第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）及び「海運企業財務諸表準則」（昭和29年運輸省告示第431号）に基づいて作成しています。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けています。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

売上高

 

 

海運業収益及びその他の営業収益

372,396

300,101

売上原価

 

 

海運業費用及びその他の営業費用

332,247

283,055

売上総利益

40,148

17,046

販売費及び一般管理費

※ 29,083

※ 27,249

営業利益又は営業損失（△）

11,065

△10,202

営業外収益

 

 

受取利息

625

256

受取配当金

1,419

1,776

持分法による投資利益

6,643

23,554

その他営業外収益

1,329

788

営業外収益合計

10,018

26,375

営業外費用

 

 

支払利息

5,183

4,778

為替差損

1,833

411

その他営業外費用

693

1,004

営業外費用合計

7,710

6,194

経常利益

13,373

9,978

特別利益

 

 

固定資産売却益

2,556

4,785

その他特別利益

4,137

12

特別利益合計

6,694

4,797

特別損失

 

 

減損損失

289

1,014

傭船解約金

－

812

その他特別損失

495

425

特別損失合計

784

2,252

税金等調整前四半期純利益

19,283

12,523

法人税、住民税及び事業税

2,412

1,431

法人税等調整額

△726

91

法人税等合計

1,686

1,523

四半期純利益

17,596

11,000

非支配株主に帰属する四半期純利益

1,285

1,370

親会社株主に帰属する四半期純利益

16,311

9,629

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

四半期純利益

17,596

11,000

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△3,489

△89

繰延ヘッジ損益

△2,708

△79

為替換算調整勘定

△7,260

△1,124

退職給付に係る調整額

214

325

持分法適用会社に対する持分相当額

△4,158

△3,060

その他の包括利益合計

△17,401

△4,029

四半期包括利益

195

6,971

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△881

5,630

非支配株主に係る四半期包括利益

1,076

1,340

 

（２）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

115,394

153,438

受取手形及び営業未収金

60,022

53,106

原材料及び貯蔵品

25,859

17,807

繰延及び前払費用

41,302

34,535

その他流動資産

17,669

16,532

貸倒引当金

△1,215

△971

流動資産合計

259,032

274,449

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

船舶（純額）

375,507

369,590

建物及び構築物（純額）

12,438

11,390

機械装置及び運搬具（純額）

9,874

9,529

土地

18,336

16,453

建設仮勘定

8,532

10,864

その他有形固定資産（純額）

6,399

4,106

有形固定資産合計

431,089

421,935

無形固定資産

 

 

その他無形固定資産

4,329

3,634

無形固定資産合計

4,329

3,634

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

150,993

170,043

長期貸付金

16,857

17,677

退職給付に係る資産

600

616

その他長期資産

34,255

36,553

貸倒引当金

△1,077

△1,180

投資その他の資産合計

201,629

223,709

固定資産合計

637,048

649,279

資産合計

896,081

923,729

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

47,673

43,794

短期借入金

104,576

182,411

未払法人税等

2,118

1,356

独占禁止法関連損失引当金

834

357

傭船契約損失引当金

16,474

8,183

その他の引当金

2,614

2,901

その他流動負債

61,848

63,826

流動負債合計

236,139

302,830

固定負債

 

 

