2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

7,250

3,274

売掛金

※2 2,355

※2 2,578

商品

312

369

原材料及び貯蔵品

77

82

前払費用

48

49

短期貸付金

※2 222

※2 305

その他

※2 115

※2 139

貸倒引当金

1

1

流動資産合計

10,381

6,798

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

※1,※4 9,124

※1,※4 10,046

構築物

※4 703

※4 716

機械装置及び工具器具備品

※4 375

※4 376

車両運搬具

※4 1,315

※4 1,670

土地

※1,※4 19,742

※1,※4 23,039

リース資産

20

15

建設仮勘定

341

406

有形固定資産合計

31,621

36,270

無形固定資産

※4 237

※4 196

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,486

2,696

関係会社株式

412

412

その他の関係会社有価証券

220

180

長期貸付金

※2 2,944

※2 2,979

前払年金費用

1,330

1,428

その他

※2 673

※2 675

貸倒引当金

765

559

投資その他の資産合計

7,302

7,813

固定資産合計

39,161

44,280

資産合計

49,542

51,078

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

1年内返済予定の長期借入金

589

547

リース債務

5

5

未払金

※2 1,616

※2 1,892

未払法人税等

436

303

契約負債

1,120

1,212

預り金

※2 8,866

※2 9,413

賞与引当金

593

613

その他

※2 654

※2 492

流動負債合計

13,883

14,482

固定負債

 

 

長期借入金

1,881

1,333

リース債務

16

10

繰延税金負債

1,223

1,253

関係会社事業損失引当金

24

退職給付引当金

224

229

受入保証金

※1,※2 1,691

※1,※2 1,710

その他

162

163

固定負債合計

5,224

4,702

負債合計

19,107

19,184

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,140

3,140

資本剰余金

 

 

資本準備金

2,235

2,235

その他資本剰余金

1

資本剰余金合計

2,235

2,237

利益剰余金

 

 

利益準備金

307

307

その他利益剰余金

 

 

固定資産圧縮積立金

1,196

1,721

固定資産圧縮特別勘定積立金

672

別途積立金

11,395

11,395

繰越利益剰余金

10,539

11,965

利益剰余金合計

24,111

25,390

自己株式

453

440

株主資本合計

29,034

30,326

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

1,400

1,567

評価・換算差額等合計

1,400

1,567

純資産合計

30,434

31,894

負債純資産合計

49,542

51,078

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

※1 20,689

※1 22,140

売上原価

※1 16,831

※1 17,741

売上総利益

3,858

4,399

販売費及び一般管理費

※1,※2 2,446

※1,※2 2,709

営業利益

1,411

1,689

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

※1 181

※1 213

関係会社貸倒引当金戻入益

210

214

その他

※1 43

※1 76

営業外収益合計

434

504

営業外費用

 

 

支払利息

※1 24

※1 26

固定資産除却損

※1 10

※1 11

投資事業組合運用損

56

72

その他

13

22

営業外費用合計

104

133

経常利益

1,741

2,060

特別利益

 

 

車両等購入補助金

19

140

関係会社事業損失引当金戻入益

18

その他

8

特別利益合計

19

167

特別損失

 

 

固定資産除却損

※1 141

固定資産圧縮損

14

66

減損損失

33

42

関係会社株式評価損

2

1

特別損失合計

51

251

税引前当期純利益

1,709

1,976

法人税、住民税及び事業税

536

531

法人税等調整額

76

42

法人税等合計

459

488

当期純利益

1,249

1,488

 

【売上原価明細書】

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

区分

金額(百万円)

構成比(%)

金額(百万円)

構成比(%)

1 運送費

 

 

 

 

 

 

(1)人件費

8,224

 

 

8,652

 

 

(給料手当)

(5,659)

 

 

(5,828)

 

 

(賞与)

(760)

 

 

(916)

 

 

(賞与引当金繰入額)

(506)

 

 

(525)

 

 

(退職給付費用)

(108)

 

 

(122)

 

 

(福利厚生費)

(1,188)

 

 

(1,259)

 

 

(2)燃料油脂費

1,469

 

 

1,532

 

 

(3)修繕費

1,235

 

 

1,412

 

 

(4)減価償却費

838

 

 

770

 

 

(5)その他

2,490

14,258

84.7

2,592

14,960

84.3

2 売上原価

 

 

 

 

 

 

(1)不動産売上原価

802

 

 

837

 

 

(2)ツタヤFC売上原価

784

 

 

766

 

 

(3)その他売上原価

985

2,572

15.3

1,176

2,780

15.7

売上原価合計

 

16,831

100.0

 

17,741

100.0

 

 

 

 

 

 

 

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益

剰余金

 

