１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）及び「海運企業財務諸表準則」（昭和29年運輸省告示第431号）に基づいて作成しております。
(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）及び
「海運企業財務諸表準則」（昭和29年運輸省告示第431号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成27年４月１日から平成28年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成27年４月１日から平成28年３月31日まで）の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
なお、金融商品取引法第24条の２第１項の規定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、且つ会計基準等の変更等について的確に対応するため、公益財団法人財務会計基準機構に加入し同機構が開催するセミナー及び監査法人が開催するセミナーに参加しております。
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(単位：千円) |
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前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
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海運業収益 |
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運賃 |
410,354 |
- |
|
貸船料 |
12,282,001 |
12,488,444 |
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その他海運業収益 |
16,377 |
18,116 |
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海運業収益合計 |
12,708,733 |
12,506,561 |
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海運業費用 |
|
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運航費 |
233,801 |
- |
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船費 |
※２ 8,772,227 |
※２ 9,298,782 |
|
借船料 |
1,139,379 |
498,107 |
|
その他海運業費用 |
76,538 |
20,513 |
|
海運業費用合計 |
10,221,946 |
9,817,404 |
|
海運業利益 |
2,486,786 |
2,689,157 |
|
一般管理費 |
※１ 684,849 |
※１ 798,792 |
|
営業利益 |
1,801,937 |
1,890,364 |
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営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
1,043 |
522 |
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受取配当金 |
11,598 |
7,119 |
|
受取家賃 |
6,945 |
8,285 |
|
為替差益 |
280,246 |
- |
|
デリバティブ評価益 |
55,535 |
29,524 |
|
受取補償金 |
- |
13,057 |
|
その他営業外収益 |
10,702 |
16,152 |
|
営業外収益合計 |
366,071 |
74,662 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
1,098,019 |
1,006,446 |
|
為替差損 |
- |
95,600 |
|
その他営業外費用 |
6,114 |
27,390 |
|
営業外費用合計 |
1,104,133 |
1,129,437 |
|
経常利益 |
1,063,874 |
835,589 |
|
特別利益 |
|
|
|
船舶売却益 |
897,508 |
2,305,153 |
|
特別修繕引当金取崩額 |
86,332 |
- |
|
特別利益合計 |
983,840 |
2,305,153 |
|
特別損失 |
|
|
|
用船契約解約違約金 |
910,012 |
1,994,979 |
|
特別損失合計 |
910,012 |
1,994,979 |
|
税金等調整前当期純利益 |
1,137,702 |
1,145,763 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
950 |
950 |
|
法人税等調整額 |
74,613 |
△47,272 |
|
法人税等合計 |
75,563 |
△46,322 |
|
当期純利益 |
1,062,139 |
1,192,085 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
1,062,139 |
1,192,085 |
|
|
|
（単位：千円） |
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|
前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
当期純利益 |
1,062,139 |
1,192,085 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
19,273 |
△162,862 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△278,690 |
316,144 |
|
その他の包括利益合計 |
※ △259,417 |
※ 153,281 |
|
包括利益 |
802,722 |
1,345,367 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
802,722 |
1,345,367 |
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
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|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
2,850,000 |
518,694 |
5,043,126 |
△2,367 |
8,409,453 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△114,725 |
|
△114,725 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
1,062,139 |
|
1,062,139 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△124 |
△124 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
947,414 |
△124 |
947,289 |
|
当期末残高 |
2,850,000 |
518,694 |
5,990,540 |
△2,492 |
9,356,742 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
179,591 |
△709,363 |
△529,771 |
7,879,681 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△114,725 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
1,062,139 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△124 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
19,273 |
△278,690 |
△259,417 |
△259,417 |
|
当期変動額合計 |
19,273 |
△278,690 |
△259,417 |
687,872 |
|
当期末残高 |
198,865 |
△988,054 |
△789,188 |
8,567,554 |
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
2,850,000 |
518,694 |
5,990,540 |
△2,492 |
9,356,742 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△152,965 |
|
△152,965 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
1,192,085 |
|
1,192,085 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△183 |
△183 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
1,039,120 |
△183 |
1,038,936 |
|
当期末残高 |
2,850,000 |
518,694 |
7,029,661 |
△2,676 |
10,395,679 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
198,865 |
△988,054 |
△789,188 |
8,567,554 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△152,965 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
