第4【経理の状況】

1.中間連結財務諸表の作成方法について

  当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成している。

  また、当社は、金融商品取引法第24条の5第1項の表の第1号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第1編及び第3編の規定により第1種中間連結財務諸表を作成している。

 

2.監査証明について

  当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年4月1日から2024年9月30日まで)に係る中間連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる期中レビューを受けている。

1【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,945,228

6,630,606

受取手形及び営業未収入金

※1 6,081,413

5,705,245

棚卸資産

※2 128,383

※2 131,539

その他

373,419

372,774

貸倒引当金

1,714

1,378

流動資産合計

12,526,730

12,838,787

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

9,020,588

10,250,211

車両運搬具(純額)

1,405,586

1,401,578

土地

17,894,485

17,817,623

その他(純額)

984,813

230,621

有形固定資産合計

29,305,473

29,700,035

無形固定資産

554,094

550,317

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

3,640,172

3,571,789

その他

422,704

437,026

貸倒引当金

23,477

19,839

投資その他の資産合計

4,039,400

3,988,977

固定資産合計

33,898,968

34,239,330

資産合計

46,425,698

47,078,117

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

2,828,730

2,640,263

短期借入金

5,114,582

7,552,418

未払法人税等

327,818

381,727

賞与引当金

261,260

393,660

その他

2,196,016

2,114,050

流動負債合計

10,728,407

13,082,119

固定負債

 

 

長期借入金

8,486,308

6,518,560

役員退職慰労引当金

103,380

113,270

退職給付に係る負債

3,696,943

3,754,357

資産除去債務

112,672

113,509

その他

778,860

703,407

固定負債合計

13,178,163

11,203,104

負債合計

23,906,571

24,285,223

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,420,600

2,420,600

資本剰余金

1,770,388

1,770,388

利益剰余金

17,834,353

18,153,405

自己株式

295,582

295,827

株主資本合計

21,729,759

22,048,566

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

854,598

798,040

退職給付に係る調整累計額

96,830

84,175

その他の包括利益累計額合計

757,768

713,864

非支配株主持分

31,599

30,462

純資産合計

22,519,127

22,792,894

負債純資産合計

46,425,698

47,078,117

 

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業収益

18,678,955

18,873,535

営業原価

17,494,951

17,565,453

営業総利益

1,184,004

1,308,082

販売費及び一般管理費

※1 906,680

※1 912,866

営業利益

277,323

395,216

営業外収益

 

 

受取利息

6

80

受取配当金

28,935

41,046

受取賃貸料

95,052

88,589

持分法による投資利益

38,628

31,542

その他

37,169

56,917

営業外収益合計

199,793

218,175

営業外費用

 

 

支払利息

80,068

73,080

その他

2,079

2,895

営業外費用合計

82,148

75,976

経常利益

394,968

537,414

特別利益

 

 

固定資産売却益

※2 2,797,376

※2 182,158

特別利益合計

2,797,376

182,158

特別損失

 

 

固定資産売却損

873

投資有価証券評価損

2,063

ゴルフ会員権評価損

250

特別損失合計

2,063

1,123

税金等調整前中間純利益

3,190,281

718,449

法人税、住民税及び事業税

398,471

318,012

法人税等調整額

605,619

62,058

法人税等合計

1,004,091

255,953

中間純利益

2,186,190

462,495

非支配株主に帰属する中間純利益

1,667

1,562

親会社株主に帰属する中間純利益

2,184,523

460,932

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

中間純利益

2,186,190

462,495

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

160,983

56,558

退職給付に係る調整額

9,291

12,654

その他の包括利益合計

170,275

43,903

中間包括利益

2,356,466

418,592

(内訳)

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

2,354,798

417,029

非支配株主に係る中間包括利益

1,667

1,562

 

(3)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

3,190,281

718,449

減価償却費

761,091

780,882

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

16,310

9,890

貸倒引当金の増減額(△は減少)

432

3,974

賞与引当金の増減額(△は減少)

130,760

132,400

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

17,484

75,611

投資有価証券評価損益(△は益)

2,063

ゴルフ会員権評価損

250

有形固定資産売却損益(△は益)

2,797,376

181,284

受取利息及び受取配当金

28,942

41,126

支払利息

80,068

73,080

持分法による投資損益(△は益)

38,628

31,542

売上債権の増減額(△は増加)

140,432

379,806

棚卸資産の増減額(△は増加)

25,967

3,155

仕入債務の増減額(△は減少)

3,588

188,467

未払消費税等の増減額(△は減少)

