第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2023年7月1日から2023年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

9,973

9,775

受取手形、売掛金及び契約資産

5,160

3,792

有価証券

20

20

商品及び製品

577

689

仕掛品

90

342

原材料及び貯蔵品

115

141

分譲土地建物

615

526

その他

270

425

貸倒引当金

34

33

流動資産合計

16,789

15,679

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

26,837

26,805

減価償却累計額

15,984

16,220

建物及び構築物(純額)

10,853

10,585

機械装置及び工具器具備品

3,099

3,164

減価償却累計額

2,475

2,527

機械装置及び工具器具備品(純額)

624

636

車両運搬具

17,591

17,476

減価償却累計額

15,975

16,107

車両運搬具(純額)

1,616

1,368

土地

22,639

23,538

リース資産

533

433

減価償却累計額

391

208

リース資産(純額)

142

225

建設仮勘定

341

404

有形固定資産合計

36,218

36,759

無形固定資産

323

285

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

3,601

3,721

退職給付に係る資産

1,573

1,603

その他

2,174

2,236

貸倒引当金

53

50

投資その他の資産合計

7,296

7,510

固定資産合計

43,838

44,555

資産合計

60,627

60,234

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,273

1,508

1年内返済予定の長期借入金

897

648

リース債務

109

89

未払金

2,689

2,712

未払法人税等

726

249

賞与引当金

1,044

1,230

その他

2,747

2,795

流動負債合計

9,487

9,234

固定負債

 

 

長期借入金

1,881

1,607

リース債務

123

202

役員退職慰労引当金

17

9

関係会社事業損失引当金

13

18

退職給付に係る負債

989

982

その他

3,207

3,258

固定負債合計

6,232

6,079

負債合計

15,720

15,314

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,140

3,140

資本剰余金

2,247

2,249

利益剰余金

38,404

38,279

自己株式

453

439

株主資本合計

43,339

43,229

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,501

1,643

為替換算調整勘定

12

16

退職給付に係る調整累計額

79

63

その他の包括利益累計額合計

1,568

1,690

非支配株主持分

0

0

純資産合計

44,907

44,920

負債純資産合計

60,627

60,234

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

売上高

20,003

22,258

売上原価

16,678

18,083

売上総利益

3,324

4,174

販売費及び一般管理費

3,528

4,014

営業利益又は営業損失(△)

203

160

営業外収益

 

 

受取利息

4

4

受取配当金

36

38

助成金収入

123

24

その他

35

40

営業外収益合計

200

108

営業外費用

 

 

支払利息

3

2

持分法による投資損失

18

62

固定資産除却損

8

4

関係会社貸倒引当金繰入額

3

3

関係会社事業損失引当金繰入額

4

5

その他

22

18

営業外費用合計

61

95

経常利益又は経常損失(△)

63

173

特別利益

 

 

車両等購入補助金

100

固定資産売却益

37

特別利益合計

138

特別損失

 

 

固定資産除却損

107

固定資産圧縮損

28

減損損失

0

2

特別損失合計

0

138

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)

64

172

法人税等

55

192

四半期純損失(△)

119

19

非支配株主に帰属する四半期純利益

0

0

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

119

20

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

四半期純損失(△)

119

19

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

17

138

退職給付に係る調整額

25

16

持分法適用会社に対する持分相当額

1

0

その他の包括利益合計

44

122

四半期包括利益

163

102

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

163

102

非支配株主に係る四半期包括利益

0

0

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)

64

172

減価償却費

822

781

減損損失

0

2

賞与引当金の増減額(△は減少)

171

186

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

42

54

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

25

7

受取利息及び受取配当金

41

43

支払利息

3

2

持分法による投資損益(△は益)

18

62

助成金収入

123

24

有形固定資産売却損益(△は益)

3

38

有形固定資産除却損

1

111

固定資産圧縮損

28

売上債権の増減額(△は増加)

974

1,367

棚卸資産の増減額(△は増加)

1

300

未払金の増減額(△は減少)

5

25

その他

155

163

小計

1,894

2,434

利息及び配当金の受取額

41

43

利息の支払額

3

2

法人税等の支払額

477

683

助成金の受取額

123

24

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,577

1,816

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

1,920

1,279

有形固定資産の売却による収入

120

126

その他

9

204

投資活動によるキャッシュ・フロー

1,790

1,357

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

419

522

ファイナンス・リース債務の返済による支出

91

32

配当金の支払額

105

105

非支配株主への配当金の支払額

0

その他

52

2

財務活動によるキャッシュ・フロー

564

657

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

777

198

現金及び現金同等物の期首残高

10,968

9,953

合併に伴う現金及び現金同等物の増加額

59

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

107

現金及び現金同等物の四半期末残高

10,358

9,755

 

【注記事項】

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

(税金費用の計算)

税金費用については、当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用しております。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次の通りであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

受取手形

10百万円

 

 

(四半期連結損益計算書関係)

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。

 

  前第2四半期連結累計期間

(自  2022年4月1日

  至  2022年9月30日)

  当第2四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

  至  2023年9月30日)