1,192,085 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△183 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△162,862 |
316,144 |
153,281 |
153,281 |
|
当期変動額合計 |
△162,862 |
316,144 |
153,281 |
1,192,218 |
|
当期末残高 |
36,003 |
△671,910 |
△635,906 |
9,759,772 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
2,544,403 |
2,331,766 |
|
海運業未収金 |
34,049 |
6,586 |
|
立替金 |
33,176 |
34,650 |
|
貯蔵品 |
256,219 |
244,400 |
|
繰延及び前払費用 |
43,011 |
30,207 |
|
その他流動資産 |
611,463 |
788,402 |
|
貸倒引当金 |
△1,780 |
－ |
|
流動資産合計 |
3,520,543 |
3,436,015 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
船舶（純額） |
※１,※３ 48,460,597 |
※１,※３ 55,070,443 |
|
建物（純額） |
※１ 24,156 |
※１ 21,615 |
|
土地 |
47,971 |
47,971 |
|
建設仮勘定 |
6,863,616 |
3,891,484 |
|
その他有形固定資産（純額） |
※１ 16,111 |
※１ 13,719 |
|
有形固定資産合計 |
55,412,453 |
59,045,234 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
28,655 |
22,188 |
|
電話加入権 |
1,509 |
1,509 |
|
無形固定資産合計 |
30,164 |
23,697 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
※２ 676,556 |
※２ 434,453 |
|
その他長期資産 |
148,679 |
111,762 |
|
貸倒引当金 |
△730 |
△730 |
|
投資その他の資産合計 |
824,505 |
545,486 |
|
固定資産合計 |
56,267,124 |
59,614,419 |
|
資産合計 |
59,787,667 |
63,050,434 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
海運業未払金 |
197,942 |
268,180 |
|
短期借入金 |
※３ 5,298,852 |
※３ 6,535,286 |
|
未払費用 |
64,495 |
71,035 |
|
未払法人税等 |
- |
6,219 |
|
繰延税金負債 |
150,798 |
37,882 |
|
賞与引当金 |
45,300 |
47,475 |
|
役員賞与引当金 |
12,060 |
12,285 |
|
その他流動負債 |
643,555 |
619,252 |
|
流動負債合計 |
6,413,005 |
7,597,616 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
※３ 41,869,264 |
※３ 42,878,979 |
|
特別修繕引当金 |
1,077,099 |
688,968 |
|
退職給付に係る負債 |
177,413 |
279,279 |
|
繰延税金負債 |
225,087 |
389,646 |
|
その他固定負債 |
1,458,243 |
1,456,170 |
|
固定負債合計 |
44,807,108 |
45,693,045 |
|
負債合計 |
51,220,113 |
53,290,662 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
2,850,000 |
2,850,000 |
|
資本剰余金 |
518,694 |
518,694 |
|
利益剰余金 |
5,990,540 |
7,029,661 |
|
自己株式 |
△2,492 |
△2,676 |
|
株主資本合計 |
9,356,742 |
10,395,679 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
198,865 |
36,003 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△988,054 |
△671,910 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
△789,188 |
△635,906 |
|
純資産合計 |
8,567,554 |
9,759,772 |
|
負債純資産合計 |
59,787,667 |
63,050,434 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
1,137,702 |
1,145,763 |
|
減価償却費 |
4,611,783 |
4,717,883 |
|
特別修繕引当金の増減額（△は減少） |
77,593 |
△388,130 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
254 |
△1,780 |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
△97,371 |
101,866 |
|
投資有価証券売却及び評価損益（△は益） |
△45 |
△1,175 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△12,642 |
△7,642 |
|
デリバティブ評価損益（△は益） |
△55,535 |
△29,524 |
|
支払利息 |
1,098,019 |
1,006,446 |
|
持分法による投資損益（△は益） |
70 |
- |
|
船舶売却損益（△は益） |
△897,508 |
△2,305,153 |
|
用船契約解約違約金 |
910,012 |
1,994,979 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
405,768 |
27,462 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
141,108 |
11,818 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△339,705 |
70,238 |
|
その他 |
△133,346 |
241,230 |
|
小計 |
6,846,159 |
6,584,282 |
|
利息及び配当金の受取額 |
532,405 |
7,642 |
|
利息の支払額 |
△1,041,513 |
△944,322 |
|
用船契約解約違約金支払額 |
△910,012 |
△1,994,979 |
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払） |
△477,645 |
144,684 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
4,949,393 |
3,797,308 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の払戻による収入 |
100,000 |
- |
|
投資有価証券の売却による収入 |
395 |
1,251 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△5,391,897 |
△8,729,631 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
1,683,782 |
2,700,168 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△29,829 |
△457 |
|
その他 |
△27,135 |
9,377 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△3,664,684 |
△6,019,291 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
300,000 |
△500,000 |
|
長期借入れによる収入 |
5,130,000 |
7,645,000 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△5,775,912 |
△4,898,850 |
|
配当金の支払額 |
△115,705 |
△152,508 |
|
その他 |
△124 |
△183 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△461,741 |
2,093,457 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
237,339 |
△84,110 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
1,060,307 |
△212,636 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
1,484,095 |
2,544,403 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
※ 2,544,403 |
※ 2,331,766 |
１．連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数 14社
連結子会社の名称
GLORIA BAHAMA,LTD
OCEAN LINK MARITIME S.A.