355,615

116,600

その他

386,189

241,343

小計

1,449,552

1,596,077

利息及び配当金の受取額

54,717

66,877

利息の支払額

74,501

77,490

法人税等の支払額

353,948

270,339

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,075,819

1,315,125

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

253,800

251,500

定期預金の払戻による収入

250,000

250,298

投資有価証券の取得による支出

6,160

9,282

有形固定資産の取得による支出

1,466,565

1,200,759

有形固定資産の売却による収入

2,789,061

263,321

その他

16,772

6,950

投資活動によるキャッシュ・フロー

1,329,307

954,874

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

12,700

158,200

長期借入れによる収入

1,350,000

1,932,500

長期借入金の返済による支出

3,945,167

1,304,212

自己株式の取得による支出

94

244

配当金の支払額

161,347

134,648

その他

13,206

11,269

財務活動によるキャッシュ・フロー

2,757,115

323,925

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

351,988

684,176

現金及び現金同等物の期首残高

6,127,385

5,550,917

現金及び現金同等物の中間期末残高

5,775,396

6,235,093

 

【注記事項】

(会計方針の変更)

  (「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)

    「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改

 正会計基準」という。)等を当中間連結会計期間の期首から適用している。

  法人税等の計上区分(その他の包括利益に対する課税)に関する改正については、2022年改正会計基準第20-

 3項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針

 第28号 2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。)第65-2項(2)ただし書きに定める経過的な取

 扱いに従っている。なお、当該会計方針の変更による中間連結財務諸表に与える影響はない。

 

(中間連結貸借対照表関係)

※1 中間連結会計期間末日満期手形

  中間連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしている。なお、前連結会

 計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が前連結会計年度末日残高に含まれてい

 る。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

受取手形

91,017千円

-千円

 

※2 棚卸資産の内訳は次のとおりである。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

商品及び製品

24,495千円

25,271千円

原材料及び貯蔵品

103,887

106,267

 

(中間連結損益計算書関係)

※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりである。

 

 前中間連結会計期間

(自  2023年4月1日

  至  2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自  2024年4月1日

  至  2024年9月30日)

給与及び賞与

255,854千円

278,137千円

 

※2 固定資産売却益

  前中間連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

   主に旧広島主管支店等の譲渡によるものである。

 

  当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

   主に旧津山主管支店等の譲渡によるものである。

 

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※  現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりである。

 

前中間連結会計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自  2024年4月1日

至  2024年9月30日)

現金及び預金勘定

6,148,207千円

6,630,606千円

預入期間が3か月を超える定期預金

△372,810

△395,513

現金及び現金同等物

5,775,396

6,235,093

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

   配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年6月28日

定時株主総会

普通株式

162,160

80

  2023年3月31日

  2023年6月29日

利益剰余金

(注)1株当たり配当額には、創立80周年記念配当10円を含んでいる。

 

Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

   配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年6月26日

定時株主総会

普通株式

141,880

70

  2024年3月31日

  2024年6月27日

利益剰余金

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

中間連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

貨物運送

関連

石油製品

販売

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

17,695,689

547,383

18,243,072

435,883

18,678,955

18,678,955

外部顧客への営業収益

17,695,689

547,383

18,243,072

435,883

18,678,955

18,678,955

セグメント間の内部営業収益又は振替高

13,088

1,283,867

1,296,955

493,750

1,790,705

1,790,705

17,708,777

1,831,250

19,540,027

929,633

20,469,661

1,790,705

18,678,955

セグメント利益

202,796

3,289

206,085

59,521

265,606

11,716

277,323

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、自動車用品販売、フォークリフト販売及び一般労働者派遣等を含んでいる。

   2.セグメント利益の調整額11,716千円は、セグメント間取引消去である。

   3.セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っている。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はない。

 

 

Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

中間連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

貨物運送

関連

石油製品

販売

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

17,906,247

523,010

18,429,258

444,277

18,873,535

18,873,535

外部顧客への営業収益

17,906,247

523,010

18,429,258

444,277

18,873,535

18,873,535

セグメント間の内部営業収益又は振替高

12,587

1,238,180

1,250,768

564,223

1,814,991

1,814,991

17,918,835

1,761,191

19,680,026

1,008,500

20,688,527

1,814,991

18,873,535

セグメント利益

316,591

4,342

320,933

62,506

383,440

11,776

395,216

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、自動車用品販売、フォークリフト販売及び一般労働者派遣等を含んでいる。

   2.セグメント利益の調整額11,776千円は、セグメント間取引消去である。

   3.セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っている。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はない。

 

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりである。

 

(1株当たり情報)

        1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりである。

 

前中間連結会計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自  2024年4月1日

至  2024年9月30日)

1株当たり中間純利益

1,077円71銭

227円41銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益

(千円)

2,184,523

460,932

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益(千円)

2,184,523

460,932

普通株式の期中平均株式数(千株)

2,026

2,026

  (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載していない。

 

(重要な後発事象)

該当事項はない。

 

2【その他】

 該当事項はない。