１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）及び「海運企業財務諸表準則」（昭和29年運輸省告示第431号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
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海運業収益 |
6,069,865 |
6,683,843 |
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海運業費用 |
4,873,384 |
4,702,358 |
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海運業利益 |
1,196,480 |
1,981,485 |
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一般管理費 |
※ 386,262 |
※ 404,759 |
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営業利益 |
810,217 |
1,576,725 |
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営業外収益 |
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受取利息及び配当金 |
4,436 |
11,247 |
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為替差益 |
11,101 |
－ |
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デリバティブ評価益 |
22,156 |
29,512 |
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その他営業外収益 |
12,875 |
28,647 |
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営業外収益合計 |
50,570 |
69,406 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
496,324 |
512,458 |
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為替差損 |
－ |
226,102 |
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その他営業外費用 |
19,321 |
5,704 |
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営業外費用合計 |
515,645 |
744,265 |
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経常利益 |
345,142 |
901,867 |
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特別損失 |
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用船契約解約違約金 |
1,994,979 |
－ |
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特別損失合計 |
1,994,979 |
－ |
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税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） |
△1,649,836 |
901,867 |
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法人税等 |
△10,075 |
451,267 |
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四半期純利益又は四半期純損失（△） |
△1,639,760 |
450,599 |
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親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
△1,639,760 |
450,599 |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
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四半期純利益又は四半期純損失（△） |
△1,639,760 |
450,599 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
△88,012 |
23,417 |
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繰延ヘッジ損益 |
200,240 |
366,434 |
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その他の包括利益合計 |
112,227 |
389,852 |
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四半期包括利益 |
△1,527,532 |
840,451 |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
△1,527,532 |
840,451 |
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
2,331,766 |
4,156,188 |
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海運業未収金 |
6,586 |
284 |
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立替金 |
34,650 |
72,871 |
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貯蔵品 |
244,400 |
231,066 |
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繰延及び前払費用 |
30,207 |
61,663 |
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その他流動資産 |
788,402 |
1,112,876 |
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流動資産合計 |
3,436,015 |
5,634,950 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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船舶（純額） |
55,070,443 |
52,636,752 |
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建物（純額） |
21,615 |
20,517 |
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土地 |
47,971 |
47,971 |
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建設仮勘定 |
3,891,484 |
5,510,487 |
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その他有形固定資産（純額） |
13,719 |
12,934 |
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有形固定資産合計 |
59,045,234 |
58,228,662 |
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無形固定資産 |
23,697 |
20,243 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
434,453 |
468,206 |
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その他長期資産 |
111,762 |
116,715 |
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貸倒引当金 |
△730 |
△730 |
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投資その他の資産合計 |
545,486 |
584,192 |
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固定資産合計 |
59,614,419 |
58,833,098 |
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資産合計 |
63,050,434 |
64,468,049 |
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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海運業未払金 |
268,180 |
308,313 |
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短期借入金 |
6,535,286 |
6,516,883 |
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未払費用 |
71,035 |
62,295 |
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未払法人税等 |
6,219 |
203,965 |
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繰延税金負債 |
37,882 |
221,497 |
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賞与引当金 |
47,475 |
46,674 |
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役員賞与引当金 |
12,285 |
3,256 |
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その他流動負債 |
619,252 |
814,579 |
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流動負債合計 |
7,597,616 |
8,177,465 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
42,878,979 |
42,449,739 |
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繰延税金負債 |
389,646 |
655,076 |
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特別修繕引当金 |
688,968 |
783,497 |
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退職給付に係る負債 |
279,279 |
268,068 |
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その他固定負債 |
1,456,170 |
1,686,938 |
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固定負債合計 |
45,693,045 |
45,843,319 |
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負債合計 |
53,290,662 |
54,020,785 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
2,850,000 |
2,850,000 |
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資本剰余金 |
518,694 |
518,694 |
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利益剰余金 |
7,029,661 |
7,327,299 |
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自己株式 |
△2,676 |
△2,676 |
