第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2022年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	10,988	10,378
受取手形、売掛金及び契約資産	4,184	3,299
有価証券	120	121
商品及び製品	609	587
仕掛品	158	183
原材料及び貯蔵品	130	125
分譲土地建物	629	630
その他	444	302
貸倒引当金	△3	△4
流動資産合計	17,261	15,624
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	25,547	25,850
減価償却累計額	△15,460	△15,679
建物及び構築物（純額）	10,086	10,171
機械装置及び工具器具備品	3,029	3,027
減価償却累計額	△2,373	△2,407
機械装置及び工具器具備品（純額）	656	620
車両運搬具	17,113	17,229
減価償却累計額	△15,352	△15,632
車両運搬具（純額）	1,761	1,596
土地	21,438	22,038
リース資産	853	564
減価償却累計額	△615	△386
リース資産（純額）	238	177
建設仮勘定	129	744
有形固定資産合計	34,309	35,348
無形固定資産	366	340
投資その他の資産
投資有価証券	3,434	3,360
退職給付に係る資産	1,431	1,453
その他	2,189	2,106
貸倒引当金	△49	△52
投資その他の資産合計	7,005	6,867
固定資産合計	41,682	42,555
資産合計	58,944	58,180

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2022年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,207	1,289
１年内返済予定の長期借入金	1,012	1,215
リース債務	200	153
未払金	2,576	2,350
未払法人税等	521	170
賞与引当金	899	1,090
その他	2,483	2,663
流動負債合計	8,902	8,933
固定負債
長期借入金	2,778	2,176
リース債務	213	154
役員退職慰労引当金	17	17
関係会社事業損失引当金	31	35
退職給付に係る負債	970	1,004
その他	3,032	3,072
固定負債合計	7,042	6,460
負債合計	15,944	15,394
純資産の部
株主資本
資本金	3,140	3,140
資本剰余金	2,235	2,235
利益剰余金	36,823	36,654
自己株式	△451	△451
株主資本合計	41,747	41,577
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,207	1,192
為替換算調整勘定	△6	△10
退職給付に係る調整累計額	32	7
その他の包括利益累計額合計	1,233	1,189
非支配株主持分	18	18
純資産合計	42,999	42,785
負債純資産合計	58,944	58,180

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
売上高	16,934	20,003
売上原価	14,246	16,678
売上総利益	2,687	3,324
販売費及び一般管理費	※ 4,072	※ 3,528
営業損失（△）	△1,384	△203
営業外収益
受取利息	5	4
受取配当金	40	36
助成金収入	392	123
その他	41	35
営業外収益合計	479	200
営業外費用
支払利息	4	3
持分法による投資損失	78	18
固定資産除却損	10	8
関係会社貸倒引当金繰入額	9	3
関係会社事業損失引当金繰入額	10	4
その他	18	22
営業外費用合計	130	61
経常損失（△）	△1,035	△63
特別利益
車両等購入補助金	250	－
固定資産売却益	16	－
特別利益合計	266	－
特別損失
固定資産圧縮損	247	－
減損損失	190	0
特別損失合計	438	0
税金等調整前四半期純損失（△）	△1,206	△64
法人税等	△149	55
四半期純損失（△）	△1,057	△119
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△0	0
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△1,057	△119

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
四半期純損失（△）	△1,057	△119
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	59	△17
退職給付に係る調整額	△21	△25
持分法適用会社に対する持分相当額	7	△1
その他の包括利益合計	45	△44
四半期包括利益	△1,012	△163
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,012	△163
非支配株主に係る四半期包括利益	△0	0

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△1,206	△64
減価償却費	1,028	822
減損損失	190	0
賞与引当金の増減額（△は減少）	74	171
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△53	△42
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△2	25
受取利息及び受取配当金	△45	△41
支払利息	4	3
持分法による投資損益（△は益）	78	18
助成金収入	△392	△123
有形固定資産売却損益（△は益）	△21	△3
有形固定資産除却損	4	1
固定資産圧縮損	247	－
売上債権の増減額（△は増加）	1,987	974
棚卸資産の増減額（△は増加）	△335	1
未払金の増減額（△は減少）	△524	△5
その他	350	155
小計	1,383	1,894
利息及び配当金の受取額	45	41
利息の支払額	△4	△3
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	73	△477
助成金の受取額	392	123
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,890	1,577
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△105	－
定期預金の払戻による収入	105	－
有形固定資産の取得による支出	△805	△1,920
有形固定資産の売却による収入	28	120
その他	△54	9
投資活動によるキャッシュ・フロー	△831	△1,790
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△318	△419
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△149	△91
配当金の支払額	△105	△105
非支配株主への配当金の支払額	△0	△0
その他	△13	52
財務活動によるキャッシュ・フロー	△588	△564
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	470	△777
現金及び現金同等物の期首残高	5,815	10,968
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	59
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	107
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 6,286	※ 10,358

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(連結の範囲の重要な変更)

第１四半期連結会計期間より、非連結子会社であったしんきエンジェルハート株式会社は、重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

非連結子会社であった株式会社スイムは、連結子会社である神姫クリエイト株式会社を存続会社として吸収合併したため、第１四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。なお、神姫クリエイト株式会社の商号を神姫Bizプロデュース株式会社へ変更しております。

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、これによる四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用しております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

前連結会計年度の有価証券報告書の「第５　経理の状況　１連結財務諸表等　（１）連結財務諸表　注記事項（追加情報）」に記載した内容から重要な変更はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 　　至  2021年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 　　至  2022年９月30日）
給料・手当等	2,488百万円	1,937百万円
賞与引当金繰入額	280	252
退職給付費用	29	25
減価償却費	85	82
施設使用料	306	359