固定資産圧縮積立金

固定資産圧縮特別勘定積立金

当期首残高

3,140

2,235

2,235

307

999

974

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

 

202

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

5

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

301

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

196

301

当期末残高

3,140

2,235

2,235

307

1,196

672

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

 

その他利益

剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

11,395

9,425

23,103

451

28,027

1,126

29,153

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

240

240

 

240

 

240

当期純利益

 

1,249

1,249

 

1,249

 

1,249

固定資産圧縮積立金の積立

 

202

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

5

 

 

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の取崩

 

301

 

 

 

自己株式の取得

 

 

 

1

1

 

1

自己株式の処分

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

274

274

当期変動額合計

1,114

1,008

1

1,007

274

1,281

当期末残高

11,395

10,539

24,111

453

29,034

1,400

30,434

 

 

 

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益

剰余金

 

固定資産圧縮積立金

固定資産圧縮特別勘定積立金

当期首残高

3,140

2,235

2,235

307

1,196

672

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

 

539

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

13

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

672

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

1

1

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

1

1

525

672

当期末残高

3,140

2,235

1

2,237

307

1,721

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

 

その他利益

剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

11,395

10,539

24,111

453

29,034

1,400

30,434

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

210

210

 

210

 

210

当期純利益

 

1,488

1,488

 

1,488

 

1,488

固定資産圧縮積立金の積立

 

539

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

13

 

 

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の取崩

 

672

 

 

 

自己株式の取得

 

 

 

1

1

 

1

自己株式の処分

 

 

 

14

16

 

16

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

166

166

当期変動額合計

1,425

1,278

12

1,292

166

1,459

当期末残高

11,395

11,965

25,390

440

30,326

1,567

31,894

 

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

(1)有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式及び関連会社株式……移動平均法による原価法

その他の関係会社有価証券………移動平均法による原価法

なお、投資事業有限責任組合及びこれに類する組合への出資(金融商品取引法第2条第2項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの……時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

市場価格のない株式等…………………移動平均法による原価法

 

(2)棚卸資産の評価基準及び評価方法

商品……………………売価還元法による原価法等(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)

原材料及び貯蔵品……移動平均法による原価法等(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

主として定率法を採用しております。

ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

また、車両運搬具のうち営業用バスについては、残存価額が取得価額の1%に達するまで減価償却を行うこととしております。

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。

(3)リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とした定額法を採用しております。

なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。

3.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

売上債権、貸付金等の債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2)賞与引当金

従業員に支給する賞与に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。

(3)退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

① 退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

② 数理計算上の差異の費用処理方法

数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

なお、未認識数理計算上の差異の貸借対照表における取扱いが連結貸借対照表と異なります。

(4)関係会社事業損失引当金

関係会社の事業に係る損失に備えるため、当該会社の財政状態等を勘案して、損失負担見込額を計上しております。

 

4.収益及び費用の計上基準

当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は、次の通りであります。

(1)自動車運送業

乗合バスにおいては、主に一般の顧客に対する旅客輸送サービスを行っており、旅客を目的地まで輸送した時点で収益を認識しております。定期運賃については、有効期間の開始日から終了日にわたって履行義務が充足されるため、当該有効期間に応じて収益を認識しております。また、特定バスにおいては、企業や学校等の特定の顧客に対する旅客輸送サービスを行っており、契約期間にわたり履行義務が充足されるため、一定の期間にわたり収益を認識しております。

(2)不動産業

不動産業においては、主に商業施設・事務所・集合住宅等の当社が保有する不動産を顧客に賃貸する事業を行っており、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づき収益を認識しております。

(3)ツタヤFC業

ツタヤFC業においては、書籍やCD・DVDの販売等を行っており、商品に対する支配は引渡し時に顧客へ移転し、その時点で履行義務が充足されると判断し、収益を認識しております。

(4)旅行業

旅行業においては、当社が企画したパッケージ型旅行商品の販売を行っております。当該旅行商品の販売については、募集型企画旅行契約に基づき旅行日程の出発時点から帰着時点にかけてサービスを提供する履行義務を負っており、旅行日程の帰着日時点で収益を認識しております。

 

(重要な会計上の見積り)

1.繰延税金資産の回収可能性

(1)繰延税金資産の計上額

(単位:百万円)

 

前事業年度

当事業年度

繰延税金負債(純額)

1,223

1,253

繰延税金負債と相殺前の繰延税金資産

549

526

 

(2)識別した項目に係る会計上の見積りの内容に関する情報

「第5経理の状況 1連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)1.繰延税金資産の回収可能性」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(貸借対照表関係)

※1 担保に供している資産及び担保に係る債務

担保に供している資産

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

建物

154百万円

123百万円

土地

114

114

269

238

 

 