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株主資本合計 |
10,395,679 |
10,693,317 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
36,003 |
59,420 |
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繰延ヘッジ損益 |
△671,910 |
△305,475 |
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その他の包括利益累計額合計 |
△635,906 |
△246,054 |
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純資産合計 |
9,759,772 |
10,447,263 |
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負債純資産合計 |
63,050,434 |
64,468,049 |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） |
△1,649,836 |
901,867 |
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減価償却費 |
2,298,794 |
2,443,775 |
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特別修繕引当金の増減額（△は減少） |
△321,063 |
94,528 |
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貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△34 |
－ |
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退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
13,257 |
△14,361 |
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受取利息及び受取配当金 |
△4,436 |
△11,247 |
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デリバティブ評価損益（△は益） |
△22,156 |
△29,512 |
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支払利息 |
496,324 |
512,458 |
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用船契約解約違約金 |
1,994,979 |
－ |
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売上債権の増減額（△は増加） |
12,594 |
6,301 |
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たな卸資産の増減額（△は増加） |
30,628 |
13,334 |
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仕入債務の増減額（△は減少） |
281,924 |
40,133 |
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立替金の増減額(△は増加） |
△7,993 |
△38,220 |
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その他 |
113,046 |
794,351 |
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小計 |
3,236,029 |
4,713,408 |
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利息及び配当金の受取額 |
4,436 |
11,247 |
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利息の支払額 |
△471,916 |
△490,848 |
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用船契約解約違約金支払額 |
△1,994,979 |
－ |
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法人税等の支払額又は還付額（△は支払） |
151,575 |
7,422 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
925,146 |
4,241,229 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△3,546,071 |
△1,635,355 |
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その他 |
250 |
△2,375 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△3,545,821 |
△1,637,730 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入金の純増減額（△は減少） |
1,500,000 |
－ |
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長期借入れによる収入 |
3,427,500 |
3,440,000 |
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長期借入金の返済による支出 |
△2,566,575 |
△3,887,643 |
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配当金の支払額 |
△152,352 |
△152,367 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
2,208,572 |
△600,010 |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
4,236 |
△179,066 |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△407,866 |
1,824,421 |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
2,544,403 |
2,331,766 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※ 2,136,537 |
※ 4,156,188 |
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得する建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、当第２四半期連結累計期間において、四半期連結財務諸表への影響額はありません。
（税金費用の計算）
税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。
なお、法人税等調整額は、法人税等に含めて表示しております。
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。
※ 一般管理費のうち主要なものは次のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
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役員報酬 |
74,045千円 |
71,903千円 |
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従業員給与 |
101,061 |
100,151 |
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賞与引当金繰入額 |
24,232 |
22,126 |
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役員賞与引当金繰入額 |
4,095 |
3,256 |
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退職給付費用 |
19,325 |
31,810 |
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減価償却費 |
5,959 |
5,338 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は
下記のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
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現金及び預金勘定 |
2,136,537千円 |
4,156,188千円 |
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預入期間が３ヶ月を超える定期預金 |
－ |
－ |
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現金及び現金同等物 |
2,136,537 |
4,156,188 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成27年４月１日 至平成27年９月30日）
配当金支払額
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（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額（千円） |
1株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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平成27年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
152,965 |
4.00 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月29日 |
利益剰余金 |
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成28年４月１日 至平成28年９月30日）
配当金支払額
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（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額（千円） |
1株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
平成28年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
152,961 |
4.00 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月30日 |
利益剰余金 |
前第２四半期連結累計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
当社グループは、外航海運業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
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１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△） |
△42円88銭 |
11円78銭 |
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（算定上の基礎） |
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親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円） |
△1,639,760 |
450,599 |
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普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円） |
△1,639,760 |
450,599 |
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普通株式の期中平均株式数（株） |
38,241,269 |
38,240,307 |
(注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。