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記の通りであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 至  2021年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 至  2022年９月30日）
現金及び預金勘定	6,411百万円	10,378百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△125	△20
現金及び現金同等物	6,286	10,358

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年６月25日 定時株主総会	普通株式	105	17.5	2021年３月31日	2021年６月28日	利益剰余金

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年11月12日 取締役会	普通株式	105	17.5	2021年９月30日	2021年12月2日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年６月24日 定時株主総会	普通株式	105	17.5	2022年３月31日	2022年６月27日	利益剰余金

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年８月30日 取締役会	普通株式	135	22.5	2022年９月30日	2022年12月５日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日 至　2021年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						その他 （注）	合計
	自動車運送	車両物販・整備	不動産	レジャーサービス	旅行貸切	計
売上高
外部顧客への売上高	7,993	3,113	1,894	1,785	846	15,633	1,301	16,934
セグメント間の内部売上高又は振替高	101	784	497	－	9	1,392	1	1,394
計	8,094	3,898	2,392	1,785	855	17,026	1,302	18,329
セグメント利益又はセグメント損失（△）	△1,493	137	720	△135	△539	△1,311	△58	△1,369

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、経営受託、索道業、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、Webサービス、農業、介護、保育等を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計	△1,311
「その他」の区分の損失（△）	△58
セグメント間取引消去	△14
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△1,384

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日 至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						その他 （注）	合計
	自動車運送	車両物販・整備	不動産	レジャーサービス	旅行貸切	計
売上高
外部顧客への売上高	9,337	3,277	1,842	1,986	1,733	18,177	1,825	20,003
セグメント間の内部売上高又は振替高	107	889	326	－	26	1,350	33	1,384
計	9,445	4,166	2,168	1,986	1,760	19,528	1,859	21,387
セグメント利益又はセグメント損失（△）	△757	240	587	△30	△144	△104	△104	△209

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、経営受託、索道業、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、Webサービス、農業、介護、保育等を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計	△104
「その他」の区分の損失（△）	△104
セグメント間取引消去	6
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△203

３．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間から、車両管理事業及び経営受託事業については、会社組織の変更に伴い報告セグメントの区分方法を見直し、車両管理事業は従来の「業務受託」から「自動車運送」へ、経営受託事業は従来の「業務受託」から「その他」として記載する方法へ変更しております。

なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後のセグメント区分で記載しております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント						その他（注）	合計
	自動車運送	車両物販・ 整備	不動産	レジャー サービス	旅行貸切	計
乗合・特定バス	6,749	－	－	－	－	6,749	－	6,749
タクシー	146	－	－	－	－	146	－	146
貨物運送	294	－	－	－	－	294	－	294
車両管理	1,007	－	－	－	－	1,007	－	1,007
車両整備	－	726	－	－	－	726	－	726
車両物販	－	3,289	－	－	－	3,289	－	3,289
建設	－	－	527	－	－	527	－	527
住宅	－	－	203	－	－	203	－	203
飲食	－	－	－	524	－	524	－	524
サービスエリア	－	－	－	506	－	506	－	506
ツタヤFC	－	－	－	754	－	754	－	754
旅行	－	－	－	－	467	467	－	467
貸切バス	－	－	－	－	561	561	－	561
その他	－	－	463	－	－	463	1,286	1,749
内部収益	△402	△902	△421	－	△182	△1,909	△1	△1,911
顧客との契約から生じる収益	7,795	3,113	772	1,785	846	14,314	1,284	15,598
その他の収益	197	－	1,121	－	－	1,319	16	1,336
外部顧客の売上高	7,993	3,113	1,894	1,785	846	15,633	1,301	16,934

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、経営受託、索道業、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、Webサービス、農業、介護、保育等を含んでおります。

当第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント						その他（注）	合計
	自動車運送	車両物販・ 整備	不動産	レジャー サービス	旅行貸切	計
乗合・特定バス	7,987	－	－	－	－	7,987	－	7,987
タクシー	206	－	－	－	－	206	－	206
貨物運送	317	－	－	－	－	317	－	317
車両管理	1,025	－	－	－	－	1,025	－	1,025
車両整備	－	817	－	－	－	817	－	817
車両物販	－	3,482	－	－	－	3,482	－	3,482
建設	－	－	187	－	－	187	－	187
住宅	－	－	422	－	－	422	－	422
飲食	－	－	－	577	－	577	－	577
サービスエリア	－	－	－	813	－	813	－	813
ツタヤFC	－	－	－	595	－	595	－	595
旅行	－	－	－	－	1,102	1,102	－	1,102
貸切バス	－	－	－	－	1,002	1,002	－	1,002
その他	－	－	507	－	－	507	1,649	2,157
内部収益	△410	△1,022	△288	－	△370	△2,092	△59	△2,151
顧客との契約から生じる収益	9,127	3,277	829	1,986	1,733	16,954	1,590	18,544
その他の収益	210	－	1,013	－	－	1,223	235	1,458
外部顧客の売上高	9,337	3,277	1,842	1,986	1,733	18,177	1,825	20,003

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、経営受託、索道業、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、Webサービス、農業、介護、保育等を含んでおります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年９月30日）
１株当たり四半期純損失（△）	△175円62銭	△19円91銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （百万円）	△1,057	△119
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	△1,057	△119
普通株式の期中平均株式数（千株）	6,021	6,021

 （注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式がないため記載しておりません。

２【その他】

①　中間配当について

　2022年８月30日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次の通り決議いたしました。

　（イ）中間配当による配当金の総額…………………135百万円

　（ロ）１株当たりの金額………………………………22円50銭

　（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………2022年12月５日

　（注）１．2022年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

２．１株当たりの金額は、創立95周年記念配当５円を含んでおります。

②　その他

　　特記すべき事項はありません。