ALLEGIANCE MARITIME S.A.
PYXIS MARITIME S.A.
NORMA MARITIME S.A.
CRUX MARITIME S.A.
LYRA MARITIME S.A.
AURIGA MARITIME S.A.
DRACO MARITIME S.A.
PAVO MARITIME S.A.
LEPUS MARITIME S.A.
COMA MARITIME S.A.
LEO MARITIME S.A.
POLARIS MARITIME S.A.
上記のうち、POLARIS MARITIME S.A.については、当連結会計年度において新たに設立したため、連結の範囲に含めております。
(2) 主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社
新栄興業株式会社
（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社は小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余
金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２．持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の関連会社はありません。
(2) 持分法を適用していない非連結子会社（新栄興業株式会社）は、当期純損益（持分に見合う額）及び
利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽
微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
は移動平均法）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
② デリバティブ
時価法を採用しております。
③ たな卸資産
先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を
採用しております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
船舶については、定額法を採用しております。
また、船舶以外の有形固定資産については、定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日
以降取得した建物（建物附属設備は除く）については、定額法を採用しております。
（耐用年数）船 舶：13年～18年
その他：３年～50年
② 無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用
しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
ついては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に支給する賞与に充てるため、支給見込額基準により計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員賞与の支出に備えて、当連結会計年度末における支給見込額を計上しております。
④ 特別修繕引当金
船舶の入渠検査に要する費用に充てるため、将来の見積修繕額に基づいて計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
退職給付に係る負債は、従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年
金資産の見込額に基づき計上しております。なお、退職給付債務の計算については、簡便法を採用しており
ます。
(5) 重要な収益及び費用の計上基準
運賃及び運航費は連結会計年度末までに経過した航海日数に応じた金額を日割計算により計上する発生日
割基準によっております。貸船料、船費及び借船料は連結会計年度末までに発生した金額を計上しておりま
す。
(6) 重要なリース取引の処理方法
所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年３月31日以前のリース取引
については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(7) 重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
また、金利スワップについて特例処理の要件を満たしている場合には特例処理を、為替予約について
振当処理の要件を満たしている場合には振当処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段：金利スワップ、為替予約
ヘッジ対象：借入金利息、外貨建予定取引
③ ヘッジ方針
社内管理規定に基づき、ヘッジ対象に係る為替相場変動リスク及び金利変動リスクを一定の範囲内でヘ
ッジしております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ有効性の評価については、ヘッジ対象とヘッジ手段について、相場変動額をヘッジの開始時から
有効性判定までの期間において比較し有効性を評価しております。なお、振当処理及び特例処理を採用し
ているものについては、その判定を以て、有効性の判定を省略しております。
(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
クしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(9) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 船舶建造借入金の支払利息の計上方法
船舶の建造に係る金融機関からの借入金の支払利息のうち、竣工迄に対応するものは取得価額に算入
しております。
② 消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（企業結合に関する会計基準等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日）等を当連結会計年度から適用し、当期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前連結会計年度については、連結財務諸表の組替えを行っております。
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）
(1）概要
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」は、日本公認会計士協会における税効果会計に関する会計上の実務指針及び監査上の実務指針（会計処理に関する部分）を企業会計基準委員会に移管するに際して、企業会計基準委員会が、当該実務指針のうち主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関する監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について、企業を５つに分類し、当該分類に応じて繰延税金資産の計上額を見積るという取扱いの枠組みを基本的に踏襲した上で、分類の要件及び繰延税金資産の計上額の取扱いの一部について必要な見直しを行ったもので、繰延税金資産の回収可能性について、「税効果会計に係る会計基準」（企業会計審議会）を適用する際の指針を定めたものであります。
（分類の要件及び繰延税金資産の計上額の取扱いの見直し）
・（分類１）から（分類５）に係る分類の要件をいずれも満たさない企業の取扱い
・（分類２）及び（分類３）に係る分類の要件
・（分類２）に該当する企業におけるスケジューリング不能な将来減算一時差異に関する取扱い
・（分類３）に該当する企業における将来の一時差異等加減算前課税所得の合理的な見積可能期間に関する取扱い
・（分類４）に係る分類の要件を満たす企業が（分類２）又は（分類３）に該当する場合の取扱い
(2）適用予定日
平成28年４月１日以後開始する連結会計年度の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
※１ 一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
