第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	7,369	5,543
受取手形及び売掛金	4,630	2,881
有価証券	55	40
商品及び製品	580	623
仕掛品	154	277
原材料及び貯蔵品	121	111
分譲土地建物	465	497
その他	602	528
貸倒引当金	△3	△3
流動資産合計	13,975	10,499
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	27,013	27,355
減価償却累計額	△17,003	△17,105
建物及び構築物（純額）	10,010	10,250
機械装置及び工具器具備品	2,936	2,956
減価償却累計額	△2,307	△2,347
機械装置及び工具器具備品（純額）	629	608
車両運搬具	17,886	17,165
減価償却累計額	△13,945	△14,142
車両運搬具（純額）	3,941	3,022
土地	19,349	21,664
リース資産	1,219	1,462
減価償却累計額	△666	△716
リース資産（純額）	553	745
建設仮勘定	224	603
有形固定資産合計	34,708	36,894
無形固定資産	450	400
投資その他の資産
投資有価証券	3,944	4,000
退職給付に係る資産	991	1,012
その他	2,257	2,305
貸倒引当金	△41	△53
投資その他の資産合計	7,152	7,263
固定資産合計	42,312	44,558
資産合計	56,287	55,057

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,107	1,112
1年内返済予定の長期借入金	260	394
リース債務	251	334
未払金	2,755	2,190
未払法人税等	678	171
賞与引当金	1,024	1,213
過年度雑収計上旅行券引当金	22	22
その他	2,475	2,622
流動負債合計	8,576	8,060
固定負債
長期借入金	354	2,698
リース債務	370	516
役員退職慰労引当金	43	28
関係会社事業損失引当金	－	8
退職給付に係る負債	967	979
その他	2,813	2,292
固定負債合計	4,549	6,524
負債合計	13,125	14,584
純資産の部
株主資本
資本金	3,140	3,140
資本剰余金	2,235	2,235
利益剰余金	37,147	34,440
自己株式	△449	△450
株主資本合計	42,073	39,365
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,211	1,240
為替換算調整勘定	2	2
退職給付に係る調整累計額	△151	△161
その他の包括利益累計額合計	1,062	1,081
非支配株主持分	25	25
純資産合計	43,161	40,472
負債純資産合計	56,287	55,057

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	22,148	15,371
売上原価	16,358	14,140
売上総利益	5,790	1,231
販売費及び一般管理費	※ 5,147	※ 4,345
営業利益又は営業損失（△）	642	△3,114
営業外収益
受取利息	6	5
受取配当金	36	37
持分法による投資利益	4	－
助成金収入	21	475
その他	46	52
営業外収益合計	116	570
営業外費用
支払利息	1	2
持分法による投資損失	－	117
固定資産除却損	14	3
関係会社貸倒引当金繰入額	7	12
関係会社事業損失引当金繰入額	－	8
その他	16	17
営業外費用合計	38	162
経常利益又は経常損失（△）	721	△2,706
特別利益
車両等購入補助金	15	27
負ののれん発生益	10	－
事業譲渡益	－	11
特別利益合計	25	38
特別損失
固定資産圧縮損	14	24
減損損失	－	71
関係会社株式評価損	18	5
その他	－	1
特別損失合計	33	102
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	713	△2,770
法人税等	297	△168
四半期純利益又は四半期純損失（△）	415	△2,602
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	1	△0
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	414	△2,601

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	415	△2,602
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	129	28
退職給付に係る調整額	△29	△11
持分法適用会社に対する持分相当額	△2	2
その他の包括利益合計	98	19
四半期包括利益	513	△2,582
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	512	△2,582
非支配株主に係る四半期包括利益	1	△0

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	713	△2,770
減価償却費	1,351	1,285
減損損失	－	71
のれん償却額	2	－
負ののれん発生益	△10	－
賞与引当金の増減額（△は減少）	393	188
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△84	△71
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	15	11
受取利息及び受取配当金	△43	△42
支払利息	1	2
持分法による投資損益（△は益）	△4	117
助成金収入	△21	△475
有形固定資産売却損益（△は益）	△3	△4
有形固定資産除却損	2	1
事業譲渡損益（△は益）	－	△11
固定資産圧縮損	14	24
関係会社株式評価損	18	5
売上債権の増減額（△は増加）	1,408	1,748
たな卸資産の増減額（△は増加）	△285	△187
未払金の増減額（△は減少）	△482	△413
その他	474	△375
小計	3,458	△893
利息及び配当金の受取額	43	42
利息の支払額	△1	△2
法人税等の支払額	△109	△149
助成金の受取額	21	475
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,413	△528
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△805	△105
定期預金の払戻による収入	820	105
有形固定資産の取得による支出	△892	△3,720
有形固定資産の売却による収入	6	313
その他	△28	142
投資活動によるキャッシュ・フロー	△899	△3,263
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	－	2,680
長期借入金の返済による支出	△150	△202
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△178	△132
配当金の支払額	△105	△105
非支配株主への配当金の支払額	△0	△0
その他	△8	△274
財務活動によるキャッシュ・フロー	△443	1,965
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	2,070	△1,826
現金及び現金同等物の期首残高	6,212	7,244
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 8,283	※ 5,418

