第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

（１）　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内

　　　閣府令第64号）に基づいて作成しております。

（２）　当社の四半期連結財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円単位で記載してお

　　　りましたが、第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間より百万円単位をもって記載することに変

　　　更しました。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表についてアーク有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,518	569
受取手形	183	190
電子記録債権	601	589
営業未収入金及び売掛金	9,305	9,375
棚卸資産	※ 97	※ 115
その他	1,130	1,186
貸倒引当金	△4	△2
流動資産合計	12,832	12,024
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	3,064	2,970
機械装置及び運搬具（純額）	8,255	8,279
土地	6,785	7,085
リース資産（純額）	73	72
その他（純額）	550	530
有形固定資産合計	18,730	18,938
無形固定資産	348	393
投資その他の資産
投資有価証券	1,308	1,830
繰延税金資産	340	289
差入保証金	1,422	1,330
その他	554	543
貸倒引当金	△90	△89
投資その他の資産合計	3,536	3,904
固定資産合計	22,615	23,236
資産合計	35,448	35,260

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形	8	－
電子記録債務	110	171
営業未払金及び買掛金	5,462	5,291
短期借入金	3,427	2,918
リース債務	50	44
未払法人税等	713	570
役員賞与引当金	93	－
その他	2,321	2,647
流動負債合計	12,189	11,644
固定負債
長期借入金	3,394	2,681
リース債務	28	34
繰延税金負債	104	143
役員退職慰労引当金	280	304
退職給付に係る負債	279	297
資産除去債務	11	11
その他	165	158
固定負債合計	4,264	3,632
負債合計	16,453	15,276
純資産の部
株主資本
資本金	1,000	1,000
資本剰余金	592	592
利益剰余金	18,685	19,338
自己株式	△1,439	△1,439
株主資本合計	18,837	19,490
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△102	238
その他の包括利益累計額合計	△102	238
非支配株主持分	258	255
純資産合計	18,994	19,984
負債純資産合計	35,448	35,260

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
営業収益	35,335	36,441
営業原価	31,825	33,041
営業総利益	3,510	3,400
販売費及び一般管理費	※ 1,431	※ 1,673
営業利益	2,078	1,726
営業外収益
受取利息	1	0
受取配当金	40	34
寮収入	31	33
受取補償金	4	－
その他	50	51
営業外収益合計	127	120
営業外費用
支払利息	28	18
寮支出	70	72
車両除売却損	20	37
その他	6	14
営業外費用合計	125	143
経常利益	2,080	1,702
特別利益
固定資産売却益	38	－
投資有価証券売却益	－	0
特別利益合計	38	0
特別損失
固定資産除売却損	53	8
特別損失合計	53	8
税金等調整前四半期純利益	2,065	1,694
法人税、住民税及び事業税	570	606
法人税等調整額	61	7
法人税等合計	632	613
四半期純利益	1,433	1,080
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△3	△3
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,436	1,084

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
四半期純利益	1,433	1,080
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△51	340
その他の包括利益合計	△51	340
四半期包括利益	1,381	1,421
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,384	1,425
非支配株主に係る四半期包括利益	△3	△3

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	2,065	1,694
減価償却費	989	927
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△0	△2
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△66	△93
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	17	17
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	9	24
受取利息及び受取配当金	△41	△34
支払利息	28	18
有形固定資産売却損益（△は益）	△43	△2
有形固定資産除却損	73	46
売上債権の増減額（△は増加）	△730	△56
未収入金の増減額（△は増加）	△138	△107
棚卸資産の増減額（△は増加）	△15	△17
仕入債務の増減額（△は減少）	282	△118
未払消費税等の増減額（△は減少）	△93	△229
未払金の増減額（△は減少）	△87	127
その他	37	△29
小計	2,286	2,164
利息及び配当金の受取額	41	34
利息の支払額	△28	△18
法人税等の還付額	198	86
法人税等の支払額	△661	△748
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,837	1,519
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△649	△719
有形固定資産の売却による収入	84	17
有形固定資産の除却による支出	△40	△2
無形固定資産の取得による支出	△53	△103
投資有価証券の取得による支出	△4	△100
投資有価証券の売却による収入	－	7
関係会社株式の取得による支出	－	△4
貸付けによる支出	△3	△1
貸付金の回収による収入	2	3
差入保証金の差入による支出	△13	△14
差入保証金の回収による収入	122	106
出資金の回収による収入	0	－
その他の支出	△5	△3
その他の収入	0	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△561	△814
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△70	△588
長期借入れによる収入	650	－
長期借入金の返済による支出	△882	△633
リース債務の返済による支出	△47	△0
配当金の支払額	△460	△431
財務活動によるキャッシュ・フロー	△811	△1,653
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	464	△949
現金及び現金同等物の期首残高	620	1,518
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,085	※ 568