役員報酬 |
138,490千円 |
144,220千円 |
|
従業員給与 |
197,581 |
221,407 |
|
賞与引当金繰入額 |
25,102 |
23,972 |
|
役員賞与引当金繰入額 |
12,060 |
12,285 |
|
退職給付費用 |
3,907 |
69,611 |
|
減価償却費 |
9,187 |
11,856 |
※２ 上記を除く引当金繰入額の内容は次のとおりであり、これらは海運業費用に含まれております。
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
賞与引当金繰入額 |
20,198千円 |
23,503千円 |
|
特別修繕引当金繰入額 |
653,299 |
462,913 |
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
その他有価証券評価差額金： |
|
|
|
当期発生額 |
14,876千円 |
△242,026千円 |
|
組替調整額 |
－ |
0 |
|
税効果調整前 |
14,876 |
△242,026 |
|
税効果額 |
4,397 |
79,163 |
|
その他有価証券評価差額金 |
19,273 |
△162,862 |
|
繰延ヘッジ損益： |
|
|
|
当期発生額 |
△634,863 |
165,717 |
|
組替調整額 |
257,945 |
302,378 |
|
資産の取得原価調整額 |
13,947 |
29,515 |
|
税効果調整前 |
△362,970 |
497,610 |
|
税効果額 |
84,279 |
△181,466 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△278,690 |
316,144 |
|
その他の包括利益合計 |
△259,417 |
153,281 |
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首株式数（株） |
当連結会計年度増加株式数（株） |
当連結会計年度減少株式数（株） |
当連結会計年度末株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
38,250,000 |
－ |
－ |
38,250,000 |
|
合計 |
38,250,000 |
－ |
－ |
38,250,000 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
8,207 |
524 |
－ |
8,731 |
|
合計 |
8,207 |
524 |
－ |
8,731 |
（注）自己株式の数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．配当に関する事項
（1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の 総額 （千円） |
1株当たり 配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成26年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
114,725 |
3.00 |
平成26年３月31日 |
平成26年６月30日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の 総額 （千円） |
配当の 原資 |
1株当たり 配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
152,965 |
利益 剰余金 |
4.00 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月29日 |
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首株式数（株） |
当連結会計年度増加株式数（株） |
当連結会計年度減少株式数（株） |
当連結会計年度末株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
38,250,000 |
- |
- |
38,250,000 |
|
合計 |
38,250,000 |
- |
- |
38,250,000 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
8,731 |
962 |
- |
9,693 |
|
合計 |
8,731 |
962 |
- |
9,693 |
（注）自己株式の数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．配当に関する事項
（1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の 総額 （千円） |
1株当たり 配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
152,965 |
4.00 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月29日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の 総額 （千円） |
配当の 原資 |
1株当たり 配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
152,961 |
利益 剰余金 |
4.00 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月30日 |
※1 有形固定資産の減価償却累計額
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
|
31,961,490千円 |
33,123,420千円 |
※２ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
投資有価証券（株式） |
23,000千円 |
23,000千円 |
※３ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
船舶 |
48,460,597千円 |
53,802,688千円 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
短期借入金 |
4,630,852千円 |
5,955,286千円 |
|
長期借入金 |
35,039,264 |
39,683,979 |
|
計 |
39,670,116 |
45,639,265 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||
|
現金及び預金勘定 |
2,544,403 |
千円 |
2,331,766 |
千円 |
|
預入期間が３か月を超える定期預金 |
- |
|
- |
|
|
現金及び現金同等物 |
2,544,403 |
|
2,331,766 |
|
1.ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
（貸主側）
(1）リース物件の取得価額、減価償却累計額、減損損失累計額及び期末残高
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度（平成27年３月31日） |
||
|
|
取得価額 |
減価償却累計額 |
期末残高 |
|
船舶 |
4,774,095 |
4,077,514 |
696,581 |
|
合計 |
4,774,095 |
4,077,514 |
696,581 |
|
（単位：千円） |
|
|
当連結会計年度（平成28年３月31日） |
||
|
|
取得価額 |
減価償却累計額 |
期末残高 |
|
船舶 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
(2）未経過リース料期末残高相当額
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
１年内 |
205,134 |