社債

7,000

7,000

長期借入金

379,104

337,034

役員退職慰労引当金

377

361

株式給付引当金

16

8

特別修繕引当金

11,548

12,216

退職給付に係る負債

7,313

7,462

その他固定負債

54,346

49,841

固定負債合計

459,707

413,925

負債合計

695,847

716,756

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

75,457

75,457

資本剰余金

13,723

13,720

利益剰余金

22,050

31,667

自己株式

△2,379

△2,372

株主資本合計

108,852

118,473

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

148

79

繰延ヘッジ損益

△3,152

△3,975

土地再評価差額金

4,631

4,631

為替換算調整勘定

△4,821

△8,232

退職給付に係る調整累計額

△4,562

△4,258

その他の包括利益累計額合計

△7,756

△11,755

非支配株主持分

99,138

100,254

純資産合計

200,234

206,973

負債純資産合計

896,081

923,729

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

19,283

12,523

減価償却費

21,988

21,862

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△29

160

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

17

△15

退職給付に係る調整累計額の増減額（△は減少）

171

324

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

△487

△16

特別修繕引当金の増減額（△は減少）

△1,155

655

傭船契約損失引当金の増減額（△は減少）

△7,674

△8,291

受取利息及び受取配当金

△2,045

△2,033

支払利息

5,183

4,778

為替差損益（△は益）

△1,160

498

減損損失

289

1,014

持分法による投資損益（△は益）

△6,643

△23,554

傭船解約金

－

812

有形固定資産売却損益（△は益）

△2,555

△4,766

売上債権の増減額（△は増加）

△168

6,722

たな卸資産の増減額（△は増加）

2,393

7,963

仕入債務の増減額（△は減少）

△3,909

△3,767

その他

△3,231

4,322

小計

20,265

19,194

利息及び配当金の受取額

2,781

2,677

利息の支払額

△6,399

△4,778

傭船解約に伴う支払額

△51,774

△807

独占禁止法関連の支払額

△2,573

－

法人税等の支払額

△1,918

△2,148

営業活動によるキャッシュ・フロー

△39,617

14,138

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△3,765

△2,142

定期預金の払戻による収入

4,618

2,948

有価証券及び投資有価証券の取得による支出

△926

△231

有価証券及び投資有価証券の売却による収入

583

22

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出

△142

－

有形固定資産の取得による支出

△52,150

△11,241

有形固定資産の売却による収入

40,180

10,079

無形固定資産の取得による支出

△495

△127

長期貸付けによる支出

△542

△990

長期貸付金の回収による収入

427

567

その他

△1,052

△1,309

投資活動によるキャッシュ・フロー

△13,265

△2,424

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

△33,225

44,636

長期借入れによる収入

60,516

53,115

長期借入金返済等に係る支出

△29,761

△66,592

社債の償還による支出

△1,809

△3,000

非支配株主への配当金の支払額

△456

△843

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入

33,241

－

その他

△1

19

財務活動によるキャッシュ・フロー

28,503

27,335

現金及び現金同等物に係る換算差額

△115

△207

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△24,494

38,841

現金及び現金同等物の期首残高

138,040

111,933

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

118

－

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 113,664

※ 150,774

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間において、清算により２社を連結の範囲から除外しました。

 

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

　当第２四半期連結会計期間において、重要性の観点より２社を持分法適用の範囲に含めました。

 

（追加情報）

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

　当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいています。

 

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

　新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期に関しては不確実性が高く、先行きの情勢を見極めることは困難な状況が続いていますが、前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。

 

（連結子会社の異動を伴う株式譲渡）

当社は、2020年８月５日開催の取締役会において、コンテナ船事業統合の一環として、北米西岸におけるコンテナターミナル会社であり、連結子会社であるINTERNATIONAL TRANSPORTATION SERVICE, INC.の株式全てを、関係当局の承認を前提として、MIP V BidCo, LLCへ譲渡することを決定し、株式譲渡契約を締結しました。

 

１．当該子会社の名称、事業内容及び会社との取引内容

子会社の名称　　：INTERNATIONAL TRANSPORTATION SERVICE, INC.（当社持分70％連結子会社）

事業内容　　　　：北米におけるコンテナターミナルの運営

会社との取引内容：北米におけるコンテナターミナル管理の委託

 