担保に係る債務

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

受入保証金

320百万円

320百万円

 

※2 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

 短期金銭債権

304百万円

376百万円

 長期金銭債権

2,933

2,955

 短期金銭債務

9,136

9,801

 長期金銭債務

95

95

 

3.保証債務

他の会社の営業契約等に対し、債務保証を行っております。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

 株式会社神姫トラベル(取引保証)

3百万円

2百万円

 神姫観光株式会社(取引保証)

0

1

3

3

 

※4 圧縮記帳額

国庫補助金等により固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額は次の通りであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

 建物

341百万円

344百万円

 構築物

230

238

 機械装置及び工具器具備品

105

99

 車両運搬具

1,248

1,208

 土地

41

41

 無形固定資産

64

72

2,031

2,004

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

  至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

営業取引による取引高

 

 

売上高

451百万円

444百万円

売上原価

2,494

2,665

販売費及び一般管理費

111

137

営業取引以外の取引による取引高

156

554

 

※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度39%、当事業年度38%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度61%、当事業年度62%であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

  至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

給料・手当

829百万円

846百万円

賞与引当金繰入額

81

82

退職給付費用

1

1

減価償却費

56

48

諸手数料

155

203

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式及びその他の関係会社有価証券

前事業年度(2023年3月31日)

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

子会社株式

396

関連会社株式

15

その他の関係会社有価証券

220

 

当事業年度(2024年3月31日)

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

子会社株式

396

関連会社株式

15

その他の関係会社有価証券

180

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

 

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

当事業年度

(2024年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 

 

 

 

未払事業税等

 

 

35

百万円

 

 

32

百万円

賞与引当金

 

 

181

 

 

 

187

 

株式評価減

 

 

115

 

 

 

115

 

減価償却費

 

 

15

 

 

 

19

 

退職給付引当金

 

 

185

 

 

 

164

 

貸倒引当金

 

 

234

 

 

 

171

 

減損損失

 

 

66

 

 

 

67

 

その他

 

 

158

 

 

 

162

 

繰延税金資産小計

 

 

992

 

 

 

921

 

評価性引当額

 

 

△443

 

 

 

△394

 

繰延税金資産合計

 

 

549

 

 

 

526

 

繰延税金負債

 

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金

 

 

△526

 

 

 

△758

 

圧縮特別勘定積立金

 

 

△296

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

 

 

△597

 

 

 

△670

 

退職給付信託設定益

 

 

△345

 

 

 

△345

 

その他

 

 

△6

 

 

 

△5

 

繰延税金負債合計

 

 

△1,773

 

 

 

△1,780

 

繰延税金負債の純額

 

 

△1,223

 

 

 

△1,253

 

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

 

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

当事業年度

(2024年3月31日)

法定実効税率

 

 

30.6

 

 

30.6

(調整)

 

 

 

 

 

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

 

 

0.3

 

 

 

0.4

 

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

 

 

△2.1

 

 

 

△2.2

 

評価性引当額

 

 

△4.0

 

 

 

△2.5

 

住民税均等割

 

 

2.3

 

 

 

2.0

 

税額控除

 

 

 

 

 

△4.2

 

その他

 

 

△0.2

 

 

 

0.5

 

税効果会計適用後の法人税等の負担率

 

 

26.9

 

 

 

24.7

 

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「第5経理の状況 1連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(収益認識関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:百万円)

 

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

21,091

1,443

254

(2)

[27]

488

22,280

12,233

構築物

2,804

95

35

(8)

[15]

58

2,865

2,148

機械装置及び

工具器具備品

1,746

108

30

(2)

104

1,824

1,447

車両運搬具

14,437

932

266

(44)

530

15,103

13,433

土地

19,742

3,316

19

23,039

リース資産

30

5

30

15

建設仮勘定

341

359

294

406

60,194

6,256

901

1,187

65,549

29,279

無形固定資産

530

27

112

(8)

60

446

249

(注)1.当期減少額の括弧書数字(内数)は、当期に取得した資産の一部に対する国庫補助金等に係る圧縮記帳額であり、期末残高から控除されております。

2.当期減少額の括弧書数字[内数]は、減損損失の金額であり期末残高から控除されております。

3.建物の増加は、不動産業における賃貸用不動産としてのグランネクサス三田駅前の取得1,378百万円等によるものです。

4.車両の増加は、自動車運送業におけるバス28両の取得777百万円等によるものです。

5.土地の増加は、不動産業における賃貸用土地の取得3,278百万円等によるものです。

6. 当期首残高及び当期末残高は取得価額により記載しております。

 

【引当金明細表】

(単位:百万円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

766

11

217

560

賞与引当金

593

613

593

613

関係会社事業損失引当金

24

5

29

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。