－ |
|
１年超 |
－ |
－ |
|
合計 |
205,314 |
－ |
(3）受取リース料及び減価償却費
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
受取リース料 |
424,860 |
207,192 |
|
減価償却費 |
326,548 |
158,813 |
|
受取利息相当額 |
10,057 |
1,415 |
(4）利息相当額の算定方法
利息相当額の各期への配分方法については、利息法によっております。
2.オペレーティング・リース取引
（貸主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
|
（単位：千円）
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
１年内 |
398,478 |
298,590 |
|
１年超 |
1,486,130 |
2,255,409 |
|
合計 |
1,884,609 |
2,554,000 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金及び安全性の高い金融資産等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブは、為替の変動リスク及び借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である海運業未収金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、そのほとんどは３ヶ月以内の回収期日であります。なお、当該リスクに関しては、主な取引先の信用状況を半期ごとに把握しております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、毎月末に時価評価をしております。
営業債務である海運業未払金は、そのほとんどが３ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、そのほとんどが長期借入金で、設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうちほとんどのものについては、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引（金利スワップ取引）をヘッジ手段として利用しております。
営業活動における外貨建金銭債権債務及び外貨建船舶建造代金の為替変動リスクを回避するために為替予約取引を行っておりますが、当該外貨建金銭債権債務の実需の範囲内で行っております。
ヘッジの有効性の評価については、ヘッジ対象とヘッジ手段について、相場変動額をヘッジの開始時から有効性判定までの期間において比較し有効性を評価しております。なお、振当処理及び特例処理を採用しているものについては、その判定を以って有効性の判定を省略しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付けの高い金融機関とのみ取引を行っております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは月次に資金繰計画を作成して管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1）現金及び預金 |
2,544,403 |
2,544,403 |
－ |
|
(2）海運業未収金 |
34,049 |
34,049 |
－ |
|
(3) 立替金 |
33,176 |
33,176 |
－ |
|
(4）投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
642,950 |
642,950 |
－ |
|
資産計 |
3,254,579 |
3,254,579 |
－ |
|
(1) 海運業未払金 |
197,942 |
197,942 |
－ |
|
(2) 未払法人税等 |
－ |
－ |
－ |
|
(3) 短期借入金及び長期借入金 |
47,168,116 |
47,184,893 |
16,777 |
|
負債計 |
47,366,058 |
47,382,835 |
16,777 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
(1) ヘッジ会計が適用されていないもの |
(255,206) |
(255,206) |
－ |
|
(2) ヘッジ会計が適用されているもの |
|
|
|
|
為替予約 |
(447,084) |
(447,084) |
－ |
|
金利スワップ（特例処理に該当しないもの） |
(785,019) |
(785,019) |
－ |
|
金利スワップ（特例処理によるもの） |
－ |
(1,098,065) |
(1,098,065) |
|
デリバティブ取引計(*) |
(1,487,311) |
(2,585,376) |
(1,098,065) |
(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権、債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目に
ついては、（ ）で示しております。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1）現金及び預金 |
2,331,766 |
2,331,766 |
－ |
|
(2）海運業未収金 |
6,586 |
6,586 |
－ |
|
(3) 立替金 |
34,650 |
34,650 |
－ |
|
(4）投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
400,922 |
400,922 |
－ |
|
資産計 |
2,773,926 |
2,773,926 |
－ |
|
(1) 海運業未払金 |
268,180 |
268,180 |
－ |
|
(2) 未払法人税等 |
6,219 |
6,219 |
－ |
|
(3) 短期借入金及び長期借入金 |
49,414,265 |
49,428,817 |
14,551 |
|
負債計 |
49,688,665 |
49,703,216 |
14,551 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
(1) ヘッジ会計が適用されていないもの |
(225,681) |
(225,681) |
－ |
|
(2) ヘッジ会計が適用されているもの |
|
|
|
|
為替予約 |
190,726 |
190,726 |
－ |
|
金利スワップ（特例処理に該当しないもの） |
(986,118) |
(986,118) |
－ |
|
金利スワップ（特例処理によるもの） |
－ |
(1,004,960) |
(1,004,960) |
|
デリバティブ取引計(*) |
(1,021,073) |
(2,026,034) |
(1,004,960) |
(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権、債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目に
ついては、（ ）で示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1）現金及び預金、(2）海運業未収金、（3）立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格により、その他は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)海運業未払金、(2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)短期借入金及び長期借入金
短期借入金及び長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利による借入金は元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
|
（単位：千円） |
|
区分 |
