第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）及び「海運企業財務諸表準則」（昭和29年運輸省告示第431号）に基づいて作成しています。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けています。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

 

 

海運業収益及びその他の営業収益

482,897

458,973

売上原価

 

 

海運業費用及びその他の営業費用

398,986

379,039

売上総利益

83,911

79,933

販売費及び一般管理費

※ 30,912

※ 35,277

営業利益

52,998

44,655

営業外収益

 

 

受取利息

828

1,720

受取配当金

1,606

1,734

持分法による投資利益

499,280

35,093

為替差益

17,206

6,599

その他営業外収益

1,627

1,188

営業外収益合計

520,549

46,336

営業外費用

 

 

支払利息

5,016

4,966

その他営業外費用

991

745

営業外費用合計

6,007

5,711

経常利益

567,540

85,280

特別利益

 

 

固定資産売却益

3,291

1,770

その他特別利益

18

908

特別利益合計

3,309

2,679

特別損失

 

 

関係会社株式評価損

121

179

関係会社清算損

8

280

その他特別損失

17

74

特別損失合計

147

534

税金等調整前四半期純利益

570,702

87,424

法人税、住民税及び事業税

2,478

12,374

法人税等調整額

436

10,882

法人税等合計

2,914

23,257

四半期純利益

567,788

64,167

非支配株主に帰属する四半期純利益

2,358

988

親会社株主に帰属する四半期純利益

565,430

63,178

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純利益

567,788

64,167

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△642

3,539

繰延ヘッジ損益

△2,410

△800

為替換算調整勘定

19,449

14,094

退職給付に係る調整額

435

347

持分法適用会社に対する持分相当額

102,239

111,303

その他の包括利益合計

119,071

128,483

四半期包括利益

686,859

192,651

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

683,896

191,096

非支配株主に係る四半期包括利益

2,963

1,554

 

（２）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

247,429

245,118

受取手形、営業未収金及び契約資産

107,522

112,461

有価証券

102,001

101,558

原材料及び貯蔵品

38,356

40,011

繰延及び前払費用

22,018

23,207

その他流動資産

18,639

30,933

貸倒引当金

△1,074

△1,253

流動資産合計

534,894

552,037

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

船舶（純額）

319,329

330,784

建物及び構築物（純額）

9,709

9,688

機械装置及び運搬具（純額）

3,129

2,993

土地

15,537

15,554

建設仮勘定

18,842

23,110

その他有形固定資産（純額）

5,599

5,636

有形固定資産合計

372,147

387,768

無形固定資産

 

 

その他無形固定資産

3,808

4,277

無形固定資産合計

3,808

4,277

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,070,227

1,135,870

長期貸付金

24,568

23,618

退職給付に係る資産

1,400

1,415

その他長期資産

47,499

47,682

貸倒引当金

△1,930

△2,038

投資その他の資産合計

1,141,765

1,206,549

固定資産合計

1,517,722

1,598,594

資産合計

2,052,616

2,150,632

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

62,803

70,425

短期借入金

50,691

55,506

未払法人税等

2,095

4,637

独占禁止法関連損失引当金

1,692

1,649

傭船契約損失引当金

9,609

4,804

その他の引当金

5,012

4,437

その他流動負債

53,474

54,435

流動負債合計

185,378

195,897

固定負債

 

 

