第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

7,369

4,704

受取手形及び売掛金

4,630

※ 2,972

有価証券

55

40

商品及び製品

580

629

仕掛品

154

278

原材料及び貯蔵品

121

110

分譲土地建物

465

550

その他

602

818

貸倒引当金

△3

△3

流動資産合計

13,975

10,100

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

27,013

27,690

減価償却累計額

△17,003

△17,227

建物及び構築物（純額）

10,010

10,463

機械装置及び工具器具備品

2,936

2,957

減価償却累計額

△2,307

△2,365

機械装置及び工具器具備品（純額）

629

592

車両運搬具

17,886

17,294

減価償却累計額

△13,945

△14,498

車両運搬具（純額）

3,941

2,796

土地

19,349

21,685

リース資産

1,219

1,462

減価償却累計額

△666

△805

リース資産（純額）

553

656

建設仮勘定

224

481

有形固定資産合計

34,708

36,675

無形固定資産

450

377

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

3,944

3,688

退職給付に係る資産

991

1,021

その他

2,257

2,250

貸倒引当金

△41

△54

投資その他の資産合計

7,152

6,905

固定資産合計

42,312

43,959

資産合計

56,287

54,059

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,107

1,203

短期借入金

－

200

1年内返済予定の長期借入金

260

360

リース債務

251

323

未払金

2,755

2,834

未払法人税等

678

72

賞与引当金

1,024

421

過年度雑収計上旅行券引当金

22

22

その他

2,475

2,045

流動負債合計

8,576

7,484

固定負債

 

 

長期借入金

354

2,670

リース債務

370

452

役員退職慰労引当金

43

26

関係会社事業損失引当金

－

12

退職給付に係る負債

967

991

その他

2,813

2,164

固定負債合計

4,549

6,317

負債合計

13,125

13,801

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,140

3,140

資本剰余金

2,235

2,235

利益剰余金

37,147

34,413

自己株式

△449

△450

株主資本合計

42,073

39,338

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,211

1,061

為替換算調整勘定

2

△0

退職給付に係る調整累計額

△151

△166

その他の包括利益累計額合計

1,062

894

非支配株主持分

25

25

純資産合計

43,161

40,258

負債純資産合計

56,287

54,059

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

売上高

33,650

24,983

売上原価

24,842

21,730

売上総利益

8,808

3,253

販売費及び一般管理費

7,662

6,551

営業利益又は営業損失（△）

1,145

△3,297

営業外収益

 

 

受取利息

9

6

受取配当金

62

61

持分法による投資利益

2

－

助成金収入

36

695

その他

67

74

営業外収益合計

178

838

営業外費用

 

 

支払利息

1

4

持分法による投資損失

－

135

固定資産除却損

41

5

関係会社貸倒引当金繰入額

8

13

関係会社事業損失引当金繰入額

－

12

その他

22

27

営業外費用合計

73

198

経常利益又は経常損失（△）

1,250

△2,658

特別利益

 

 

車両等購入補助金

16

27

投資有価証券売却益

－

102

負ののれん発生益

10

－

事業譲渡益

－

11

特別利益合計

26

140

特別損失

 

 

固定資産除却損

－

157

固定資産圧縮損

15

24

減損損失

－

75

関係会社株式評価損

18

5

その他

－

1

特別損失合計

34

264

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

1,242

△2,781

法人税等

450

△152

四半期純利益又は四半期純損失（△）

792

△2,629

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

1

△0

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

790

△2,629

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

792

△2,629

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

255

△149

退職給付に係る調整額

△44

△17

持分法適用会社に対する持分相当額

0

△0

その他の包括利益合計

211

△167

四半期包括利益

1,003

△2,796

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,001

△2,796

非支配株主に係る四半期包括利益

1

△0

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

第２四半期連結会計期間において連結子会社である舞子神姫タクシー株式会社は清算結了したため、連結の範囲から除外しております。ただし、清算結了までの損益計算書は連結しております。

第１四半期連結会計期間より神姫観光バス株式会社の商号を神姫観光株式会社へ変更しております。また、連結子会社であった神姫バスツアーズ株式会社及び神姫観光ホールディングス株式会社は連結子会社である神姫観光株式会社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、第１四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　　　（税金費用の計算）