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
関係会社株式 |
23,000 |
23,000 |
|
非上場株式 |
10,606 |
10,531 |
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（4) 投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 |
10年超 |
|
預金 |
2,544,189 |
－ |
－ |
－ |
|
海運業未収金 |
34,049 |
－ |
－ |
－ |
|
立替金 |
33,176 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
2,611,415 |
－ |
－ |
－ |
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 |
10年超 |
|
預金 |
2,331,529 |
－ |
－ |
－ |
|
海運業未収金 |
6,586 |
－ |
－ |
－ |
|
立替金 |
34,650 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
2,372,766 |
－ |
－ |
－ |
４．長期借入金及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
500,000 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
4,798,852 |
6,535,288 |
7,037,825 |
8,704,616 |
6,183,164 |
13,408,371 |
|
合計 |
5,298,852 |
6,535,288 |
7,037,825 |
8,704,616 |
6,183,164 |
13,408,371 |
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
6,535,286 |
7,069,495 |
8,937,950 |
6,416,506 |
7,059,062 |
13,395,965 |
|
合計 |
6,535,286 |
7,069,495 |
8,937,950 |
6,416,506 |
7,059,062 |
13,395,965 |
その他有価証券
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額（千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
642,950 |
349,031 |
293,918 |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
642,950 |
349,031 |
293,918 |
|
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 10,606千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含んでおりません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額（千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
192,106 |
89,602 |
102,503 |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
208,816 |
259,427 |
△50,611 |
|
合計 |
400,922 |
349,030 |
51,892 |
|
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 10,531千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含んでおりません。
１. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
区分 |
取引の種類 |
契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超 （千円） |
時価 （千円） |
評価損益 (千円) |
|
市場取引以外の取引 |
金利スワップ取引
変動受取・固定支払
|
3,401,802 |
2,931,186 |
△255,206 |
55,535 |
（注）時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
取引の種類 |
契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超 （千円） |
時価 （千円） |
評価損益 (千円) |
|
市場取引以外の取引 |
金利スワップ取引
変動受取・固定支払
|
2,922,532 |
2,451,916 |
△225,681 |
29,524 |
（注）時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
２. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
（１）通貨関連
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年超（千円） |
時価 (千円) |
|
原則的処理方法 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
売 建 米ドル |
外貨建予定取引 |
6,799,874 |
4,277,669 |
△701,688 |
|
|
買 建 米ドル |
外貨建予定取引 |
1,436,939 |
－ |
254,603 |
|
|
合計 |
8,236,814 |
4,277,669 |
△447,084 |
||
（注）時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年超（千円） |
時価 (千円) |
|
原則的処理方法 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
売 建 米ドル |
外貨建予定取引 |
7,877,594 |
1,097,410 |
190,726 |
|
|
合計 |
7,877,594 |
1,097,410 |
190,726 |
||
（注）時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
（２）金利関連
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年 超（千円） |
時価 (千円) |
|
原則的処理方法 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
22,908,982 |
21,150,434 |
△785,019 |
|
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
25,442,501 |
22,507,406 |
△1,098,065 |
|
|
合計 |
|
|
|
||
|
48,351,483
|
43,657,840
|
△1,883,085
|
|||
（注）時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年 超（千円） |
時価 (千円) |
|
原則的処理方法 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
25,867,856 |
23,829,308 |
△986,118 |
|
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
22,507,406 |
18,957,250 |
△1,004,960 |
|
|
合計 |
|
|
|
||
|
48,375,262 |
42,786,558 |
△1,991,079 |
|||