社債

－

8,000

長期借入金

267,313

267,512

役員退職慰労引当金

83

37

株式給付引当金

1,192

1,047

特別修繕引当金

14,810

15,586

退職給付に係る負債

6,441

6,580

その他固定負債

30,716

40,123

固定負債合計

320,558

338,888

負債合計

505,937

534,785

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

75,457

75,457

資本剰余金

29,102

29,102

利益剰余金

1,302,769

1,291,383

自己株式

△6,550

△54,763

株主資本合計

1,400,779

1,341,180

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

6,482

10,038

繰延ヘッジ損益

2,100

2,248

土地再評価差額金

4,682

4,682

為替換算調整勘定

103,353

227,206

退職給付に係る調整累計額

△2,000

△1,639

その他の包括利益累計額合計

114,619

242,537

非支配株主持分

31,280

32,128

純資産合計

1,546,679

1,615,847

負債純資産合計

2,052,616

2,150,632

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

570,702

87,424

減価償却費

21,133

22,094

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△100

71

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

△11

△15

退職給付に係る調整累計額の増減額（△は減少）

285

308

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

△64

△45

特別修繕引当金の増減額（△は減少）

△253

733

傭船契約損失引当金の増減額（△は減少）

△7,067

△4,804

受取利息及び受取配当金

△2,434

△3,454

支払利息

5,016

4,966

為替差損益（△は益）

△11,563

△5,602

持分法による投資損益（△は益）

△499,280

△35,093

有形固定資産売却損益（△は益）

△3,267

△1,767

関係会社株式評価損

121

179

関係会社清算損益（△は益）

8

△113

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△22,502

△2,585

棚卸資産の増減額（△は増加）

△7,417

△1,364

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△8,598

△12,165

仕入債務の増減額（△は減少）

4,227

5,160

その他の流動負債の増減額（△は減少）

3,085

3,385

その他

3,084

△1,353

小計

45,103

55,956

利息及び配当金の受取額

110,536

91,842

利息の支払額

△5,001

△4,814

傭船解約に伴う支払額

△546

－

独占禁止法関連の支払額

△399

△48

法人税等の支払額

△3,871

△9,829

営業活動によるキャッシュ・フロー

145,821

133,106

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△2,666

△2,889

定期預金の払戻による収入

2,258

1,528

有価証券及び投資有価証券の取得による支出

△1,049

△2,844

有価証券及び投資有価証券の売却による収入

584

559

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

4,887

33

有形固定資産の取得による支出

△49,538

△37,796

有形固定資産の売却による収入

16,144

11,278

無形固定資産の取得による支出

△244

△744

長期貸付けによる支出

△884

△172

長期貸付金の回収による収入

2,983

3,429

その他

358

△1,076

投資活動によるキャッシュ・フロー

△27,166

△28,693

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

42

192

長期借入れによる収入

29,143

24,324

長期借入金返済等に係る支出

△46,824

△27,936

社債の発行による収入

－

8,000

社債の償還による支出

△7,000

－

自己株式の取得による支出

△20

△48,212

配当金の支払額

△56,055

△74,439

非支配株主への配当金の支払額

△3,312

△740

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△289

－

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入

11

－

その他

△37

△49

財務活動によるキャッシュ・フロー

△84,340

△118,861

現金及び現金同等物に係る換算差額

14,945

8,554

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

49,260

△5,893

現金及び現金同等物の期首残高

244,316

346,831

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

1

0

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 293,578

※ 340,939

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間において、重要性の観点から２社を連結の範囲に含めました。また、清算により１社を連結の範囲から除外しました。なお、当社グループ内の吸収合併により１社が消滅しています。

当第２四半期連結会計期間において、株式の一部売却により１社を連結の範囲から除外し、持分法適用の範囲に含めました。また、清算により１社を連結の範囲から除外しました。

 

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間において、清算により１社を持分法適用の範囲から除外しました。

当第２四半期連結会計期間において、株式の一部売却により１社を連結の範囲から除外し、持分法適用の範囲に含めました。また、株式の売却により１社を持分法適用の範囲から除外しました。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　　至  2022年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

　　至  2023年９月30日）

従業員給与

12,778

百万円

14,774

百万円

減価償却費

708

 

954

 

賞与引当金繰入額

3,126

 

3,329

 

退職給付費用

1,015

 

1,095

 

役員退職慰労引当金繰入額

10

 

3

 

役員賞与引当金繰入額

55

 

98

 

貸倒引当金繰入額

73

 

147

 

 

（四半期連結貸借対照表関係）

偶発債務

(１) 保証債務

被保証者

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第２四半期

連結会計期間

（2023年９月30日）

内容

ICE GAS LNG SHIPPING CO., LTD.

4,160

百万円

4,188

百万円

船舶設備資金借入金等

BANGKOK COLD STORAGE SERVICE, LTD.

1,219

 

2,065

 

設備資金借入金

その他９件（前連結会計年度９件）

2,256

 

2,281

 

船舶設備資金借入金ほか

合計

7,636

 

8,535

 

 

 

(２) 追加出資義務等

被保証者

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第２四半期

連結会計期間

（2023年９月30日）

内容

OCEANIC BREEZE LNG TRANSPORT S.A.

3,939

百万円

4,412

百万円

船舶設備資金借入金

合計

3,939

 

4,412

 

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　　至  2022年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

　　至  2023年９月30日）

現金及び預金勘定

227,236

百万円

245,118

百万円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△3,657

 

△4,179

 

取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する譲渡性預金（有価証券勘定）

70,000

 

100,000

 

現金及び現金同等物

293,578

 

340,939

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年６月23日

定時株主総会

普通株式

56,244

600

2022年３月31日

2022年６月24日

利益剰余金

（注）１.2022年６月23日定時株主総会決議による配当金の総額には、株式給付信託（BBT）の信託財産として株式会社日本カストディ銀行が所有する当社株式に対する配当金266百万円が含まれています。