給料・手当等

1,937百万円

2,041百万円

賞与引当金繰入額

252

285

退職給付費用

25

23

減価償却費

82

78

施設使用料

359

427

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記の通りであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自  2022年4月1日

至  2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

現金及び預金勘定

10,378百万円

9,775百万円

預入期間が3か月を超える定期預金

△20

△20

現金及び現金同等物

10,358

9,755

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

(1)配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年6月24日

定時株主総会

普通株式

105

17.5

2022年3月31日

2022年6月27日

利益剰余金

 

(2)基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年8月30日

取締役会

普通株式

135

22.5

2022年9月30日

2022年12月5日

利益剰余金

(注)2022年8月30日取締役会決議による1株当たり配当額には、創立95周年記念配当5円を含んでおります。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

(1)配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年6月23日

定時株主総会

普通株式

105

17.5

2023年3月31日

2023年6月26日

利益剰余金

 

(2)基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年11月8日

取締役会

普通株式

105

17.5

2023年9月30日

2023年12月4日

利益剰余金

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)

合計

 

自動車運送

車両物販・整備

不動産

レジャーサービス

旅行貸切

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

9,337

3,277

1,842

1,986

1,733

18,177

1,825

20,003

セグメント間の内部売上高又は振替高

107

889

326

26

1,350

33

1,384

9,445

4,166

2,168

1,986

1,760

19,528

1,859

21,387

セグメント利益又はセグメント損失(△)

757

240

587

30

144

104

104

209

(注)「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、経営受託、索道業、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、Webサービス、農業、介護、保育等を含んでおります。

 

2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

                           (単位:百万円)

利益

金額

報告セグメント計

△104

「その他」の区分の損失(△)

△104

セグメント間取引消去

6

四半期連結損益計算書の営業損失(△)

△203

 

 

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)

合計

 

自動車運送

車両物販・整備

不動産

レジャーサービス

旅行貸切

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

9,845

3,476

2,096

2,250

2,441

20,110

2,147

22,258

セグメント間の内部売上高又は振替高

107

1,012

316

43

1,479

34

1,513

9,953

4,489

2,413

2,250

2,484

21,589

2,181

23,771

セグメント利益又はセグメント損失(△)

662

285

640

27

28

262

106

155

(注)「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、経営受託、索道業、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、Webサービス、農業、介護、保育等を含んでおります。

 

2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

                           (単位:百万円)

利益

金額

報告セグメント計

262

「その他」の区分の損失(△)

△106

セグメント間取引消去

4

四半期連結損益計算書の営業利益

160

 

 

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他(注)

合計

自動車運送

車両物販・

整備

不動産

レジャー

サービス

旅行貸切

乗合・特定バス

7,987

7,987

7,987

タクシー

206

206

206

貨物運送

317

317

317

車両管理

1,025

1,025

1,025

車両整備

817

817

817

車両物販

3,482

3,482

3,482

建設

187

187

187

住宅

422

422

422

飲食

577

577

577

サービスエリア

813

813

813

ツタヤFC

595

595

595

旅行

1,102

1,102

1,102

貸切バス

1,002

1,002

1,002

その他

507

507

1,649

2,157

内部収益

△410

△1,022

△288

△370

△2,092

△59

△2,151

顧客との契約から生じる収益

9,127

3,277

829

1,986

1,733

16,954

1,590

18,544

その他の収益

210

1,013

1,223

235

1,458

外部顧客への売上高

9,337

3,277

1,842

1,986

1,733

18,177

1,825

20,003

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、経営受託、索道業、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、Webサービス、農業、介護、保育等を含んでおります。

 

 

当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他(注)

合計

自動車運送

車両物販・

整備

不動産

レジャー

サービス

旅行貸切

乗合・特定バス

8,513

8,513

8,513

タクシー

243

243

243

貨物運送

295

295

295

車両管理

1,097

1,097

1,097

車両整備

913

913

913

車両物販

3,760

3,760

3,760

建設

265

265

265

住宅

476

476

476

飲食

653

653

653

サービスエリア

1,038

1,038

1,038

ツタヤFC

558

558

558

旅行

1,711

1,711

1,711

貸切バス

1,210

1,210

1,210

その他

510

510

2,019

2,530

内部収益

△413

△1,197

△235

△480

△2,326

△88

△2,415

顧客との契約から生じる収益

9,735

3,476

1,017

2,250

2,441

18,921

1,931

20,853

その他の収益

110

1,079

1,189

215

1,404

外部顧客への売上高

9,845

3,476

2,096

2,250

2,441

20,110

2,147

22,258

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、経営受託、索道業、食料品・化粧品等の物品販売、広告代理、Webサービス、農業、介護、保育等を含んでおります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

1株当たり四半期純損失(△)

△19円91銭

△3円32銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

(百万円)

△119

△20

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(百万円)

△119

△20

普通株式の期中平均株式数(千株)

6,021

6,023

 (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、1株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式がないため記載しておりません。

 

2【その他】

① 中間配当について

 2023年11月8日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次の通り決議いたしました。

 (イ)中間配当による配当金の総額…………………105百万円

 (ロ)1株当たりの金額………………………………17円50銭

 (ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日………2023年12月4日

 (注)2023年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

 

② その他

  特記すべき事項はありません。