２．譲渡株式数、譲渡価額、譲渡損益、譲渡後の持分比率及び譲渡予定

譲渡株式数　　　：237,090株

譲渡価額　　　　：譲渡先との守秘義務により開示を控えさせていただきます。

譲渡損益　　　　：関係会社株式売却益約200億円を、2021年３月期における特別利益として計上する見込み

です。なお、最終的な譲渡価額が当該子会社の財務諸表等を含む本件譲渡契約の条件に基

づき決定される予定であるため、変動する可能性があります。

譲渡後の持分比率：-

譲渡予定　　　　：2020年12月

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

　　至  2019年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

　　至  2020年９月30日）

従業員給与

12,512百万円

12,319百万円

減価償却費

1,035

974

賞与引当金繰入額

2,082

2,036

退職給付費用

966

1,132

役員退職慰労引当金繰入額

7

8

役員賞与引当金繰入額

54

24

貸倒引当金繰入額

△186

△143

 

（四半期連結貸借対照表関係）

偶発債務

(１) 保証債務

被保証者

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第２四半期

連結会計期間

（2020年９月30日）

内容

ICE GAS LNG SHIPPING CO., LTD.

5,526百万円

5,117百万円

船舶設備資金借入金等

SAL Heavy Lift GmbH

5,046

4,708

船舶設備資金借入金

その他７件（前連結会計年度９件）

2,203

1,809

船舶設備資金借入金ほか

合計

12,775

11,636

 

 

(２) 追加出資義務等

被保証者

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第２四半期

連結会計期間

（2020年９月30日）

内容

OCEANIC BREEZE LNG TRANSPORT S.A.

3,210百万円

3,121百万円

船舶設備資金借入金

合計

3,210

3,121

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

至  2020年９月30日）

現金及び預金勘定

117,737百万円

153,438百万円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△4,072

△2,664

現金及び現金同等物

113,664

150,774

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、当第２四半期連結累計期間において、連結子会社KLKGホールディングス株式会社の株式を一部売却したことにより、資本剰余金が12,662百万円増加しています。

これを主な要因として、当第２四半期連結会計期間末において資本剰余金が14,164百万円となっています。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自 2019年４月１日　至 2019年９月30日）

 

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

ドライ

バルク

エネルギー

資源

製品物流

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

116,321

43,812

194,931

17,331

372,396

－

372,396

セグメント間の内部売上高

又は振替高

3

0

4,085

24,660

28,750

△28,750

－

計

116,324

43,812

199,017

41,991

401,146

△28,750

372,396

セグメント利益又は損失（△）

197

4,603

10,452

695

15,949

△2,576

13,373

 

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない船舶管理、旅行代理店及び不動産賃貸・管理業等が含まれています。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△2,576百万円には、セグメント間取引消去△14百万円と全社費用△2,561百万円が含まれています。全社費用は、特定のセグメントに帰属しない一般管理費です。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っています。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日　至 2020年９月30日）

 

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

ドライ

バルク

エネルギー

資源

製品物流

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

88,043

37,762

161,746

12,549

300,101

－

300,101

セグメント間の内部売上高

又は振替高

15

－

6,035

21,497

27,548

△27,548

－

計

88,058

37,762

167,782

34,047

327,650

△27,548

300,101

セグメント利益又は損失（△）

△9,264

3,408

18,716

649

13,509

△3,530

9,978

 

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない船舶管理、旅行代理店及び不動産賃貸・管理業等が含まれています。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△3,530百万円には、セグメント間取引消去△６百万円と全社費用△3,524百万円が含まれています。全社費用は、特定のセグメントに帰属しない一般管理費です。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っています。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額

174円88銭

103円24銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

16,311

9,629

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

16,311

9,629

普通株式の期中平均株式数（千株）

93,272

93,273

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していません。

　　　２．第150期より、業績連動型株式報酬制度「株式給付信託（BBT）」を導入し、当該信託が保有する当社株式を四半期連結財務諸表において自己株式として計上しています。これに伴い、当該信託が保有する当社株式を、１株当たり四半期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めています。１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第２四半期連結累計期間において446,443株、当第２四半期連結累計期間において444,786株です。

 

２【その他】

　該当事項はありません。