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（持分法適用の範囲の重要な変更）

　第１四半期連結会計期間より、新たに出資した株式会社あぐりてーるを持分法適用の範囲に含めております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　棚卸資産の内訳は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2023年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2023年９月30日）
商品及び製品	44百万円	58百万円
原材料及び貯蔵品	52	56

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 　　至  2022年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2023年４月１日 　　至  2023年９月30日）
人件費	897百万円	934百万円
施設使用料	156	235
委託手数料	107	140
減価償却費	57	63

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 至  2022年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2023年４月１日 至  2023年９月30日）
現金及び預金勘定	1,086百万円	569百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△0	△1
現金及び現金同等物	1,085	568

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年６月28日 定時株主総会	普通株式	460	80.00	2022年３月31日	2022年６月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決  議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年11月７日 取締役会	普通株式	258	45.00	2022年９月30日	2022年12月１日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年６月28日 定時株主総会	普通株式	431	75.00	2023年３月31日	2023年６月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決  議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年11月６日 取締役会	普通株式	345	60.00	2023年９月30日	2023年12月１日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2022年４月１日　至2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）	合計
	北海道	東日本	西日本	計
営業収益
顧客との契約から生じる収益	10,034	16,749	7,377	34,162	1,165	35,327
その他の収益	－	－	－	－	7	7
外部顧客への営業収益	10,034	16,749	7,377	34,162	1,172	35,335
セグメント間の内部営業収益又は振替高	2,646	374	235	3,255	1,932	5,188
計	12,681	17,123	7,613	37,418	3,105	40,523
セグメント利益	505	1,082	344	1,932	819	2,752

（注）「その他」は、持株会社である当社及び株式会社ロジネットジャパン九州の営業収益及びセグメント利益であります。営業収益は本社ビルの賃貸収入、飲料水の販売収入、グループ会社からの受取配当金、経営指導料及び九州地区における営業収益であり、受取配当金がセグメント利益に与える影響額は682百万円であります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計 「その他」の区分の利益 受取配当金の消去 その他の調整額	1,932 819 △682 9
四半期連結損益計算書の営業利益	2,078

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2023年４月１日　至2023年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）	合計
	北海道	東日本	西日本	計
営業収益
顧客との契約から生じる収益	10,363	16,494	7,990	34,848	1,585	36,433
その他の収益	－	－	－	－	7	7
外部顧客への営業収益	10,363	16,494	7,990	34,848	1,592	36,441
セグメント間の内部営業収益又は振替高	2,587	374	242	3,204	2,296	5,501
計	12,950	16,869	8,233	38,052	3,889	41,942
セグメント利益	428	831	278	1,539	1,039	2,579

（注）「その他」は、持株会社である当社及び株式会社ロジネットジャパン九州の営業収益及びセグメント利益であります。営業収益は本社ビルの賃貸収入、飲料水の販売収入、グループ会社からの受取配当金、経営指導料及び九州地区における営業収益であり、受取配当金がセグメント利益に与える影響額は871百万円であります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計 「その他」の区分の利益 受取配当金の消去 その他の調整額	1,539 1,039 △871 19
四半期連結損益計算書の営業利益	1,726

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年４月１日 至　2023年９月30日）
１株当たり四半期純利益	249円72銭	188円46銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	1,436	1,084
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	1,436	1,084
普通株式の期中平均株式数（千株）	5,753	5,753

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。

２【その他】

2023年11月６日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………345百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………60円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年12月１日

（注）2023年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。