税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用しております。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

第２四半期連結会計期間の四半期報告書に記載した、新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定及び会計上の見積りについて、重要な変更はありません。しかしながら、新型コロナウイルス感染症における影響は不確定要素が多く、当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に更なる影響を及ぼす可能性があります。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次の通りであります。

 

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年12月31日）

受取手形

－

36百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次の通りであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

減価償却費

2,090百万円

1,976百万円

のれんの償却額

3

－

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

  配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年６月26日

定時株主総会

普通株式

105

17.5

2019年３月31日

2019年６月27日

利益剰余金

2019年10月29日

取締役会

普通株式

105

17.5

2019年９月30日

2019年12月３日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

  配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年６月25日

定時株主総会

普通株式

105

17.5

2020年３月31日

2020年６月26日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

自動車運送

車両物販・整備

業務受託

不動産

レジャーサービス

旅行貸切

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

14,807

4,673

2,289

3,171

4,321

3,270

32,534

1,116

33,650

セグメント間の内部売上高又は振替高

159

1,648

15

676

－

132

2,632

5

2,638

計

14,967

6,322

2,304

3,848

4,321

3,403

35,167

1,121

36,288

セグメント利益又はセグメント損失(△)

△670

401

202

1,171

85

△29

1,160

7

1,167

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、農業、介護等を含んでおります。

 

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

1,160

「その他」の区分の利益

7

セグメント間取引消去

△22

四半期連結損益計算書の営業利益

1,145

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日 至　2020年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

自動車運送

車両物販・整備

業務受託

不動産

レジャーサービス

旅行貸切

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,484

4,501

2,224

2,686

2,985

1,062

23,945

1,038

24,983

セグメント間の内部売上高又は振替高

122

1,403

15

699

－

13

2,252

2

2,254

計

10,606

5,905

2,239

3,386

2,985

1,075

26,198

1,040

27,238

セグメント利益又はセグメント損失(△)

△3,443

329

163

1,026

△233

△1,101

△3,259

△24

△3,283

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、農業、介護等を含んでおります。

 

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

△3,259

「その他」の区分の損失（△）

△24

セグメント間取引消去

△14

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△3,297

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間から、介護事業については、株式会社ホープから株式会社ケアサービス神姫に事業譲渡しております。これに伴い、報告セグメントの区分方法を見直し、従来の「業務受託」から「その他」として記載する方法に変更しております。雑貨等の物品販売部門については、会社組織の変更に伴い報告セグメントの区分方法を見直し、従来の「その他」から「旅行貸切」として記載する方法に変更しております。

なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後のセグメント区分で記載しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり

四半期純損失（△）

131円23銭

△436円60銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（百万円）

790

△2,629

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）

790

△2,629

普通株式の期中平均株式数（千株）

6,022

6,021

 （注）前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式がないため記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

（持分法適用関連会社株式の売却）

当社は、2021年１月13日付で、山陽電気鉄道株式会社（以下「公開買付者」といいます。）との間で公開買付応募契約を締結し、当社の持分法適用関連会社である株式会社山陽百貨店の株式190,116株全てを、公開買付者が実施する2021年１月14日から2021年３月１日までを公開買付期間とする公開買付けに応募しました。当該応募に伴い、本公開買付け成立後、株式会社山陽百貨店は当社の持分法適用関連会社から除外されることとなります。

 

１．当該関連会社の名称、事業内容及び会社との取引内容

名称　　　　　　　株式会社山陽百貨店

事業内容　　　　　百貨店業

取引内容　　　　　不動産を賃貸借しております。

 

２．売却する株式数、買付予定価格、今後の業績に与える影響

売却株式数　　　　　　　190,116株

買付予定価格　　　　　　普通株式１株当たり2,630円

今後の業績に与える影響　連結決算における影響額は現在精査中であります。

 

 

 

２【その他】

①　中間配当について

　2020年10月28日開催の取締役会において、これを行わない旨を決議いたしました。

 

②　その他

　　特記すべき事項はありません。