

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,655

3,775

補助金収入

43,683

10,071

受取補償金

42,127

負担金収入

18,898

特別利益合計

64,236

55,974

特別損失

 

 

固定資産売却損

4,858

1,936

固定資産除却損

16,765

10,707

その他

1,505

1,035

特別損失合計

23,129

13,680

税金等調整前中間純利益

679,322

897,061

法人税、住民税及び事業税

141,017

184,506

法人税等調整額

34,467

123,208

法人税等合計

106,550

307,714

中間純利益

572,772

589,346

親会社株主に帰属する中間純利益

572,772

589,346

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

中間純利益

572,772

589,346

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

7,098

5,711

退職給付に係る調整額

481

50

その他の包括利益合計

6,617

5,762

中間包括利益

579,390

583,584

(内訳)

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

579,390

583,584

非支配株主に係る中間包括利益

 

(3)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

679,322

897,061

減価償却費

702,333

703,373

のれん償却額

726

726

貸倒引当金の増減額(△は減少)

266

12,346

賞与引当金の増減額(△は減少)

113,748

60,652

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

5,479

1,066

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

3,984

18,959

受取利息及び受取配当金

13,903

15,224

支払利息

178,315

174,501

持分法による投資損益(△は益)

333

256

固定資産売却損益(△は益)

3,203

1,838

固定資産除却損

16,765

10,707

売上債権の増減額(△は増加)

285,407

147,012

棚卸資産の増減額(△は増加)

23,840

4,004

仕入債務の増減額(△は減少)

34,360

41,671

その他

438,307

86,253

小計

1,774,316

1,459,695

利息及び配当金の受取額

14,398

15,397

利息の支払額

177,054

176,537

法人税等の支払額

181,865

171,933

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,429,795

1,126,622

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

423,378

518,029

有形固定資産の売却による収入

12,426

5,682

投資有価証券の取得による支出

598

1,017

貸付金の回収による収入

514

190

資産除去債務の履行による支出

68,400

その他

51,416

13,159

投資活動によるキャッシュ・フロー

462,451

594,732

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

160,400

241,520

長期借入れによる収入

5,593,000

長期借入金の返済による支出

665,026

6,301,392

リース債務の返済による支出

158,399

112,290

自己株式の取得による支出

170

442

配当金の支払額

710

38,223

財務活動によるキャッシュ・フロー

663,906

617,829

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

303,436

85,938

現金及び現金同等物の期首残高

2,418,803

2,630,504

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,722,240

2,544,565

 

【注記事項】

(会計方針の変更)

「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日)等を当中間連結会計期間の期首から適用しております。

なお、当該会計方針の変更による中間連結財務諸表への影響はありません。

 

(中間連結貸借対照表関係)

※ 投資その他の資産の金額から直接控除している引当金の額

 

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

貸倒引当金

32,149千円

43,011千円

 

(中間連結損益計算書関係)

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 

 前中間連結会計期間

(自  2023年4月1日

  至  2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自  2024年4月1日

  至  2024年9月30日)

給料・手当等

866,528千円

921,077千円

賞与引当金繰入額

83,233

91,032

退職給付費用

23,767

22,801

役員退職慰労引当金繰入額

18,124

18,959

 

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

 

前中間連結会計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自  2024年4月1日

至  2024年9月30日)

現金及び預金勘定

2,802,464千円

2,625,990千円

預入期間が3か月を超える定期預金

△80,224

△81,425

現金及び現金同等物

2,722,240

2,544,565

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

配当に関する事項

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

1.配当金支払額

 

(決  議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年6月26日
定時株主総会

普通株式

38,415

10

2024年3月31日

2024年6月27日

利益剰余金

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前中間連結会計期間(自2023年4月1日 至2023年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

中間連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

運輸事業

不動産

事業

商品販売

事業

旅行事業

旅館事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる

収益

3,502,941

55,976

1,283,728

1,242,677

862,703

6,948,028

885,147

7,833,176

7,833,176

その他の収益

390,584

1,361,587

1,752,172

1,752,172

1,752,172

外部顧客への売上高

3,893,526

1,417,564

1,283,728

1,242,677

862,703

8,700,200

885,147

9,585,348

9,585,348

セグメント間の内部

売上高又は振替高

16,411

201,315

21,508

235,474

9,310

484,021

206,341

690,362

690,362

3,909,938

1,618,879

1,305,237

1,478,151

872,013

9,184,221

1,091,489

10,275,710

690,362

9,585,348

セグメント利益又は損失(△)

49,423

585,332

113,463

7,388

66,461

708,446

142,471

850,917

1,469

852,387

(注)1.「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、清掃・設備・環境業、

     広告代理業、航空代理業を含んでいます。

     2.セグメント利益又は損失(△)の調整額1,469千円は、セグメント間取引消去によるものです。

     3.セグメント利益又は損失(△)は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

  該当事項はありません。

 

 

Ⅱ 当中間連結会計期間(自2024年4月1日 至2024年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

中間連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

運輸事業

不動産

事業

商品販売

事業

旅行事業

旅館事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる

収益

3,911,394

50,843

1,367,053

1,173,208

925,690

7,428,191

947,575

8,375,766

8,375,766

その他の収益

294,822

1,247,390

1,542,212

1,542,212

1,542,212

外部顧客への売上高

4,206,216

1,298,233

1,367,053

1,173,208

925,690

8,970,403

947,575

9,917,979

9,917,979

セグメント間の内部

売上高又は振替高

16,211

200,956

22,715

246,447

12,514

498,844

217,768

716,613

716,613

4,222,427

1,499,190

1,389,768

1,419,656

938,205

9,469,248

1,165,344

10,634,592

716,613

9,917,979

セグメント利益

245,213

459,386

112,192

9,745

118,357

944,895

142,612

1,087,508

1,274

1,088,783

(注)1.「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、清掃・設備・環境業、

     広告代理業、航空代理業を含んでいます。

     2.セグメント利益の調整額1,274千円は、セグメント間取引消去によるものです。

     3.セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

  該当事項はありません。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

至 2024年9月30日)

1株当たり中間純利益

149円10銭

153円42銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益(千円)

572,772

589,346

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益(千円)

572,772

589,346

普通株式の期中平均株式数(千株)

3,841

3,841

(注) 潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

2【その他】

 該当事項はありません。