第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下、「四半期連結財務諸表規則」という。）及び「海運企業財務諸表準則」（昭和29年運輸省告示第431号）に基づいて作成しています。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けています。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

売上高

 

 

海運業収益及びその他の営業収益

183,312

152,185

売上原価

 

 

海運業費用及びその他の営業費用

164,778

145,129

売上総利益

18,533

7,055

販売費及び一般管理費

14,480

13,637

営業利益又は営業損失（△）

4,052

△6,581

営業外収益

 

 

受取利息

312

156

受取配当金

703

1,134

持分法による投資利益

1,441

5,945

為替差益

－

599

その他営業外収益

705

409

営業外収益合計

3,162

8,246

営業外費用

 

 

支払利息

2,591

2,486

為替差損

1,442

－

その他営業外費用

467

187

営業外費用合計

4,501

2,674

経常利益又は経常損失（△）

2,713

△1,008

特別利益

 

 

固定資産売却益

2,056

2,893

関係会社清算益

2,934

－

その他特別利益

888

3

特別利益合計

5,879

2,896

特別損失

 

 

減損損失

－

994

持分変動損失

－

340

その他特別損失

25

166

特別損失合計

25

1,500

税金等調整前四半期純利益

8,567

386

法人税、住民税及び事業税

930

601

法人税等調整額

△500

313

法人税等合計

430

914

四半期純利益又は四半期純損失（△）

8,137

△528

非支配株主に帰属する四半期純利益

358

426

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

7,779

△955

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

8,137

△528

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△2,269

300

繰延ヘッジ損益

△1,723

135

為替換算調整勘定

△5,668

705

退職給付に係る調整額

121

168

持分法適用会社に対する持分相当額

△2,889

△907

その他の包括利益合計

△12,430

402

四半期包括利益

△4,292

△125

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△4,369

△889

非支配株主に係る四半期包括利益

76

763

 

（２）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

115,394

165,987

受取手形及び営業未収金

60,022

55,200

原材料及び貯蔵品

25,859

19,462

繰延及び前払費用

41,302

32,279

その他流動資産

17,669

15,483

貸倒引当金

△1,215

△980

流動資産合計

259,032

287,432

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

船舶（純額）

375,507

373,167

建物及び構築物（純額）

12,438

11,645

機械装置及び運搬具（純額）

9,874

9,573

土地

18,336

16,495

建設仮勘定

8,532

9,922

その他有形固定資産（純額）

6,399

5,295

有形固定資産合計

431,089

426,100

無形固定資産

 

 

その他無形固定資産

4,329

3,819

無形固定資産合計

4,329

3,819

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

150,993

155,636

長期貸付金

16,857

17,198

退職給付に係る資産

600

608

その他長期資産

34,255

35,081

貸倒引当金

△1,077

△1,191

投資その他の資産合計

201,629

207,333

固定資産合計

637,048

637,253

資産合計

896,081

924,686

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

47,673

42,512

短期借入金

104,576

155,616

未払法人税等

2,118

641

独占禁止法関連損失引当金

834

834

傭船契約損失引当金

16,474

12,351

その他の引当金

2,614

1,770

その他流動負債

61,848

61,681

流動負債合計

236,139

275,406

固定負債

 

 

社債

7,000

7,000

長期借入金

379,104

371,412

役員退職慰労引当金

377

356

株式給付引当金

16

8

特別修繕引当金

11,548

12,151

退職給付に係る負債

7,313

7,420

その他固定負債

54,346

50,947

固定負債合計

459,707

449,297

負債合計

695,847

724,704

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

75,457

75,457

資本剰余金

13,723

13,722

利益剰余金

22,050

21,095

自己株式

△2,379

△2,376

株主資本合計

108,852

107,898

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

148

418

繰延ヘッジ損益

△3,152

△3,599

土地再評価差額金

4,631

4,631

為替換算調整勘定

△4,821

△4,726

退職給付に係る調整累計額

△4,562

△4,413

その他の包括利益累計額合計

△7,756

△7,690

非支配株主持分

99,138

99,773

純資産合計

200,234

199,981

負債純資産合計

896,081

924,686

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

　当第１四半期連結会計期間において、清算により２社を連結の範囲から除外しました。

 

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

　該当事項はありません。

 

（追加情報）

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

　当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいています。

 

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

　新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期に関しては不確実性が高く、先行きの情勢を見極めることは困難な状況が続いていますが、前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

偶発債務

(１) 保証債務

被保証者

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第１四半期

連結会計期間

（2020年６月30日）

内容

ICE GAS LNG SHIPPING CO., LTD.