（注）時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
１.採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社は、従業員に退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用しております。
当社及び連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２.確定給付制度
（1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
退職給付に係る負債の期首残高 |
274,784千円 |
177,413千円 |
|
退職給付費用 |
8,966 |
149,286 |
|
退職給付の支払額 |
△72,956 |
△12,338 |
|
制度への拠出額 |
△33,381 |
△35,081 |
|
退職給付に係る負債の期末残高 |
177,413 |
279,279 |
（2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る
資産の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
170,463千円 |
219,196千円 |
|
年金資産 |
△205,815 |
△224,689 |
|
|
△35,351 |
△5,493 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
212,764 |
284,773 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
177,413 |
279,279 |
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
177,413 |
279,279 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
177,413 |
279,279 |
（3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前連結会計年度8,966千円 当連結会計年度149,286千円
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
|
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
58,211千円 |
|
86,043千円 |
|
特別修繕引当金 |
354,801 |
|
212,409 |
|
長期未払金（役員退職慰労金） |
30,985 |
|
29,544 |
|
関係会社課税済留保金 |
248,752 |
|
1,271 |
|
賞与引当金 |
14,994 |
|
14,650 |
|
繰越欠損金 |
14,871 |
|
262,213 |
|
繰延ヘッジ損益 |
474,803 |
|
400,356 |
|
減損損失 |
220,287 |
|
184,073 |
|
その他 |
24,933 |
|
11,727 |
|
繰延税金資産小計 |
1,442,642 |
|
1,202,289 |
|
評価性引当額 |
△397,838 |
|
△94,933 |
|
繰延税金資産合計 |
1,044,803 |
|
1,107,356 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
還付事業税 |
△9,723 |
|
－ |
|
その他有価証券評価差額金 |
△95,053 |
|
△15,889 |
|
圧縮積立金 |
△767,705 |
|
△1,216,922 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△1,095 |
|
△104,726 |
|
関係会社留保金 |
△547,112 |
|
△197,346 |
|
繰延税金負債合計 |
△1,420,690 |
|
△1,534,884 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△375,886 |
|
△427,528 |
（注）前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に
含まれております。
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
|
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
流動負債－繰延税金負債 |
△150,798千円 |
|
△37,882千円 |
|
固定負債－繰延税金負債 |
△225,087 |
|
△389,646 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
|
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
法定実効税率 |
35.64％ |
|
33.06％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.57％ |
1.59％ |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.15％ |
△0.07％ |
|
|
評価性引当額増減 |
△29.06％ |
△38.08％ |
|
|
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正 |
△6.08％ |
△3.60％ |
|
|
その他 |
4.72％ |
3.06％ |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
6.64％ |
△4.04％ |
３. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は前連結会計年度の計算において使用した32.3％から平成28年４月１日に開始する連結会計年度及び平成29年４月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異等については30.9％に、平成30年４月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異等については30.6％となります。
この税率変更により、繰延税金負債の金額（繰延税金資産の金額を控除した金額）は24,860千円、法人税等調整額が41,240千円、繰延ヘッジ損益が17,272千円それぞれ減少し、その他有価証券評価差額金が892千円増加しております。
当社グループは、外航海運業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
外航海運業の売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しており
ます。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超える
ため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
|
顧客の名称又は氏名 |
売上高（千円） |
関連するセグメント名 |
|
日本郵船（株） |
5,120,968 |
外航海運業 |
|
日本グローバルタンカー（株） |
3,524,480 |
外航海運業 |
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
外航海運業の売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しており
ます。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超える
ため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
|
顧客の名称又は氏名 |
売上高（千円） |
関連するセグメント名 |
|
日本郵船（株） |
5,644,372 |
