第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

16,786

18,128

受取手形、営業未収入金及び契約資産

2,411

2,742

営業貸付金

9,571

10,578

販売用不動産

37,142

36,474

仕掛販売用不動産

16,710

20,722

その他の棚卸資産

271

317

その他

3,308

3,309

貸倒引当金

608

340

流動資産合計

85,594

91,932

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

23,112

23,840

土地

58,919

58,890

その他(純額)

5,493

5,708

有形固定資産合計

87,525

88,439

無形固定資産

 

 

のれん

151

101

その他

291

829

無形固定資産合計

442

930

投資その他の資産

※1 6,034

※1 6,350

固定資産合計

94,002

95,720

資産合計

179,596

187,652

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

8,407

6,129

短期借入金

40,408

40,971

未払法人税等

429

564

賞与引当金

477

142

その他

7,417

8,427

流動負債合計

57,139

56,235

固定負債

 

 

長期借入金

70,957

78,738

役員退職慰労引当金

1,397

1,444

退職給付に係る負債

1,607

1,593

その他

6,549

6,714

固定負債合計

80,511

88,491

負債合計

137,651

144,727

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,027

2,027

資本剰余金

3,005

3,005

利益剰余金

44,412

45,042

自己株式

2,589

2,589

株主資本合計

46,856

47,486

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

407

820

土地再評価差額金

5,385

5,384

為替換算調整勘定

19

44

退職給付に係る調整累計額

13

16

その他の包括利益累計額合計

4,945

4,592

非支配株主持分

34

31

純資産合計

41,945

42,925

負債純資産合計

179,596

187,652

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

売上高

65,496

70,756

売上原価

55,750

60,089

売上総利益

9,746

10,666

販売費及び一般管理費

8,383

8,556

営業利益

1,362

2,109

営業外収益

 

 

補助金収入

1,058

889

その他

833

816

営業外収益合計

1,891

1,705

営業外費用

 

 

支払利息

724

753

持分法による投資損失

150

173

その他

89

85

営業外費用合計

964

1,012

経常利益

2,290

2,802

特別利益

 

 

固定資産売却益

81

12

国庫補助金

31

48

雇用調整助成金

100

特別利益合計

213

60

特別損失

 

 

固定資産除売却損

136

407

固定資産圧縮損

31

48

投資有価証券評価損

20

臨時休業等による損失

115

特別損失合計

283

475

税金等調整前四半期純利益

2,220

2,387

法人税、住民税及び事業税

192

839

法人税等調整額

740

52

法人税等合計

932

891

四半期純利益

1,287

1,496

非支配株主に帰属する四半期純利益

9

13

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,277

1,482

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

1,287

1,496

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

155

413

為替換算調整勘定

10

31

退職給付に係る調整額

47

2

持分法適用会社に対する持分相当額

12

28

その他の包括利益合計

84

355

四半期包括利益

1,372

1,851

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,362

1,834

非支配株主に係る四半期包括利益

9

17

 

【注記事項】

(四半期連結貸借対照表関係)

※1.資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

投資その他の資産

1,240百万円

1,333百万円

 

 2.保証債務

 連結会社以外の会社及び当社分譲物件購入者の金融機関からの借入金に対して次のとおり債務保証を行っております。

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

(医)湘和会 湘南記念病院

400百万円

(医)湘和会 湘南記念病院

400百万円

当社分譲物件購入者(87名)

80

当社分譲物件購入者(78名)

59

480

459

 

(四半期連結損益計算書関係)

    前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)及び当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

 当社グループの不動産分譲事業では、顧客のニーズに合わせて第4四半期連結会計期間に竣工する物件の割合が高いため、第4四半期連結会計期間の売上高は他の四半期連結会計期間の売上高と比べ、高くなる傾向にあります。

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自  2022年4月1日

至  2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年12月31日)

減価償却費

2,552百万円

2,542百万円

のれんの償却額

67

51

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

1.配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年5月19日

取締役会

普通株式

510

15

 2022年3月31日

 2022年6月24日

利益剰余金

2022年11月10日

取締役会

普通株式

340

10

 2022年9月30日

 2022年12月6日

利益剰余金

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間末日後となるもの

  該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

1.配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年5月18日

取締役会

普通株式

510

15

 2023年3月31日

 2023年6月29日

利益剰余金

2023年11月9日

取締役会

普通株式

340

10

 2023年9月30日

 2023年12月6日

利益剰余金

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間末日後となるもの

  該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

タクシー

バス

不動産分譲

不動産賃貸

不動産

再生

金融

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

35,322

4,260

17,387

3,661

1,385

683

62,700

2,796

65,496

65,496

セグメント間の内部売上高又は振替高

120

120

3,725

3,846

3,846

35,322

4,260

17,387

3,661

1,385

804

62,821

6,522

69,343

3,846

65,496

セグメント利益又は損失(△)

