第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しています。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けています。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	109,447	560,544
受取手形及び営業未収入金	98,845	88,522
リース投資資産	22,823	20,001
有価証券	129,200	483,480
商品	13,490	13,086
貯蔵品	53,822	50,552
その他	144,073	89,530
貸倒引当金	△538	△334
流動資産合計	571,162	1,305,381
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	127,983	123,995
航空機（純額）	1,157,585	1,030,472
機械装置及び運搬具（純額）	33,219	34,179
工具、器具及び備品（純額）	21,751	19,035
土地	53,886	49,711
リース資産（純額）	5,897	5,014
建設仮勘定	180,005	210,119
有形固定資産合計	1,580,326	1,472,525
無形固定資産
のれん	24,461	22,874
その他	101,062	91,320
無形固定資産合計	125,523	114,194
投資その他の資産
投資有価証券	145,664	159,932
長期貸付金	5,269	5,860
繰延税金資産	99,824	211,666
その他	33,614	23,976
貸倒引当金	△2,029	△2,190
投資その他の資産合計	282,342	399,244
固定資産合計	1,988,191	1,985,963
繰延資産	800	2,009
資産合計	2,560,153	3,293,353

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
負債の部
流動負債
営業未払金	185,897	163,586
短期借入金	429	100,070
1年内返済予定の長期借入金	84,057	80,723
1年内償還予定の社債	20,000	－
リース債務	3,821	3,467
未払法人税等	8,441	11,123
発売未決済	111,827	45,088
賞与引当金	21,158	5,629
その他の引当金	5,958	10,525
その他	88,958	98,339
流動負債合計	530,546	518,550
固定負債
社債	165,000	165,000
転換社債型新株予約権付社債	140,000	140,000
長期借入金	416,900	1,189,254
リース債務	12,655	10,043
繰延税金負債	112	150
役員退職慰労引当金	959	882
退職給付に係る負債	163,384	162,873
その他の引当金	15,765	14,071
資産除去債務	1,224	1,197
その他	44,738	33,903
固定負債合計	960,737	1,717,373
負債合計	1,491,283	2,235,923
純資産の部
株主資本
資本金	318,789	457,207
資本剰余金	258,470	396,935
利益剰余金	550,839	240,150
自己株式	△59,435	△59,332
株主資本合計	1,068,663	1,034,960
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	22,120	35,297
繰延ヘッジ損益	△14,595	△4,766
為替換算調整勘定	2,668	2,320
退職給付に係る調整累計額	△17,828	△15,952
その他の包括利益累計額合計	△7,635	16,899
非支配株主持分	7,842	5,571
純資産合計	1,068,870	1,057,430
負債純資産合計	2,560,153	3,293,353

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年12月31日)
売上高	1,582,166	527,614
売上原価	1,206,634	746,460
売上総利益又は売上総損失（△）	375,532	△218,846
販売費及び一般管理費
販売手数料	81,084	25,466
広告宣伝費	9,103	4,727
従業員給料及び賞与	30,667	23,602
貸倒引当金繰入額	1	△33
賞与引当金繰入額	3,830	1,218
退職給付費用	2,524	2,377
減価償却費	20,296	20,279
その他	108,371	65,926
販売費及び一般管理費合計	255,876	143,562
営業利益又は営業損失（△）	119,656	△362,408
営業外収益
受取利息	467	475
受取配当金	1,724	1,246
持分法による投資利益	1,117	－
為替差益	370	1,061
資産売却益	4,329	3,031
固定資産受贈益	3,008	1,730
雇用調整助成金	－	33,700
その他	2,806	3,751
営業外収益合計	13,821	44,994
営業外費用
支払利息	4,769	9,988
持分法による投資損失	－	2,577
資産売却損	373	356
資産除却損	3,898	3,223
支払手数料	15	7,736
デリバティブ評価損	－	7,942
その他	1,887	1,521
営業外費用合計	10,942	33,343
経常利益又は経常損失（△）	122,535	△350,757
特別利益
投資有価証券売却益	359	297
補償金	2,286	270
固定資産売却益	－	1,882
その他	28	82
特別利益合計	2,673	2,531
特別損失
投資有価証券評価損	19	3,588
事業構造改革費用	－	76,090
その他	6	242
特別損失合計	25	79,920
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	125,183	△428,146
法人税等	38,554	△116,060
四半期純利益又は四半期純損失（△）	86,629	△312,086
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	183	△2,511
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	86,446	△309,575

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年12月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	86,629	△312,086
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	5,591	13,111
繰延ヘッジ損益	△1,742	9,954
為替換算調整勘定	△288	△350
退職給付に係る調整額	2,088	1,865
持分法適用会社に対する持分相当額	45	166
その他の包括利益合計	5,694	24,746
四半期包括利益	92,323	△287,340
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	92,155	△285,041
非支配株主に係る四半期包括利益	168	△2,299