外航海運業 |
|
日本グローバルタンカー（株） |
2,600,377 |
外航海運業 |
|
NYK BULKSHIP (ASIA) PTE.LTD. |
1,291,799 |
外航海運業 |
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
該当事項はありません。
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自平成26年４月１日 至平成27年３月31日）
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は 出資金 (千円) |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有(被所有)割合 |
関連当事者 との関係
|
取引の内容 |
取引金額 (千円) |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
|
その他の関係会社 主要株主 |
日本郵船㈱ |
東京都千代田区 |
144,319,833 |
海運業 |
（被所有） 直接 30.0％ |
役員の兼任
|
船舶の貸付等 |
5,120,968 |
海運業未収金 |
34,046 |
|
|
|
|
立替金 |
18,650 |
||||||||
|
|
|
その他流動資産 |
8 |
||||||||
|
|
|
海運業未払金 |
4,070 |
||||||||
|
|
|
預り金 |
262 |
||||||||
|
|
|
前受金 |
245,368 |
||||||||
|
船舶の借入等 |
△12,280 |
－ |
－ |
||||||||
当連結会計年度（自平成27年４月１日 至平成28年３月31日）
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は 出資金 (千円) |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有(被所有)割合 |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 |
取引金額 (千円) |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
|
その他の関係会社 主要株主 |
日本郵船㈱ |
東京都千代田区 |
144,319,833 |
海運業 |
（被所有） 直接 30.0％ |
役員の兼任 |
船舶の貸付等 |
5,644,372 |
海運業未収金 |
5,443 |
|
|
|
|
立替金 |
28,117 |
||||||||
|
|
|
その他流動資産 |
108 |
||||||||
|
|
|
海運業未払金 |
3,816 |
||||||||
|
|
|
前受金 |
405,246 |
||||||||
|
船舶の借入等 |
△4,302 |
－ |
－ |
||||||||
|
主要株主 |
ジャパンマリンユナイテッド㈱ |
東京都港区 |
25,000,000 |
造船業 |
（被所有） 直接 12.4% |
船舶の建造発注 |
船舶の建造 |
735,000 |
建設仮勘定 |
735,000 |
|
（注）１．取引金額は消費税抜きの金額で表示しております。
２．取引条件及び取引条件決定方針等
（１）船舶の貸付額及び借入額は、船舶コストを勘案して毎期交渉の上決定しております。
共有船に関しては、船舶損益を日本郵船㈱との共有比率に基づき配分して毎期交渉の上決定しております。なお、マイナスの取引金額は船舶損失の配分であります。
（２）船舶の建造代金につきましては、市場価格等を勘案して、交渉の上決定しております。
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
224.04円 |
255.22円 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
27.77円 |
31.17円 |
（注） １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
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親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） |
1,062,139 |
1,192,085 |
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普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） |
1,062,139 |
1,192,085 |
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期中平均株式数（株） |
38,241,631 |
38,241,003 |
該当事項はありません。
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区分 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
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短期借入金 |
500,000 |
－ |
－ |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
4,798,852 |
6,535,286 |
2.11 |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
41,869,264 |
42,878,979 |
2.11 |
平成29年～38年 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
その他有利子負債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
47,168,116 |
49,414,265 |
－ |
－ |
（注）１．平均利率は、期末時点における利率及び残高を使用しております。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下の通りであります。
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１年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
長期借入金 |
7,069,495 |
8,937,950 |
6,416,506 |
7,059,062 |
当連結会計年度における四半期情報等
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（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
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売上高（千円） |
2,982,439 |
6,069,865 |
9,026,927 |
12,506,561 |
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税金等調整前当期純利益金額又は税金等調整前四半期純損失金額（△）（千円） |
△1,729,276 |
△1,649,836 |
△1,471,177 |
1,145,763 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円） |
△1,721,362 |
△1,639,760 |
△1,371,522 |
1,192,085 |
|
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） |
△45.01 |
△42.88 |
△35.87 |
31.17 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） |
△45.01 |
2.13 |
7.01 |
67.04 |