494

595

981

1,812

123

221

2,050

576

1,473

110

1,362

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社業務管理、自動車の点検・整備、LPGの販売及びパーキング事業等を含んでおります。

     なお、子会社業務管理部においては、子会社からの経営指導料、施設使用料等は売上として計上しておりますが、配当金については、営業外収益として計上(連結上は相殺消去)しているため、セグメント利益には含まれておりません。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△110百万円には、セグメント間取引消去△3百万円、営業外収益計上バス運行補助金収入△107百万円が含まれております。

  なお、バス事業に係るバス運行補助金収入については、報告セグメントの利益を算定するにあたり、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、費用から控除しております。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

 該当事項はありません。

(のれんの金額の重要な変動)

重要な変動はありません。

(重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

タクシー

バス

不動産分譲

不動産賃貸

不動産

再生

金融

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

38,196

4,957

17,647

3,919

2,100

734

67,556

3,199

70,756

70,756

セグメント間の内部売上高又は振替高

119

119

3,771

3,891

3,891

38,196

4,957

17,647

3,919

2,100

854

67,676

6,971

74,647

3,891

70,756

セグメント利益又は損失(△)

222

248

713

1,912

252

446

2,854

635

2,218

108

2,109

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社業務管理、自動車の点検・整備、LPGの販売及びパーキング事業等を含んでおります。

     なお、子会社業務管理部においては、子会社からの経営指導料、施設使用料等は売上として計上しておりますが、配当金については、営業外収益として計上(連結上は相殺消去)しているため、セグメント利益には含まれておりません。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△108百万円には、セグメント間取引消去8百万円、営業外収益計上バス運行補助金収入△117百万円が含まれております。

  なお、バス事業に係るバス運行補助金収入については、報告セグメントの利益を算定するにあたり、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、費用から控除しております。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

 該当事項はありません。

(のれんの金額の重要な変動)

重要な変動はありません。

(重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません。

 

(企業結合等関係)

重要性が乏しいため記載を省略しております。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

 

タクシー

バス

不動産

分 譲

不動産

賃 貸

不動産

再 生

金融

タクシー運送収入

34,731

34,731

34,731

路線バス収入

2,640

2,640

2,640

観光バス収入

1,292

1,292

1,292

マンション

12,863

12,863

12,863

戸建住宅

2,105

2,105

2,105

売却物件

996

996

996

その他

590

328

2,418

3,337

2,796

6,133

顧客との契約から生じる収益

35,322

4,260

17,387

996

57,966

2,796

60,762

その他の収益

3,661

388

683

4,734

4,734

外部顧客への売上高

35,322

4,260

17,387

3,661

1,385

683

62,700

2,796

65,496

(注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社業務管理、自動車の点検・整備、LPGの販売及びパーキング事業等を含んでおります。

 

 Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

 

タクシー

バス

不動産

分 譲

不動産

賃 貸

不動産

再 生

金融

タクシー運送収入

37,679

37,679

37,679

路線バス収入

2,886

2,886

2,886

観光バス収入

1,670

1,670

1,670

マンション

14,793

14,793

14,793

戸建住宅

1,743

1,743

1,743

売却物件

1,728

1,728

1,728

その他

516

400

1,109

2,027

3,199

5,227

顧客との契約から生じる収益

38,196

4,957

17,647

1,728

62,529

3,199

65,729

その他の収益

3,919

372

734

5,026

5,026

外部顧客への売上高

38,196

4,957

17,647

3,919

2,100

734

67,556

3,199

70,756

(注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社業務管理、自動車の点検・整備、LPGの販売及びパーキング事業等を含んでおります。

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

 1株当たり四半期純利益

37円52銭

43円55銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

1,277

1,482

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

1,277

1,482

普通株式の期中平均株式数(千株)

34,053

34,053

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

 当第3四半期連結会計期間及び当第3四半期連結会計期間終了後四半期報告書提出日までの間における配当に関する取締役会決議の内容については、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項 (株主資本等関係)」に記載のとおりであります。