5,526百万円

5,363百万円

船舶設備資金借入金等

SAL Heavy Lift GmbH

5,046

4,764

船舶設備資金借入金

その他９件（前連結会計年度９件）

2,203

2,090

船舶設備資金借入金ほか

合計

12,775

12,218

 

 

(２) 追加出資義務等

被保証者

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第１四半期

連結会計期間

（2020年６月30日）

内容

OCEANIC BREEZE LNG TRANSPORT S.A.

3,210百万円

3,178百万円

船舶設備資金借入金

合計

3,210

3,178

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む）は、次のとおりです。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

　　　減価償却費

10,826百万円

11,936百万円

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日　至 2019年６月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、当第１四半期連結累計期間において、連結子会社KLKGホールディングス株式会社の株式を一部売却したことにより、資本剰余金が12,662百万円増加しています。

この結果、当第１四半期連結会計期間末において資本剰余金が14,045百万円となっています。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日　至 2020年６月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日　至 2019年６月30日）

 

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

ドライ

バルク

エネルギー

資源

製品物流

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

55,479

20,518

98,687

8,627

183,312

－

183,312

セグメント間の内部売上高又は振替高

0

0

2,023

12,416

14,439

△14,439

－

計

55,479

20,518

100,710

21,043

197,751

△14,439

183,312

セグメント利益又は損失（△）

△353

1,829

1,845

290

3,612

△899

2,713

 

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない船舶管理、旅行代理店及び不動産賃貸・管理業等が含まれています。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△899百万円には、セグメント間取引消去△24百万円と全社費用△874百万円が含まれています。全社費用は、主に特定のセグメントに帰属しない一般管理費です。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っています。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日　至 2020年６月30日）

 

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

ドライ

バルク

エネルギー

資源

製品物流

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

45,240

19,240

81,399

6,304

152,185

－

152,185

セグメント間の内部売上高又は振替高

7

－

1,724

10,043

11,775

△11,775

－

計

45,248

19,240

83,124

16,347

163,960

△11,775

152,185

セグメント利益又は損失（△）

△4,387

1,623

2,999

199

434

△1,443

△1,008

 

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない船舶管理、旅行代理店及び不動産賃貸・管理業等が含まれています。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,443百万円には、セグメント間取引消去188百万円と全社費用△1,631百万円が含まれています。全社費用は、主に特定のセグメントに帰属しない一般管理費です。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常損失と調整を行っています。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

１株当たり四半期純利益金額又は

１株当たり四半期純損失金額（△）

83円41銭

△10円24銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）

（百万円）

7,779

△955

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する

四半期純損失金額（△）（百万円）

7,779

△955

普通株式の期中平均株式数（千株）

93,272

93,272

（注）１．前第１四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していません。

　　　２．当第１四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載していません。

　　　３．第150期より、業績連動型株式報酬制度「株式給付信託（BBT）」を導入し、当該信託が保有する当社株式を四半期連結財務諸表において自己株式として計上しています。これに伴い、当該信託が保有する当社株式を、１株当たり四半期純利益金額及び１株当たり四半期純損失金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めています。１株当たり四半期純利益金額及び１株当たり四半期純損失金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第１四半期連結累計期間において446,775株及び当第１四半期連結累計期間において445,750株です。

 
（重要な後発事象）

当社は、2020年８月５日開催の取締役会において、コンテナ船事業統合の一環として、北米西岸におけるコンテナターミナル会社であり、連結子会社であるINTERNATIONAL TRANSPORTATION SERVICE, INC.の株式全てを、関係当局の承認を前提として、MIP V BidCo, LLCへ譲渡することを決定しました。

 

１．当該子会社の名称、事業内容及び会社との取引内容

子会社の名称　　：INTERNATIONAL TRANSPORTATION SERVICE, INC.（当社持分70％連結子会社）

事業内容　　　　：北米におけるコンテナターミナルの運営

会社との取引内容：北米におけるコンテナターミナル管理の委託

 

２．譲渡株式数、譲渡価額、譲渡損益、譲渡後の持分比率及び譲渡予定

譲渡株式数　　　：237,090株

譲渡価額　　　　：譲渡先との守秘義務により開示を控えさせていただきます。

譲渡損益　　　　：関係会社株式売却益約200億円を、2021年３月期における特別利益として計上する見込み

です。なお、最終的な譲渡価額が当該子会社の財務諸表等を含む本件譲渡契約の条件に基

づき決定される予定であるため、変動する可能性があります。

譲渡後の持分比率：-

譲渡予定　　　　：2020年10月

 

２【その他】

該当事項はありません。