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

当第２四半期連結会計期間において連結子会社である舞子神姫タクシー株式会社は清算結了したため、連結の範囲から除外しております。ただし、清算結了までの損益計算書は連結しております。

第１四半期連結会計期間より神姫観光バス株式会社の商号を神姫観光株式会社へ変更しております。また、連結子会社であった神姫バスツアーズ株式会社及び神姫観光ホールディングス株式会社は連結子会社である神姫観光株式会社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、第１四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用しております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

前事業年度の有価証券報告書に記載した、新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定及び会計上の見積りについて、2020年９月頃まで続くとの仮定をしておりましたが、新型コロナウイルス感染症による影響が想定以上に継続していることを踏まえ、本件が当社グループの業績に与える影響は2021年３月頃まで続くと仮定を置き直し、固定資産の減損や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

（四半期連結損益計算書関係）

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年９月30日）
給料・手当等	2,819百万円	2,613百万円
賞与引当金繰入額	361	312
退職給付費用	24	36
減価償却費	105	105
施設使用料	429	302

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記の通りであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）
現金及び預金勘定	9,718百万円	5,543百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△1,435	△125
現金及び現金同等物	8,283	5,418

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月26日 定時株主総会	普通株式	105	17.5	2019年３月31日	2019年６月27日	利益剰余金

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年10月29日 取締役会	普通株式	105	17.5	2019年９月30日	2019年12月３日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月25日 定時株主総会	普通株式	105	17.5	2020年３月31日	2020年６月26日	利益剰余金

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント							その他 （注）	合計
	自動車運送	車両物販・整備	業務受託	不動産	レジャーサービス	旅行貸切	計
売上高
外部顧客への売上高	9,807	3,088	1,556	2,009	2,896	2,050	21,408	740	22,148
セグメント間の内部売上高又は振替高	106	1,010	10	494	－	80	1,702	4	1,707
計	9,913	4,099	1,566	2,503	2,896	2,131	23,111	744	23,855
セグメント利益又はセグメント損失（△）	△420	231	149	788	52	△117	683	△0	683

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、農業、介護等を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計	683
「その他」の区分の損失（△）	△0
セグメント間取引消去	△40
四半期連結損益計算書の営業利益	642

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント							その他 （注）	合計
	自動車運送	車両物販・整備	業務受託	不動産	レジャーサービス	旅行貸切	計
売上高
外部顧客への売上高	6,407	2,883	1,460	1,693	1,888	361	14,694	676	15,371
セグメント間の内部売上高又は振替高	78	903	9	325	－	7	1,325	1	1,326
計	6,485	3,787	1,470	2,018	1,888	369	16,020	678	16,698
セグメント利益又はセグメント損失（△）	△2,897	206	119	675	△209	△988	△3,094	△22	△3,116

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、農業、介護等を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計	△3,094
「その他」の区分の損失（△）	△22
セグメント間取引消去	2
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△3,114

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「レジャーサービス」セグメントの飲食事業及び、「その他」セグメントの介護事業におきまして、経常的な損失を計上しており収益性の回復が見込まれないことにより、回収可能価額が帳簿価額を下回ることとなったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。

なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間において71百万円であります。

４．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間から、介護事業については、株式会社ホープから株式会社ケアサービス神姫に事業譲渡しております。これに伴い、報告セグメントの区分方法を見直し、従来の「業務受託」から「その他」として記載する方法に変更しております。雑貨等の物品販売部門については、会社組織の変更に伴い報告セグメントの区分方法を見直し、従来の「その他」から「旅行貸切」として記載する方法に変更しております。

また、2019年10月１日付で連結子会社である株式会社エルテオと神姫バスオール株式会社が合併し、神姫バス不動産株式会社に商号変更しております。これに伴い、前第３四半期連結会計期間より報告セグメントの区分方法を見直し、従来の「その他」に含まれていた神姫バスオール株式会社の事業を「不動産」として記載する方法に変更しております。

なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後のセグメント区分で記載しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり 四半期純損失（△）	68円86銭	△432円04銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （百万円）	414	△2,601
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	414	△2,601
普通株式の期中平均株式数（千株）	6,022	6,021

 （注）前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式がないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

①　中間配当について

　2020年10月28日開催の取締役会において、これを行わない旨を決議いたしました。

②　その他

　　特記すべき事項はありません。