　　　２.2022年10月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っています。「１株当たり配当額」につきましては、当該株式分割前の金額を記載しています。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年11月４日

取締役会

普通株式

28,388

300

2022年９月30日

2022年12月５日

利益剰余金

（注）１.2022年11月４日取締役会決議による配当金の総額には、株式給付信託（BBT）の信託財産として株式会社日本カストディ銀行が所有する当社株式に対する配当金131百万円が含まれています。

　　　２.2022年10月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っています。「１株当たり配当額」につきましては、当該株式分割前の金額を記載しています。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

当社は、2022年６月１日を効力発生日として、当社を株式交換完全親会社、川崎近海汽船株式会社を株式交換完全子会社とする株式交換を実施しました。この結果、当第２四半期連結累計期間において、資本剰余金が14,898百万円増加し、自己株式が400百万円減少しています。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年６月23日

定時株主総会

普通株式

74,593

300

2023年３月31日

2023年６月26日

利益剰余金

（注）2023年６月23日定時株主総会決議による配当金の総額には、株式給付信託（BBT）の信託財産として株式会社日本カストディ銀行が所有する当社株式に対する配当金395百万円が含まれています。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年11月２日

取締役会

普通株式

23,848

100

2023年９月30日

2023年12月４日

利益剰余金

（注）2023年11月２日取締役会決議による配当金の総額には、株式給付信託（BBT）の信託財産として株式会社日本カストディ銀行が所有する当社株式に対する配当金131百万円が含まれています。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

当第２四半期連結累計期間において、2023年８月２日開催の取締役会決議に基づき、自己株式10,154,700株の取得を行い、自己株式が48,209百万円増加しています。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日　至 2022年９月30日）

 

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

ドライ

バルク

エネルギー

資源

製品物流

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

168,508

48,185

251,498

5,859

474,052

－

474,052

その他の収益

3,072

2,568

3,141

62

8,845

－

8,845

外部顧客への売上高

171,581

50,754

254,639

5,922

482,897

－

482,897

セグメント間の内部売上高

又は振替高

5

3

2,672

30,865

33,546

△33,546

－

 計

171,586

50,757

257,311

36,787

516,444

△33,546

482,897

セグメント利益又は損失（△）

24,858

8,913

536,911

510

571,195

△3,654

567,540

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない船舶管理業、旅行代理店業及び不動産賃貸・管理業等が含まれています。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△3,654百万円には、セグメント間取引消去△38百万円と全社費用△3,616百万円が含まれています。全社費用は、主に特定のセグメントに帰属しない一般管理費等です。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っています。

 

当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日　至 2023年９月30日）

 

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

ドライ

バルク

エネルギー

資源

製品物流

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

136,337

49,966

262,294

5,251

453,851

－

453,851

その他の収益

1,256

1,466

2,314

84

5,122

－

5,122

外部顧客への売上高

137,594

51,433

264,609

5,336

458,973

－

458,973

セグメント間の内部売上高

又は振替高

64

7

2,159

35,602

37,834

△37,834

－

 計

137,659

51,440

266,769

40,938

496,808

△37,834

458,973

セグメント利益又は損失（△）

2,864

5,227

79,860

1,182

89,134

△3,854

85,280

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない船舶管理業、旅行代理店業及び不動産賃貸・管理業等が含まれています。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△3,854百万円には、セグメント間取引消去△32百万円と全社費用△3,822百万円が含まれています。全社費用は、主に特定のセグメントに帰属しない一般管理費等です。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っています。

 

　なお、各セグメントの状況をより適切に反映させるため、全社費用の配賦方法を一部変更しています。前第２四半期連結累計期間のセグメント情報につきましても、変更後の方法により表示しています。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりです。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額

2,009円74銭

258円28銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

565,430

63,178

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

565,430

63,178

普通株式の期中平均株式数（千株）

281,345

244,617

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していません。

　　　２. 2022年10月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っています。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額を算出しています。

　　　３．当社は業績連動型株式報酬制度「株式給付信託（BBT）」を導入し、当該信託が保有する当社株式を四半期連結財務諸表において自己株式として計上しています。これに伴い、当該信託が保有する当社株式を、１株当たり四半期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めています。１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第２四半期連結累計期間において1,324,329株、当第２四半期連結累計期間において1,319,700株です。

 

２【その他】

2023年11月２日開催の取締役会において、当期中間配当に関し次のとおり決議しました。

（１）中間配当による配当金の総額　　　　　23,848百万円

（２）１株当たりの金額　　　　　　　　　　100円

（３）支払請求の効力発生日及び支払開始日　2023年12月４日

（注）  2023年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。