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大に伴う会計上の見積りについて）

第２四半期報告書の（追加情報）（新型コロナウイルス感染拡大に伴う会計上の見積りについて）に記載した新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定の見直しを検討した結果、重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

　　　保証債務

(1) 金融機関からの借入等に対する債務保証

	前連結会計年度 （2020年３月31日）		当第３四半期連結会計期間 （2020年12月31日）
従業員（住宅ローン等）	825	百万円	591	百万円
Overseas Courier Service	30		83
(Deutschland)GmbH
OCS Korea Co., Ltd.	4		6
上海百福東方国際物流有限責任公司	114		129
AMPs B.V.	1,107		-
AMPs US Corporation	-		382
計	2,080		1,193

(2) 株式譲渡予約契約の履行に対する債務保証

	前連結会計年度 （2020年３月31日）		当第３四半期連結会計期間 （2020年12月31日）
福岡エアポートホールディングス㈱	6,111	百万円	6,111	百万円

（四半期連結損益計算書関係）

　　　 ​事業構造改革費用の主な内訳は、事業構造改革の一環で実施した航空機の早期退役に係る減損損失が66,524百万

　　　円、固定資産売却損が5,680百万円、その他希望退職割増金などが含まれております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額は、次のとおりです。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年12月31日）		当第３四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年12月31日）
減価償却費	129,937	百万円	134,835	百万円
のれんの償却額	3,006		1,587

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	配当の原資	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日
2019年６月21日 定時株主総会	普通株式	25,105	利益剰余金	75	2019年３月31日	2019年６月24日

（注）配当金の総額には、株式交付信託に対する配当金８百万円を含めています。

　　　また、配当金の総額には、関係会社に対する配当金９百万円を含めていません。これは関係会社が所有する当社

　　　株式を自己株式として認識しているためです。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

　　１．配当に関する事項

　　　該当する事項はありません。

　　２．株主資本の金額の著しい変動

　　　当社は2020年11月27日開催の取締役会決議に基づき、当第３四半期連結累計期間において公募による新株

　　式発行を行いました。この結果、資本金が138,418百万円、資本準備金が138,418百万円増加し、当第３四半

　　期連結会計期間末において資本金が457,207百万円、資本剰余金が396,935百万円となっております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					(単位：百万円)
	報告セグメント
	航空 事業	航空関連 事業	旅行 事業	商社 事業	計
売上高
(1)外部顧客への売上高	1,329,924	37,612	112,110	91,447	1,571,093
(2)セグメント間の内部 　 売上高又は振替高	65,400	187,277	7,134	22,962	282,773
計	1,395,324	224,889	119,244	114,409	1,853,866
セグメント利益	112,132	11,392	1,921	3,128	128,573

	その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
売上高
(1)外部顧客への売上高	11,073	1,582,166	－	1,582,166
(2)セグメント間の内部 　 売上高又は振替高	20,351	303,124	△303,124	－
計	31,424	1,885,290	△303,124	1,582,166
セグメント利益	1,998	130,571	△10,915	119,656

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、施設管理、

　　　　　ビジネスサポート他の事業を含んでいます。

２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去及び全社費用等です。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　　　　　　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					(単位：百万円)
	報告セグメント
	航空 事業	航空関連 事業	旅行 事業	商社 事業	計
売上高
(1)外部顧客への売上高	407,155	27,517	31,491	52,366	518,529
(2)セグメント間の内部 　 売上高又は振替高	24,887	139,269	4,638	8,650	177,444
計	432,042	166,786	36,129	61,016	695,973
セグメント利益又は損失（△）	△348,031	2,060	△4,745	△3,038	△353,754

	その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
売上高
(1)外部顧客への売上高	9,085	527,614	－	527,614
(2)セグメント間の内部 　 売上高又は振替高	18,386	195,830	△195,830	－
計	27,471	723,444	△195,830	527,614
セグメント利益又は損失（△）	505	△353,249	△9,159	△362,408

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、施設管理、

　　　　　ビジネスサポート他の事業を含んでいます。

２．セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間取引消去及び全社費用等です。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っています。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　（固定資産に係る重要な減損損失）

　　　　　　　　「航空事業」セグメントにおいて、事業構造改革に伴う航空機の早期退役による減損損失が発生して

　　　　　　　　おります。なお、当該減損損失の計上額は当第３四半期連結累計期間においては66,524百万円です。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 　　至　2019年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年12月31日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	258円38銭	△903円05銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	86,446	△309,575
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益又は親会社株主に帰属する 四半期純損失（△）（百万円）	86,446	△309,575
普通株式の期中平均株式数（千株）	334,572	342,810

　　（注）１.前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有していないため記載していません。また、当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載していません。

      　　   なお、希薄化効果を有しないため潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在

             株式は次の通りです。

　　　　　　　2022年満期ユーロ円建取得条項（交付株式上限型）付転換社債型新株予約付社債

　　　　　  2024年満期ユーロ円建取得条項（交付株式上限型）付転換社債型新株予約付社債

２【その他】

        該当事項はありません。